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增值税票未抵扣会计分录
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bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.32w
引用 @ 俊秀的金针菇 发表的提问：
增值税发票已认证但未抵扣的会计分录怎么做
您好 借 材料费用等 应交税费～待抵扣进项税额 贷 应付账款等
1楼
2023-01-08 14:21:21
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bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.32w
引用 @ L. 发表的提问：
增值税发票已认证但未抵扣的会计分录怎么做
您好 借：材料费用等 应交税费——待抵扣进项税额 贷：应付账款等
2楼
2023-01-08 15:34:29
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maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ 飘絮 发表的提问：
已认证的增值税专用发票，但是未抵扣会计分录怎么做
未抵扣是啥情况，你填写本期认证本期申报抵扣么？
3楼
2023-01-08 16:56:45
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飘絮：回复maize老师 意思是已经验票成功了，但是当月没有可以抵扣的增值税交
2023-01-08 17:26:09
maize老师：回复飘絮可以直接做进项税额就可以，这个月末结转到转出未交增值税借方，表示是留底
2023-01-08 17:37:43
东老师
职称：中级会计师,税务师
4.99
解题: 18.18w
引用 @ 月半弯 发表的提问：
老师，以前未抵扣的增值税用在抵扣本月的增值税，会计分录应该怎么做呢
以前未抵扣的增值税发票做账了吗？
4楼
2023-01-08 18:21:11
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月半弯：回复东老师 没有做账，只有发票认证平台里直接抵了的
2023-01-08 18:47:07
东老师：回复月半弯那就借成本费用，应交税费应交增值税进项税额贷银行存款。
2023-01-08 19:12:45
月半弯：回复东老师 老师，增值税是直接递减完了的，贷银行存款的话，银行存款余额是不是就对不上了
2023-01-08 19:36:48
东老师：回复月半弯那你这张发票当时付款了，但是没有做账的话，付款的时候是怎么做的呢。
2023-01-08 20:06:28
月半弯：回复东老师 老师，我找到这张凭证，这个是对的吗，
2023-01-08 20:34:29
东老师：回复月半弯这个不已经做到进项税额里面了。
2023-01-08 20:56:42
月半弯：回复东老师 那我现在要用这个抵扣上个月的增值税的话，应该怎么做会计分录呢
2023-01-08 21:12:16
东老师：回复月半弯借应交税费应交增值税转出未交增值税 贷应交税费未交增值税。
2023-01-08 21:40:58
张艳老师
职称：注册会计师,省会计领军人才,中级会计师,中级经济师
4.99
解题: 6.07w
引用 @ 时间的彼岸 发表的提问：
老师好，增值税发票未勾选记入待抵扣进项税，会计分录怎么写？
您好，分录为 举例 借：管理费用--办公费 应交税费--待认证进项税额 贷：银行存款
5楼
2023-01-08 19:21:04
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宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.98
解题: 14.66w
引用 @ 2463024587 发表的提问：
购买材料的增值税票、抵扣联当月未抵扣、发票联当月做账、可以吗？会计分录怎么做
您好！可以的。借原材料 应交税费-应交增值税（待认证进项税） 贷应付账款。
6楼
2023-01-08 20:21:56
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张艳老师
职称：注册会计师,省会计领军人才,中级会计师,中级经济师
4.99
解题: 6.07w
引用 @ Amy 发表的提问：
增值税之前有留底，本次有开了专票进行抵扣，留底尚未抵扣完，会计分录怎么做
如果认证的话，就是需要确认应交税费--应交增值税（进项税额）科目。
7楼
2023-01-08 21:48:19
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Amy：回复张艳老师 之前已经认证完毕，也已经抵扣了，上次留底的还有余额，本次开票进行抵扣的分录具体怎么做
2023-01-08 22:12:28
张艳老师：回复Amy您取得专票还是做正常的确认进项税额的分录就可以了。 例如 借：库存商品 应交税费--应交增值税（进项税额） 贷：银行存款
2023-01-08 22:33:01
月月老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 2.11w
引用 @ 涵涵 发表的提问：
收到购水泵增值税进项发票，价税合计1100元，该票未认证，未抵扣，本月增值税纳税申报表0申报，求会计分录
你好，增值税做待抵扣增值税。
8楼
2023-01-08 22:56:31
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涵涵：回复月月老师 求详细分录，谢谢！
2023-01-08 23:26:29
月月老师：回复涵涵借：管理费用 应交税金-应交增值税（待抵扣进项税额） 贷：银行存款
2023-01-08 23:37:09
涵涵：回复月月老师 把待抵扣进项税做分录，我本月所有税种0申报，不受影响吗？
2023-01-09 00:00:40
月月老师：回复涵涵你好，不认证没事的。
2023-01-09 00:25:48
涵涵：回复月月老师 下月认证的分录如何做？
2023-01-09 00:52:52
月月老师：回复涵涵借：应交税金-应交增值税（进项税额） 贷：应交税金-应交增值税（待抵扣进项税额） 如果我的回答解决了你的问题，麻烦给个五星好评，谢谢了。
2023-01-09 01:05:09
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.97w
引用 @ 霸气的大叔 发表的提问：
1月份欠缴增值税，已经做了会计分录：借应交增值税-转出未交增值税；贷应交税金未交增值税。4月份有进项可以抵扣，我应该怎么做会计分录
借应缴税费应交增值税转出未交增值税 贷应交税费应交增值税进项 借应交税费-未交增值税， 贷应交税费应交增值税转出未交增值税
9楼
2023-01-09 00:08:52
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辜老师
职称：注册会计师,中级会计师
4.98
解题: 7.35w
引用 @ 迪恩 发表的提问：
2月份支付土地款，未开发票 会计分录？ 3月份开了增值税专用发票 会计分录？ 8月份认证抵扣 会计分录？不知道怎样做会计分录
2月支付，借：预付账款 贷：银行存款 3月收到发票，借：无形资产 应交税费—应交增值税—待抵扣进项税 贷：预付账款 8月认证的时候，借： 应交税费—应交增值税—进项税 贷：应交税费—应交增值税—待抵扣进项税
10楼
2023-01-09 01:09:23
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迪恩：回复辜老师 购买土地不是进开发成本-土地成本吗 购买土地是做商品房卖的
2023-01-09 01:38:18
辜老师：回复迪恩如果是房地产开发企业，是计入开发成本
2023-01-09 01:50:09
袁老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.98
解题: 7.19w
引用 @ Jain 发表的提问：
抵扣增值税的会计分录？
借：应交税费--应交增值税（销项税额）；贷：应交税费--应交增值税（进项税额），应交税费--未交增值税
11楼
2023-01-09 02:25:46
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 会计小白_ph803130 发表的提问：
增值税发票系统技术维护费抵扣增值税会计分录
你好，如果是一般纳税人 按实际支付或应付的金额，借记“管理费用”等科目，贷记“银行存款”等科目。 按规定抵减的增值税应纳税额，借记“应交税费——应交增值税（减免税款）”科目，贷记“管理费用”等科目。
12楼
2023-01-09 03:40:57
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宸宸老师
职称：注册会计师
4.99
解题: 1.71w
引用 @ 奋斗的手套 发表的提问：
增值税已认识未抵扣过了认证期应该怎么做会计分录
您好。过了认证期，只能价税合计，计入成本费用类科目
13楼
2023-01-09 05:07:58
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郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.97w
引用 @ 。 发表的提问：
2020年加计扣除进项税额未抵扣，2021年申请退这边款，会计分录怎么写，增值税及增值税附加
你好，账上做了加计扣除的分录吗？分录怎么做的？
14楼
2023-01-09 06:04:54
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。：回复郭老师 这个月申请的
2023-01-09 06:35:41
。：回复郭老师 整个分录怎么做
2023-01-09 06:56:17
郭老师：回复。不是的，二零年你加计扣除没有抵扣，你做账了没有？
2023-01-09 07:12:37
。：回复郭老师 有更正申报2020年12月申报表
2023-01-09 07:32:59
。：回复郭老师 我是不是也要更正2020年12月结转增值税记账凭证
2023-01-09 07:58:57
郭老师：回复。你好是的，12月份的时候你应该借应交税费增值税加计扣除贷营业外收入。
2023-01-09 08:23:02
文文老师
职称：中级会计师,税务师
4.97
解题: 11.54w
引用 @ 萌哒哒的小萝卜 发表的提问：
增值税加计抵减，本期未抵扣，需要做计提的分录吗？
增值税加计抵减，本期未抵扣，不需要做计提
15楼
2023-01-09 07:32:02
全部回复
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