借：管理费用，营业费用等贷：应付职工薪酬

计提借管理费用-工资/社保/公积金（单位负担的） 贷应付职工薪酬-工资/社保/公积金（单位负担的） 发工资 借应付职工薪酬-工资 贷其他应付款/其他应收款（个人负担的） 应交税费-个税 银行存款 缴纳社保 借应付职工薪酬-社保/公积金（单位负担的） 其他应收款/其他应付款（个人负担的） 贷银行存款

你好！ 借：管理费用…工资 贷：应付职工薪酬

你好，把多计提的工资冲销就是了

你好，计提工资 借：管理费用-工资 贷：应付职工薪酬-工资

你好，少发的冲回. 借：管理费用 负数 贷：应付职工薪酬 负数

你好，1，个人承担的社保和个税不计提， 2，计提工资时借管理费用等 贷应付职工薪酬-工资 3 计提单位部分社保 借管理费用 贷应付职工薪酬-职工社保 4 缴纳社保 借应付职工薪酬-职工社保（单位部分 ） 借其他应收款或其他应付款-个人部分社保 （发工资时扣回做贷方） 贷银行存款

您好 计提工资 借：管理费用－工资 贷：应付职工薪酬－工资 计提社保： 借：管理费用－社保 应付职工薪酬－社保 贷：其他应付款－社保 计提公积金： 借：管理费用－公积金 应付职工薪酬－公积金 贷：其他应付款－社保 计提个税： 借：应付职工薪酬－工资 贷：应交税费－应交个人所得税

同学，你的意思是，能否说完整一些

1.计提工资 借：××费用（管理/销售等） 贷：应付职工薪酬——工资 2.计提社保（企业部分） 借：××费用（管理/销售等） 贷：应付职工薪酬——社保 3.次月发放工资时 借：应付职工薪酬——工资 贷：其他应收款——社保(个人部分) 应交税费——应交个人所得税 库存现金／银行存款或现金 4.上交杜保 借：应付职工薪酬——社保(企业部分) 其他应收款——社保(个人部分) 贷：银行存款或现金 5.上交个人所得税 借：应交税费——应交个人所得税 贷：银行存款或现金