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住宿费增值税专用发票会计分录
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maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ ???? 柠檬会计???? 发表的提问：
老师好！请问住宿费发票只能开普票吗？我们这里得的住宿费都是普票，如果是专票开的是住宿费可以抵扣增值税进项吗
出差是可以抵扣，这个需要看对方是小规模还是一般纳税人，一般纳税人开专票给你们对方交税一样，要是小规模估计对方情愿开普通发票，可以享受月销售额不超过10万免增值税优惠
181楼
2023-01-28 05:11:25
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???? 柠檬会计????：回复maize老师 我们是一般纳税人，得到专票是即可以抵扣增值税进项，又可以税前扣除企业所得税是吗
2023-01-28 05:36:32
maize老师：回复???? 柠檬会计????是的，不含税金额抵扣企业所得税，税额抵增值税
2023-01-28 05:49:15
???? 柠檬会计????：回复maize老师 那普票抵扣企业所得税也是不含税的吗？还是价税合计金额？
2023-01-28 06:18:36
maize老师：回复???? 柠檬会计????那普票抵扣企业所得税也是不含税的吗？还是价税合计金额？价税合计金额
2023-01-28 06:39:30
陈诗晗老师
职称：注册会计师,中级会计师,专家顾问
4.99
解题: 17.93w
引用 @ 小不点 发表的提问：
我住宿费要报3650元，但是专票开的是7550。这个怎么做分录
报销3650，发票7550，差额怎么来的
182楼
2023-01-28 05:36:16
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袁老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.98
解题: 7.19w
引用 @ 口口 发表的提问：
我做的会计分录对不对，住宿费抵扣分录，，，，，借：管理费用-住宿费 应交税费-应交增值税（进项税额） 贷：现金。这个登账时，我在总账记一笔，还需不需要登记进项税的明细账，？
对的，总账明细账都要登
183楼
2023-01-28 05:58:20
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口口：回复袁老师 我是在想，我的明细账进项税借方会一直有数据，到年底怎么办呢？
2023-01-28 06:36:57
袁老师：回复口口结转即可
2023-01-28 06:47:50
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 72.35w
引用 @ Virginia 发表的提问：
住宿，餐饮取得的增值税专用发票可以用来抵扣吗？
你好，抵扣增值税是嘛？出差住宿的可以，其他的不可以，餐饮发票不能抵扣
184楼
2023-01-28 06:14:15
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maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ lhk 发表的提问：
单位（生产企业）收的住宿费的发票，是增值税专用发票，要进项转出吗
需要看你们用在哪里，要是出差是可以抵扣，用于福利，招待客户等等不能抵扣。
185楼
2023-01-28 06:32:59
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微微老师
职称：初级会计师,税务师
4.99
解题: 3.69w
引用 @ 11876948484884 发表的提问：
老师，住宿费专票可以抵扣增值税吗
您好，如果是员工差旅费发生的可以抵扣的
186楼
2023-01-29 05:52:54
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吴月柳
职称：会计师,精通全盘账务处理,金碟与用友软件操作
4.98
解题: 3.57w
引用 @ 爱吃蘑菇的小菇凉 发表的提问：
就是住宿费专票已抵扣，税务说该发票已作废做进项税额转出的会计分录是什么啊
你好，借：管理费用 贷：应交税费-进项税额转出
187楼
2023-01-29 06:09:12
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爱吃蘑菇的小菇凉：回复吴月柳 就是刚刚那个还有税额也计入成本么？
2023-01-29 06:29:25
吴月柳：回复爱吃蘑菇的小菇凉是的
2023-01-29 06:50:31
maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ crystal 发表的提问：
业务招待费的住宿费，开了专票，怎么进行进项税转出，怎么做会计分录
借招待费 贷进项税额转出，附表2中集体福利个人消费填写这个转出数
188楼
2023-01-29 06:32:57
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江老师
职称：高级会计师,中级会计师
4.98
解题: 6.75w
引用 @ guolaoshi 发表的提问：
工业企业取得加油票增值税专用发票抵和联和住宿费增值税专用发票抵扣联，可以认证抵扣，作为进项税吗？
工业企业取得的与生产销售有关的加油票可以认证抵扣，至于住宿费，如果是出差取得的增值税专用发票，可以认证抵扣，以及如果业务宣传取得的住宿费专用发票可以认证抵扣，其他无法抵扣
189楼
2023-01-30 05:05:39
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郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 72.35w
引用 @ 丫头 发表的提问：
老师，开的6%的增值税专用发票住宿票，可以抵扣吗
出差的可以，其他的不可以
190楼
2023-01-30 05:31:01
全部回复
小鹿老师
职称：注册会计师,中级会计师,初级会计师
5.00
解题: 0.1w
引用 @ 欣悦 发表的提问：
老师 收到招待客户的公关费专用发票（住宿发票），会计分录对吗？ 借：管理费用-公关费 应交税费--待抵扣进项税额 贷：银行存款
你做的对的，只不过一般公关费就是招待费，可以并入管理费用-招待费的。
191楼
2023-01-30 05:52:13
全部回复
羊老师
职称：中级会计师,税务师
4.98
解题: 0.25w
引用 @ 未来可期 发表的提问：
老师，住宿增值税专用发票可以进行进项抵扣吗？
同学你好 住宿的专票可以抵扣
192楼
2023-01-30 06:01:12
全部回复
maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ 丽丽 发表的提问：
3个点的住宿费增值税专用发票，是不是借：管理费用-差旅费 应交税金-进项税
是的，要是出差认证了是这么做应交税费 应交增值税 进项税额
193楼
2023-01-30 06:29:59
全部回复
bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
5.00
解题: 20.65w
引用 @ 七彩 云霞 发表的提问：
老板说把出差的住宿费开成增值税专用发票，跟开普通发票有啥区别？
同学 你好 出差的住宿费开成增值税专用发票，可以抵扣进项税额
194楼
2023-01-31 05:49:39
全部回复
七彩 云霞：回复bamboo老师 抵扣不是要编码对得上号吗？住宿费怎么对上？
2023-01-31 06:07:28
bamboo老师：回复七彩 云霞抵扣不是要编码对得上号吗？这个什么意思？不太明白
2023-01-31 06:18:44
七彩 云霞：回复bamboo老师 就是进项和销项编码匹配
2023-01-31 06:42:23
bamboo老师：回复七彩 云霞这个没有这种说法
2023-01-31 07:11:27
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 62.49w
引用 @ 鳗鱼云朵 发表的提问：
邹老师您好，请问营改增后，学校账务中，差旅费的增值税发票抵扣进项时，如何做会计分录？比如餐费或住宿费。
借；管理费用等科目 应交税费（进项税额） 贷；库存现金等科目
195楼
2023-01-31 05:59:36
全部回复
鳗鱼云朵：回复邹老师 都哪些可以抵扣？税率多少？
2023-01-31 06:25:08
邹老师：回复鳗鱼云朵你好，住宿费的可以抵扣，税率一般是6% 餐费的不可以
2023-01-31 06:43:22
鳗鱼云朵：回复邹老师 学校食堂的购进的食品原料、学校购进的办公用品呢？低值易耗品呢？（有增值税发票的前提）
2023-01-31 06:58:23
邹老师：回复鳗鱼云朵你好，这些是可以抵扣的
2023-01-31 07:14:07
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