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住宿费增值税专用发票会计分录
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袁老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.98
解题: 7.19w
引用 @ 好好学习，天天向上 发表的提问：
我们公司周年庆，住宿费3000，包车费2000，红酒2000，餐饮40000，我这个会计分录该怎么做？
借：管理费用--业务招待费47000 贷：银行存款47000
121楼
2022-12-25 07:30:54
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meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 31.76w
引用 @ 娇 发表的提问：
售后去外地维修产生的住宿费该怎么做会计分录
你好 借销售费用 -差旅费 贷银行存款 这个算出差了
122楼
2022-12-25 07:36:00
全部回复
meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 31.76w
引用 @ sherry 发表的提问：
总部付员工的住宿费，会计分录？
你好 是出差发生的话 计入差旅费 借管理费用-差旅费贷银行存款
123楼
2022-12-26 07:18:58
全部回复
sherry：回复meizi老师 不是出差发生，是每个月都要交的
2022-12-26 07:53:18
meizi老师：回复sherry你好 那你们员工的住宿费是分公司的还是总部的 这个是什么情况来提取缴纳的
2022-12-26 08:15:39
sherry：回复meizi老师 总部
2022-12-26 08:26:50
meizi老师：回复sherry你好 那你们直接计入管理费用-住宿费里面去核算
2022-12-26 08:45:13
sherry：回复meizi老师 那入预付账款呢？
2022-12-26 09:08:57
meizi老师：回复sherry你好 是因为没发票吗 为什么要走一个预付账款
2022-12-26 09:24:30
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 62.49w
引用 @ 删除记忆﹏ 发表的提问：
我们公司给安装净水器人 掏的住宿费 怎么做会计分录？
借；销售费用 贷；库存现金等科目
124楼
2022-12-26 07:26:43
全部回复
删除记忆﹏：回复邹老师 老师 那个 安装净水器的不是我们公司的人，是给我们公司安装的
2022-12-26 07:37:41
邹老师：回复删除记忆﹏你好，那计入成本核算
2022-12-26 07:54:55
删除记忆﹏：回复邹老师 老师 不好意思 搞错了，刚去问了 出纳，他说 他是用住宿费的发票 代替的购买净水器的发票，那我的会计分录是不是 借：管理费用-福利费 贷：库存现金?
2022-12-26 08:12:36
邹老师：回复删除记忆﹏你好，如果是计入福利费，需要先计提，然后支付的
2022-12-26 08:40:17
袁老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.98
解题: 7.19w
引用 @ 发表的提问：
出差住宿该开哪种发票，是增值税普通发票还是增值税专用发票？
可以开专票的
125楼
2022-12-26 07:35:59
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：回复增值税发票分为增值税专用发票和增值税普通发票两种，两者的根本区别在于前者可以进行税款抵扣，后者不可以。如果是小规模纳税人的企业员工出差住酒店，可以选择开增值税普通发票，回单位进行财务报销；如果是增值税一般纳税人的企业员工出差住酒店，应向酒店索取增值税专用发票。
2022-12-26 07:53:32
袁老师：回复对的，抵扣开专票吧
2022-12-26 08:13:54
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 72.35w
引用 @ 微信用户 发表的提问：
公司是增值税一般纳税人，同事取得住宿增值税专用发票1060元（价1000，税60），但他住宿费超标，只能报销960元。 进项税额转出计算步骤？
960/1.06 这个是金额 税额960/1.06*6% 60-960/1.06*6%是进项转出的
126楼
2022-12-27 06:01:12
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何江何老师
职称：中级会计师,高级会计师,税务师
4.98
解题: 3.65w
引用 @ 棉花糖 发表的提问：
外派去外地学习的住宿费，会计分录怎么写
你好同学 借：管理费用-差旅费 贷：银行存款
127楼
2022-12-27 06:29:41
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小洪老师
职称：CMA,财务分析,cfa一级和二级
4.98
解题: 1.66w
引用 @ 陶醉的电脑 发表的提问：
其它公司员工到我们公司出差 是我们公司给他支付的住宿费 这个会计分录怎么做啊
你好，可以计入借管理费用-差旅费，贷银行存款，不要贷应付职工薪酬就可以
128楼
2022-12-27 06:53:55
全部回复
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 72.35w
引用 @ 芳芳 发表的提问：
取得的住宿增值税专用发票可以抵扣吗？
出差的业务可以的，招待福利费不可以
129楼
2022-12-27 07:21:26
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张艳老师
职称：注册会计师,省会计领军人才,中级会计师,中级经济师
4.99
解题: 6.07w
引用 @ NAN 发表的提问：
收到一张税率是17%的增值税专用发票，住宿费的可以使用吗？
您公司是小规模纳税人的话，是不可以抵扣进项税额的。 如果是一般纳税人的话，如果是公司内部人员出差发生的住宿费，其进项是可以抵扣的。
130楼
2022-12-27 07:32:59
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NAN：回复张艳老师 住宿费发票税率一般不是6%，这个开出17%的税率给我们，有影响吗？
2022-12-27 07:44:27
张艳老师：回复NAN真是，怎么开成17%了，那样需要对方更换发票。
2022-12-27 07:55:22
NAN：回复张艳老师 我们发票已经认证了，该怎么办呀？
2022-12-27 08:15:04
张艳老师：回复NAN先做进项转出处理
2022-12-27 08:31:46
NAN：回复张艳老师 老师，退票怎么处理呀？
2022-12-27 08:49:57
张艳老师：回复NAN先联系开票方，说明情况，让其换票。 由购买方在增值税发票新系统中填写申请开具红字增值税专用发票信息表，并根据信息表做进项税额转出。信息表传送给主管国税局，系统自动审核后，生成信息表编码，传送给销售方，销售方根据信息表开具红字增值税专用发票，并将发票联和抵扣联交购买方做红字账务处理。
2022-12-27 09:09:57
朴老师
职称：会计师
4.98
解题: 47.45w
引用 @ 小白45 发表的提问：
销售出差的获得住宿费的增值税专用发票可以抵扣吗？
你好，异地差旅费的住宿专票可以抵扣
131楼
2022-12-28 06:24:40
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小白45：回复朴老师 这不算职工福利吗？
2022-12-28 06:50:36
朴老师：回复小白45不算，这个不算职工福利，异地出差的就不是，这个可以抵扣
2022-12-28 07:12:59
小白45：回复朴老师 那对这张发票有什么要求吗？
2022-12-28 07:32:38
小白45：回复朴老师 这种票做什么科目呢？
2022-12-28 07:58:46
朴老师：回复小白45这个没有什么要求，信息别错了就行
2022-12-28 08:16:23
吴少琴老师
职称：会计师
4.99
解题: 3.47w
引用 @ 辉猴子 发表的提问：
接待费用中的住宿费，取得增值税专用发票，进项是否可以抵扣？？
用于客户接待的服务费不能抵扣
132楼
2022-12-28 06:41:34
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立红老师
职称：中级会计师,税务师
5.00
解题: 8.41w
引用 @ 宣敏 发表的提问：
报销时发现住宿费增值税专用发票抵扣联遗失，怎么处理
同学你好，需要向主管税务报备；
133楼
2022-12-28 06:54:28
全部回复
孟洁
职称：会计师
5.00
解题: 0.12w
引用 @ shuiyou7904 发表的提问：
装机人员的住宿费该怎么做会计分录
如果是出差装机，可以做到管理费用招待费 借：管理费用——招待费 贷：现金
134楼
2022-12-28 07:05:11
全部回复
辜老师
职称：注册会计师,中级会计师
4.98
解题: 7.35w
引用 @ 棉花糖 发表的提问：
疫情期间值班住宿费，会计分录怎么写
这个可以计入管理费用—住宿费
135楼
2022-12-28 07:32:59
全部回复
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