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进项税额转出的会计分录怎么做
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易 老师
职称：中级会计师,税务师,审计师
4.96
解题: 11.29w
引用 @ 流星 发表的提问：
进项税额转出的怎么做分录
借：原材料，贷：应交税金-应交增值税(进项税额转出）
181楼
2023-01-28 06:42:06
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钟存老师
职称：注册会计师,中级会计师,CMA,法律职业资格
4.98
解题: 3.91w
引用 @ 小丫头 发表的提问：
老师 您好 进项税额转出 会计分录怎么做啊，能详细点吗？
同学你好 货物用于集体福利和个人消费的账务处理 借：应付职工薪酬-职工福利费 贷：原材料 应交税费-应交增值税(进项税额转出) 货物发生非正常损失的账务处理 借：待处理财产损溢-待处理损失 贷：库存商品 应交税金-应交增值税(进项税额转出) 在产品、产成品发生非正常损失的账务处理 借：待处理财产损溢-待处理流动资产损失 贷：在产品 应交税金-应交增值税(进项税额转出) 纳税人适用一般计税方法兼营简易计税项目、免税项目的账务处理 借：管理费用 贷：应交税金-应交增值税(进项税额转出)
182楼
2023-01-28 06:50:58
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小丫头：回复钟存老师 那我购进的进项，还是按照之前做吗？总体的进项税额还是抵扣的那么多是吗？那转出增值税又怎么做的呢？那福利费怎么计提的啊
2023-01-28 07:09:46
钟存老师：回复小丫头那我购进的进项，还是按照之前，购进的时候就知道用于转出的，直接及转出 转出以后，应交增值税就变多了 先计入进项税，后期计入转出的 借：应交税费应交增值税-进项税额转出 贷：应交税费应交增值税-进项税额 福利费按照单位的福利政策
2023-01-28 07:31:47
maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ Songwei 发表的提问：
发票认证了后面红冲了，进项税额转出怎么做会计分录
借库存商品 负数 贷应付账款 负数，进项税额转出，
183楼
2023-01-29 06:24:18
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Songwei：回复maize老师 不用转到未交增值税吗
2023-01-29 06:36:00
maize老师：回复Songwei你这个结转做你看截图
2023-01-29 06:57:41
庄老师
职称：高级会计师,中级会计师,审计师
4.99
解题: 4.78w
引用 @ 勤者厚丰 发表的提问：
进项税额转出的分录怎么做？
你好，借：原材料等科目 贷：应交税费-应交增值税（进项税额转出） 借：应交税费-应交增值税（进项税额转出） 贷；应交税费-未交增值税 借；应交税费-未交增值税 贷；银行存款
184楼
2023-01-29 06:35:46
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宸宸老师
职称：注册会计师
4.99
解题: 1.71w
引用 @ 静好 发表的提问：
进项税额转出的分录怎么做？
您好，您之前做进项税的分录是什么
185楼
2023-01-29 06:47:57
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静好：回复宸宸老师 借：管理费用一招待费 应交税费一增（进项税） 贷：银行存
2023-01-29 06:59:18
宸宸老师：回复静好您好，根据进项税额的金额 借管理费用 贷 应交税费一应交增值税(进项税额转出)
2023-01-29 07:19:42
bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
5.00
解题: 20.65w
引用 @ Flower 发表的提问：
进项税额转出的分录怎么做？
您好 请问收到发票的时候分录怎么写的
186楼
2023-01-30 05:49:30
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Flower：回复bamboo老师 借：销售费用 应交税金-进项 贷：其他应收款
2023-01-30 06:01:16
bamboo老师：回复Flower借：销售费用 贷：应交税金-应交增值税-进项税额转出
2023-01-30 06:19:50
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 72.36w
引用 @ 爱笑的中心 发表的提问：
我公司进项税额转出是2017年度的，又交附加税，怎么做会计分录
你好，这个是成本费用的嘛
187楼
2023-01-30 05:54:46
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QQ老师
职称：中级会计师
4.98
解题: 9.02w
引用 @ 大霞霞 发表的提问：
老师，我们16年的进项出了问题，税务局要求进项税额转出，会计分录应该怎么做呢？
你好！借相关的费用，贷 应交税费应交增值税进项税转出。
188楼
2023-01-30 06:15:39
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大霞霞：回复QQ老师 能说的具体点吗？16年做的是库存商品
2023-01-30 06:39:49
大霞霞：回复QQ老师 相关的费用是主营业务成本吗？
2023-01-30 06:58:51
QQ老师：回复大霞霞你好！如果已经销售可以直接转入成本，
2023-01-30 07:25:04
小黎老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 2.28w
引用 @ 小韩- 发表的提问：
进项税额转出的分录怎么做？
你好，借 CC成本费用 贷 应交税费 应交增值税 进项税额转出
189楼
2023-01-30 06:32:49
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bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
5.00
解题: 20.65w
引用 @ 阳苗苗啊???????? 发表的提问：
进项税额转出的分录怎么做？
您好 请问收到发票确认进项的时候分录怎么写的 什么原因要进项转出
190楼
2023-01-30 06:44:59
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薛老师
职称：中级会计师
4.97
解题: 0.12w
引用 @ 蕾蕾 发表的提问：
进项税额转出怎么做分录的？
你好！ 如果当时购入的是原材料，借：原材料 贷：应交税费——应交增值税（进项税额转出）
191楼
2023-01-31 05:56:55
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蕾蕾：回复薛老师 那银行账户已经扣了这笔税额，还扣了滞纳金呢？
2023-01-31 06:25:42
蕾蕾：回复薛老师 那银行账户已经扣了这笔税额，还扣了滞纳金呢？
2023-01-31 06:49:19
薛老师：回复蕾蕾借：营业外支出（进项转出额+滞纳金） 贷：银行存款
2023-01-31 07:12:50
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 62.49w
引用 @ 繁荣的小蚂蚁 发表的提问：
进项税额100,销项税额120，怎样结转到转出未交增值税和未交增值税。会计分录怎么做
你好 借：应交税费—应交增值税（销项税额）120， 贷：应交税费—应交增值税（进项税额）100， 应交税费—应交增值税（转出未交增值税）20 借：应交税费—应交增值税（转出未交增值税）20， 贷：应交税费—未交增值税 20
192楼
2023-01-31 06:25:28
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郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 72.36w
引用 @ 點、 发表的提问：
已认证的进项税额需要转出怎么写会计分录
你好，是什么原因需要转出。
193楼
2023-01-31 06:44:59
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立红老师
职称：中级会计师,税务师
5.00
解题: 8.41w
引用 @ 优雅的外套 发表的提问：
进项税额转出，会计分录
同学你好，是什么原因要转出呢；
194楼
2023-02-01 06:09:42
全部回复
优雅的外套：回复立红老师 个人开进来的住宿费
2023-02-01 06:27:06
立红老师：回复优雅的外套同学你好，如果公司员工出差发生的是可以抵扣的；
2023-02-01 06:44:06
bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
5.00
解题: 20.65w
引用 @ 妮妮 发表的提问：
购买方需要冲减成本吗？进项税额转出会计分录怎么做？
您好 请问什么业务
195楼
2023-02-01 06:35:06
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妮妮：回复bamboo老师 你好！老师
2023-02-01 06:59:59
bamboo老师：回复妮妮请问您什么业务需要做进项税额转出
2023-02-01 07:15:36
妮妮：回复bamboo老师 我企业开给购买方增票时把对方的名称写错了，但对方已经认证抵扣了，现在根据购买方开具的红字发票信息表，我企业销售方开具红字发票，想问一下，购买方怎么做进项税额转出？会计分录怎么做？需要冲减成本吗？
2023-02-01 07:40:40
bamboo老师：回复妮妮购买方做一份跟收到错误增票时相同的红字分录 就可以了 红字发票货物购买方已经使用销售了么
2023-02-01 07:56:38
妮妮：回复bamboo老师 因为两家企业账都是我来做的，销售方的账我已经做了，就是购买方的账务处理想问一下老师
2023-02-01 08:07:19
妮妮：回复bamboo老师 购买方已经把增票认证抵扣了
2023-02-01 08:29:45
bamboo老师：回复妮妮购买方根据红字发票做一份跟收到蓝字发票相同的红字分录 然后根据正确的蓝字发票再做一份分录 如果已经销售结转成本了 那也要做对应的红字跟蓝字走账
2023-02-01 08:56:40
妮妮：回复bamboo老师 这样做把之前的分录冲掉，那增值税已经抵扣了，进项税额转出会计分录怎么做？
2023-02-01 09:07:16
妮妮：回复bamboo老师 需要进项税额转出吗？老师
2023-02-01 09:21:11
bamboo老师：回复妮妮您做一份收到蓝字发票相同的红字分录 应交税费——应交增值税——进项税额 借方红字 就减少了进项税额
2023-02-01 09:42:27
妮妮：回复bamboo老师 老师的意思是做红字冲掉，不需要进项税额转出？企业当月只开了红字发票，没有销售收入？需要结转负数销项税额吗？
2023-02-01 10:09:49
bamboo老师：回复妮妮您开具了红字后不再开具正确的蓝字么
2023-02-01 10:31:50
妮妮：回复bamboo老师 由于当月发票额度不够，只够开红字发票，蓝字发票只能在五月份开了
2023-02-01 10:52:16
bamboo老师：回复妮妮那您购买方只要做一份红字分录 然后填附表二做进项税额转出申报
2023-02-01 11:15:36
妮妮：回复bamboo老师 会计分录不需要做进项税额转出吗？
2023-02-01 11:38:59
妮妮：回复bamboo老师 不需要做原来的红字分录冲账吗？
2023-02-01 12:05:02
妮妮：回复bamboo老师 做一份什么红字分录？
2023-02-01 12:33:02
bamboo老师：回复妮妮做一份收到蓝字发票相同的红字分录 我说过了啊 借方应交税费——应交增值税——进项税额 借方红字 这就是减少了进项税额 不需要再另外做进项税额转出处理啊 购买方收到蓝字发票分录怎么写的 您写一遍 我来写收到红字发票的分录
2023-02-01 12:43:27
妮妮：回复bamboo老师 明白了，做同样的红字分录我会的
2023-02-01 13:09:40
妮妮：回复bamboo老师 那要冲减成本吗？
2023-02-01 13:33:14
妮妮：回复bamboo老师 我会了，需要冲减成本的，谢谢老师
2023-02-01 13:52:05
bamboo老师：回复妮妮嗯嗯 那您先做了看看 有疑问再来
2023-02-01 14:21:10
妮妮：回复bamboo老师 好的，不够我还有一个问题想问老师
2023-02-01 14:42:31
妮妮：回复bamboo老师
2023-02-01 14:54:59
bamboo老师：回复妮妮3月申报的时候有没有做账务处理
2023-02-01 15:17:34
bamboo老师：回复妮妮是不是做的未开票收入申报
2023-02-01 15:39:55
bamboo老师：回复妮妮是不是做的未开票收入申报
2023-02-01 15:55:35
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