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跨年的进项税额转出的会计分录
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暖暖老师
职称：中级会计师,税务师,审计师
4.98
解题: 15.04w
引用 @ 迪恩 发表的提问：
进项税额转出的会计分录怎么做是税务局要求做的进项税额转出
借：费用或者成本 贷：应交税费-应交增值税-进项税额转出
46楼
2022-12-05 07:23:47
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迪恩：回复暖暖老师 是2017年的进项，2018年做转出
2022-12-05 07:53:31
暖暖老师：回复迪恩借方是以前年度损益调整
2022-12-05 08:08:48
晓宇老师
职称：注册会计师,税务师,中级会计师
4.99
解题: 0.89w
引用 @ 雨滴? 发表的提问：
进项税额转出会计分录
借：相关成本 贷：应交税费-应交增值税（进项税额转出）
47楼
2022-12-05 07:43:19
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雨滴?：回复晓宇老师 申报表怎么填
2022-12-05 08:08:58
晓宇老师：回复雨滴?在增值税申报表附表二“进项税额转出”填报的是本期（即当月所认证）进项税额中需要转出的部分即可。
2022-12-05 08:23:28
朴老师
职称：会计师
4.98
解题: 47.47w
引用 @ 老实的大象 发表的提问：
跨年退回已进项抵扣的固定资产，分录如何做？是否要用到进项税额转出？
同学你好 有发票的吗
48楼
2022-12-05 07:59:58
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辜老师
职称：注册会计师,中级会计师
4.98
解题: 7.35w
引用 @ 小王 发表的提问：
2016年的发票失联，税款9万元在2017年做了进项税额转出，进项税额转出的税款9万用进项税额抵扣，会计分录怎么做
那你只要做进项税转出就可以
49楼
2022-12-06 07:07:48
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小王：回复辜老师 不用做以前年度调整吗
2022-12-06 07:29:24
辜老师：回复小王进项税转出的金额大不
2022-12-06 07:40:39
小王：回复辜老师 税款9万
2022-12-06 08:06:21
辜老师：回复小王你是材料发票吗，这个材料销售出去没有
2022-12-06 08:28:02
小王：回复辜老师 销出去了
2022-12-06 08:57:15
辜老师：回复小王那要调整以前年度损益调整
2022-12-06 09:12:40
小王：回复辜老师 好的，谢谢老师
2022-12-06 09:25:13
辜老师：回复小王好的，客气，帮到你就好
2022-12-06 09:41:44
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 72.37w
引用 @ xijunkokhjhk 发表的提问：
报免税，进项税额转出的会计分录
当时做镜像的时候是什么业务的？
50楼
2022-12-06 07:22:04
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郭老师：回复xijunkokhjhk进项具体的分录怎么做的？
2022-12-06 07:33:46
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 62.49w
引用 @ 一米阳光 发表的提问：
老师好 夸年度的进项税额转出怎么做会计分录
你好 借：原材料等科目 贷：应交税费-应交增值税（进项税额转出） 借：应交税费-应交增值税（进项税额转出） 贷；应交税费-未交增值税 借；应交税费-未交增值税 贷；银行存款
51楼
2022-12-06 07:35:51
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立红老师
职称：中级会计师,税务师
5.00
解题: 8.41w
引用 @ 宜昌邦盈会计事务有限公司 发表的提问：
进项税额转出的会计分录是什么？
你好，借：相关科目（看是什么原因转出）贷：应交税费——应增（进项税额转出）
52楼
2022-12-06 07:54:59
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方老师
职称：中级会计师、注册税务师
4.98
解题: 2.4w
引用 @ 康见 发表的提问：
进项税额转出的会计分录怎么写
借某支出或库存商品 贷应交税费-应交增值税-进项转出
53楼
2022-12-07 06:36:08
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康见：回复方老师 @方老师:是前期的期末留低数，完全不转出，
2022-12-07 06:57:54
方老师：回复康见前期期末留抵为什么要进项转出呢？
2022-12-07 07:24:39
康见：回复方老师 @方老师:不合理的费用，
2022-12-07 07:45:36
方老师：回复康见那你之前购进时发票记入哪个科目了。 比如原记入库存商品。 借库存商品 贷应交税费-应交增值税-进项转出。
2022-12-07 07:57:48
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 62.49w
引用 @ 我是小小姜 发表的提问：
进项税额转出的会计分录怎么做
你好 借：原材料等科目 贷：应交税费-应交增值税（进项税额转出） 借：应交税费-应交增值税（进项税额转出） 贷；应交税费-未交增值税 借；应交税费-未交增值税 贷；银行存款
54楼
2022-12-07 07:00:44
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bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
5.00
解题: 20.65w
引用 @ 念。 发表的提问：
进项税额转出的会计分录怎么做
您好 请问您收到发票确认进项的时候分录怎么写的
55楼
2022-12-07 07:29:48
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念。：回复bamboo老师 借库存商品
2022-12-07 07:58:52
念。：回复bamboo老师 已经认证了的发票
2022-12-07 08:16:41
bamboo老师：回复念。借：库存商品 贷：应交税费-应交增值税-进项税额转出
2022-12-07 08:36:39
念。：回复bamboo老师 要红冲吗
2022-12-07 08:53:59
bamboo老师：回复念。不需要红冲 就这样写分录就好了
2022-12-07 09:06:05
念。：回复bamboo老师 贷方还有其他科目吗
2022-12-07 09:31:15
bamboo老师：回复念。贷方没有其他科目 就这样写
2022-12-07 09:47:10
念。：回复bamboo老师 只是针对进项税额的金额吗
2022-12-07 09:58:51
bamboo老师：回复念。对的 只是针对进项税额的金额
2022-12-07 10:25:58
袁老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.98
解题: 7.19w
引用 @ 青春侠 发表的提问：
进项税额转出的会计分录怎么做？
借：主营业务成本贷：应交税费--应交增值税（进项税额转出）
56楼
2022-12-07 07:49:59
全部回复
暖暖老师
职称：中级会计师,税务师,审计师
4.98
解题: 15.04w
引用 @ 徐徐 发表的提问：
进项税额转出的会计分录怎么做？
借：管理费用或者其他 贷：应交税费~进项税额转出
57楼
2022-12-08 06:55:47
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东老师
职称：中级会计师,税务师
4.99
解题: 18.18w
引用 @ 笑点低的大树 发表的提问：
进项税额转出的会计分录怎么做
企业成本费用贷应交税费应交增值税进项税额转出。
58楼
2022-12-08 07:22:13
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笑点低的大树：回复东老师 缴纳时的会计分录怎么做
2022-12-08 07:50:48
东老师：回复笑点低的大树这个你在结转的时候，增值税的时候记到里边就可以。
2022-12-08 08:04:34
笑点低的大树：回复东老师 怎么记呀？进项税额转出结转时，是不是要转平呀
2022-12-08 08:17:26
东老师：回复笑点低的大树对呀，你转增值税的时候就转到贷方了。
2022-12-08 08:31:29
笑点低的大树：回复东老师 结转时怎么做分录？
2022-12-08 08:45:09
东老师：回复笑点低的大树你平时增值税是怎么结转的呢？
2022-12-08 09:08:14
笑点低的大树：回复东老师 借应交税费应交增值税转出未交增值税贷应交税费未交增值税对吗
2022-12-08 09:21:24
东老师：回复笑点低的大树对结转的话可以这么做账
2022-12-08 09:40:22
笑点低的大树：回复东老师 还可以怎么做？
2022-12-08 10:02:17
东老师：回复笑点低的大树借应交税费应交增值税销项税额贷应交税费应交增值税进项税额、应交税费未交增值税。
2022-12-08 10:23:16
笑点低的大树：回复东老师 单独结转进项税额转出怎么转
2022-12-08 10:52:13
东老师：回复笑点低的大树借应交税费应交增值税进项税额转出，但应交税费未交增值税。
2022-12-08 11:21:28
宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 29.86w
引用 @ 琳琳 发表的提问：
我有一笔进项税额转出200分录如下，借:应交-进项税转出200，贷:应交-进项税额200，那年底我的应交税费-进项税额转出还有余额借方200怎么结转做会计分录呢？
你好！这个可以不用结转的了。
59楼
2022-12-08 07:44:59
全部回复
琳琳：回复宋生老师 老师，不用结转就让他一直摆在账上有一个余额应交税费-增值税-进项税额转出借方余额200，然后一直结转到以后年度嘛
2022-12-08 08:02:29
琳琳：回复宋生老师 年底也不用结转嘛？
2022-12-08 08:32:23
宋生老师：回复琳琳你好！是的。可以不用结转的。
2022-12-08 08:52:35
玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ 蓉儿 发表的提问：
进项税额转出的会计分录怎么写？
借 管理费用等贷进项转出
60楼
2022-12-08 11:17:49
全部回复
蓉儿：回复玲老师 1月正常入账，借库存商品 应交税费-进项 贷银行存款，2月进货就把对应的进项税额转出了，直接做借管理费用XX 贷应交税费-进项税额转出？
2022-12-08 11:39:44
玲老师：回复蓉儿对的 就是这样的分录
2022-12-08 11:51:12
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