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金税盘服务费全额抵扣会计分录
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岳老师
职称：注册会计师、注册税务师
4.96
解题: 1.37w
引用 @ Aban 发表的提问：
金税盘以前不懂所以没有全额抵扣 只抵扣了一部分 问 剩下的这部分我现在可以冲回吗 冲回的分录怎么做
不用冲啊，还可以继续抵扣的。
256楼
2023-02-20 06:20:59
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宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 29.86w
引用 @ 半夏微凉 发表的提问：
请问一下，我购买金税盘的分录是怎么做，280元是全额抵扣的
您好！借管理费用-办公费 贷现金等280元 然后借应交税费-应交增值税 贷营业外收入-税收减免
257楼
2023-02-21 05:36:33
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陈静老师
职称：,中级会计师
4.97
解题: 1.25w
引用 @ 嘻嘻 发表的提问：
购买金税盘，当月没有销售，可以等到下月有销售再做全额抵扣分录吗？
你好，可以的，你的理解正确。
258楼
2023-02-21 05:45:47
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辜老师
职称：注册会计师,中级会计师
4.98
解题: 7.35w
引用 @ Angel' smile 发表的提问：
麻烦老师发一下购金税盘全额抵扣的分录
发生时，借:管理费用—办公费 贷：银行存款 抵税时，借：应交税费—应交增值—减免税 贷：管理费用—办公费
259楼
2023-02-21 06:07:28
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maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ 赵翔 发表的提问：
老师，购买金税盘以后的这个增值税可以全额抵扣吧！会计分录怎么做啊？
可以全额抵减金税盘和税控盘共480元的账务处理： 购入金税盘和报税盘时， 　　借：管理费用480 　　　　贷：银行存款/现金480 抵减增值税税额， 　　借：应交税费——应交增值税（减免税款）480 借：管理费用 -480
260楼
2023-02-21 06:18:00
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 62.49w
引用 @ 魏哲 发表的提问：
金税盘服务费300在报增值税时全额抵扣了，服务费发票又进行了进项认证，报税时也抵扣了，怎么办？！
你好，你如果需要全额抵扣，就需要做转出，然后才可以全额抵扣的
261楼
2023-02-22 05:09:30
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张艳老师
职称：注册会计师,省会计领军人才,中级会计师,中级经济师
4.99
解题: 6.07w
引用 @ 小顽子 发表的提问：
税控盘服务费是可以全额抵扣的么，直接抵扣销项么？
税控盘服务费是可以在“增值税应纳税额”中全额抵减的。不是直接抵扣销项
262楼
2023-02-22 05:28:47
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小顽子：回复张艳老师 @刘老师—追梦： 老师您好，是做应交税费-应交增值税（减免税额）然后再增值税纳税申请表中应纳税减征额 哪里填写 对么？
2023-02-22 05:55:09
张艳老师：回复小顽子你好，是的
2023-02-22 06:18:35
maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ 『半面妆』 发表的提问：
购买税盘及技术服务费可以全额抵扣进项税额。但本月进项＝销项相等。用不了480的全额抵扣，这笔需要做分录冲减财务费用吗？
不用，你做管理费用办公费下面就可以抵减分录不做处理金税盘和税控盘共480元的账务处理： 购入金税盘和报税盘时， 　　借：管理费用480 　　　　贷：银行存款/现金480 抵减增值税税额， 　　借：应交税费——应交增值税（减免税款）480 借：管理费用 -480
263楼
2023-02-22 05:56:34
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『半面妆』：回复maize老师 意思是说我现在没有用到抵扣进项，所以不用做任何账务处理，等到实际有抵扣的时候再做冲减处理对吗
2023-02-22 06:27:05
maize老师：回复『半面妆』购入金税盘和报税盘时， 　　借：管理费用480 　　　　贷：银行存款/现金480没有抵减就先做这个
2023-02-22 06:49:52
王雁鸣老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.37w
引用 @ 会计 发表的提问：
金税盘服务费用330会计分录：
借：管理费用 330 贷：库存现金 330 借：应交税费-应交增值税-减免税款 330 贷：营业外收入 330
264楼
2023-02-22 06:17:59
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王雁鸣老师：回复会计您好，购买后，借，管理费用-服务费用，330，贷，现金或者银行存款，330，抵扣时，借，应交税费-应交增值税-减免税，330，借，管理费用-服务费用，负数330。
2023-02-22 06:48:00
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 62.49w
引用 @ Bonnie 发表的提问：
金税盘技术服务费扣款330，之后又退回50，抵扣时金额写多少，怎么做分录？
借；银行存款 贷；管理费用 50
265楼
2023-02-23 05:29:32
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 62.49w
引用 @ 七音 发表的提问：
老师，金税盘和每年的金税盘服务费都是可以直接全额抵扣增值税？需要认证吗？
你好，是的，这个是不需要认证的
266楼
2023-02-23 05:44:18
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七音：回复邹老师 不管是小规模和一般纳税人都是直接抵扣是吗？
2023-02-23 05:57:28
邹老师：回复七音你好，是的，这个不需要认证，就可以直接抵扣的
2023-02-23 06:07:56
maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ 芳芳 发表的提问：
金税盘服务费全额地税，一般纳税人如果当期缴纳了280元，但是当期有留底税额，当期不抵扣，如何做分录？
购入金税盘和报税盘时， 　　借：管理费用480 　　　　贷：银行存款/现金480
267楼
2023-02-23 05:58:01
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芳芳：回复maize老师 时间长了会忘记这个480元，到时候忘记抵扣了
2023-02-23 06:12:36
maize老师：回复芳芳那你先填写在附表上面需要抵扣的时候再做抵减分录
2023-02-23 06:30:20
芳芳：回复maize老师 当期我就做到增值税――免税里面，待实际抵扣时，再冲减增值税―未交增值税行不行？
2023-02-23 06:55:46
maize老师：回复芳芳不行，你没抵减啊，抵减增值税税额， 　　借：应交税费——应交增值税（减免税款）480 借：管理费用 -480
2023-02-23 07:23:40
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 62.49w
引用 @ 左岸 发表的提问：
税控盘全额抵扣后，所得税要交吗，会计分录怎么做
你好，如果账面有利润就需要缴纳企业所得税的 按实际支付或应付的金额，借记“管理费用”等科目，贷记“银行存款”等科目。按规定抵减的增值税应纳税额，借记“应交税费——应交增值税（减免税款）”科目，贷记“管理费用”等科目。
268楼
2023-02-23 06:15:00
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meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 31.76w
引用 @ 浙江长衢-陌荷 发表的提问：
金税盘服务费今年不做抵扣，明年抵扣时应该怎么做分录？
你好 申报服务费 不填写当期抵减金额 留抵 明年抵减就行了；不做分录 等你做了抵减才做抵减分录
269楼
2023-02-24 04:54:04
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浙江长衢-陌荷：回复meizi老师 那抵扣的时间，是 借： 以前亏损调整 还是 管理费 红字，因为夸年了的
2023-02-24 05:19:34
meizi老师：回复浙江长衢-陌荷你好 金额小直接做借方管理费用红字就行了
2023-02-24 05:41:28
浙江长衢-陌荷：回复meizi老师 有1000千，2015起就没有申报。2017和2018，今年做账 做了 借：以前年度损益调整
2023-02-24 05:57:54
meizi老师：回复浙江长衢-陌荷你好 那你就走以前年度损益调整来做
2023-02-24 06:24:22
朴老师
职称：会计师
4.98
解题: 47.47w
引用 @ Ll 发表的提问：
请问老师，我是新户，上个月交的金税盘和服务费480元可以全额抵扣，请问这480元填在附表几的第几栏里，还有这个月我不需要交增值税，应该怎么填，谢谢！
填入表四的本期发生额栏
270楼
2023-02-24 05:22:21
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Ll：回复朴老师 本期应抵减税额和本期实际抵减税额都不要填是吧，那主表呢，谢谢！
2023-02-24 05:46:19
朴老师：回复Ll主表自动带出的哦，不抵减就不填
2023-02-24 06:12:56
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