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小规模纳税人应交税金会计分录
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佟老师
职称：税务师,中级会计师
4.98
解题: 3.68w
引用 @ 。。 发表的提问：
小规模纳税人 包材的制版费用应该计入什么会计科目做分录？
借：主营业务成本 贷：银行
211楼
2023-02-08 06:45:00
全部回复
。。：回复佟老师 不计入包材，计入成本
2023-02-08 06:58:15
佟老师：回复。。对计入成本就成，构成产品成本
2023-02-08 07:11:07
辜老师
职称：注册会计师,中级会计师
4.98
解题: 7.35w
引用 @ 最爱甜品 发表的提问：
小规模纳税人有收入，会计分录借银行存款，贷主营业务收入，贷应交税费——未交增值税，对的吗？
借银行存款，贷主营业务收入，贷应交税费——应交增值税
212楼
2023-02-09 05:53:55
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 62.49w
引用 @ 实务必过 发表的提问：
小规模，计提所得税分录怎么写？科目有应交税金－应交所得税
你好，借；所得税费用 贷；应交税费 －应交所得税
213楼
2023-02-09 06:16:10
全部回复
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 72.37w
引用 @ 匪我存思° 发表的提问：
小企业会计准则，小规模纳税人，补提缴纳汇算清缴所得税的会计分录
借利润分配贷应交税费-所得税借应交税费贷银存
214楼
2023-02-09 06:45:00
全部回复
匪我存思°：回复郭老师 是借利润分配～未分配利润吗
2023-02-09 07:03:07
郭老师：回复匪我存思°是的
2023-02-09 07:17:45
许老师
职称：注册会计师,中级会计师,经济师,审计师,税务师,资产评估师
4.99
解题: 3.72w
引用 @ 一路前行 发表的提问：
老师，小规模纳税人计提附加税会计分录怎么做？
同学你好！计提的话 借：税金及附加      贷：应交税费-应交城建税等
215楼
2023-02-10 06:23:13
全部回复
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 72.37w
引用 @ 陳叁岁 发表的提问：
小规模纳税人卖出东西，会计分录怎么做
借银存贷主营业务收入应交税费
216楼
2023-02-10 06:31:28
全部回复
陳叁岁：回复郭老师 不结转成本吗
2023-02-10 06:55:33
郭老师：回复陳叁岁需要 借主营业务成本贷库存商品
2023-02-10 07:19:07
路老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 0.53w
引用 @ Lydia 发表的提问：
小规模纳税人开了专票怎么做会计分录？
您好 借：应收账款（银行存款） 贷：应交税费-应交增值税 主营业务收入
217楼
2023-02-10 06:41:59
全部回复
Lydia：回复路老师 不用写销项税额吗？
2023-02-10 06:55:10
Lydia：回复路老师 开了专票
2023-02-10 07:15:24
路老师：回复Lydia小规模直接 用 应交税费-应交增值税 做账就好
2023-02-10 07:37:29
Lydia：回复路老师 那这个科目怎么做平呢
2023-02-10 08:05:02
路老师：回复Lydia你平时开普票时是怎么做账的？是用应交税费-应交增值税-销项税额这个科目的是吗
2023-02-10 08:24:37
Lydia：回复路老师 从没开过票
2023-02-10 08:46:13
路老师：回复Lydia交税时， 借：应交税费-应交增值税 贷：银行存款 这样，应交税费-应交增值税 这个科目就平了
2023-02-10 09:04:10
玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ 优美的火车 发表的提问：
小规模纳税人收到专票怎么做会计分录
你好 当普票用 借成本费用 贷银行
218楼
2023-02-12 07:13:15
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 62.49w
引用 @ 玩命的宝马 发表的提问：
小规模纳税人自开专票如何做会计分录
你好 借；应收账款 等科目 ， 贷；主营业务收入 ，应交税费—应交增值税 借；应交税费—应交增值税 ， 贷；银行存款
219楼
2023-02-12 07:26:19
全部回复
玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ 云 发表的提问：
小规模纳税人减免的附加税怎么做会计分录
你具体是什么情况，如果要是没有增值税那附加税就不用计提，不用做分录。
220楼
2023-02-12 07:48:15
全部回复
bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
5.00
解题: 20.65w
引用 @ 张张 发表的提问：
小规模纳税人减免的增值税会计分录 借：应缴税费-应交增值税 贷：营业外收入-其他营业外收入对吗？
您好 借：应缴税费-应交增值税 贷：营业外收入-减免税款
221楼
2023-02-12 07:56:39
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 62.49w
引用 @ 小薇 发表的提问：
小规模纳税人减免的增值税怎么做会计分录
借；应交税费-应交增值税 贷；营业外收入
222楼
2023-02-12 08:24:00
全部回复
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 72.37w
引用 @ 平淡人生 发表的提问：
小规模纳税人减免的附加税怎么做会计分录
附加税不交不用做账
223楼
2023-02-13 05:30:40
全部回复
佟老师
职称：税务师,中级会计师
4.98
解题: 3.68w
引用 @ 小可乐 发表的提问：
小规模纳税人享受税收优惠如何做会计分录
你好，你是说享受哪个优惠项目
224楼
2023-02-13 05:47:33
全部回复
小可乐：回复佟老师 增值税
2023-02-13 06:07:19
佟老师：回复小可乐免增值税 借:应交税费-应交增值税 贷:其他收益或营业外收入
2023-02-13 06:19:59
小可乐：回复佟老师 那需要计提吗
2023-02-13 06:37:36
小可乐：回复佟老师 在交税时做这个分录是吗
2023-02-13 06:52:03
小可乐：回复佟老师 还是需要通过未交增值税这个科目
2023-02-13 07:20:19
佟老师：回复小可乐小规模没有未交增值税 确认收入 借:银行存款 贷:主营业务收入 应交税费-应交增值税
2023-02-13 07:35:51
meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 31.76w
引用 @ 匪我存思° 发表的提问：
小企业会计准则，小规模纳税人，补提缴纳汇算清缴所得税的会计分录
你好 补往年借方未分配利润贷方应交税费-应交企业所得税借方应交税费-应交企业所得税贷方银行
225楼
2023-02-13 06:14:20
全部回复
匪我存思°：回复meizi老师 我的分录是这样做的报表为什么不平呢
2023-02-13 06:35:43
匪我存思°：回复meizi老师 就差汇算清缴的这个数
2023-02-13 07:05:42
meizi老师：回复匪我存思°你好 调整以前年度损益科目 会有差异 资产负债表正好差这个数 你看看未分配利润期末数=期初数+净利润本年累计+(-)以前年度损益调整-分配的利润  资产负债表与利润表符合这个勾稽关系就可以的
2023-02-13 07:29:01
匪我存思°：回复meizi老师 没有看到有以前年度损益调整啊
2023-02-13 07:41:08
meizi老师：回复匪我存思°你好 你就不管以前年度损益科目 套上面的公式 看下是不是有差异你调整的金额
2023-02-13 07:53:56
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