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未给客户退回货款的会计分录
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玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ 小太阳? 发表的提问：
发生了退货，之前收了客户货款9600，没有开票，货已发出，现在客户退回2700的货物，货已入库，会计分录怎么做
你好，做原来销售时相反的分录
16楼
2022-11-29 09:12:11
全部回复
小太阳?：回复玲老师 原来的分录应该怎么做？
2022-11-29 09:34:40
玲老师：回复小太阳?你好 原来你没做账吗
2022-11-29 09:45:37
小太阳?：回复玲老师 你说的是废话，之前不是我做的
2022-11-29 10:04:37
玲老师：回复小太阳?你重新提问吧 ，我哪里知道你单位的情况 我也不是你单位的会计
2022-11-29 10:26:09
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 41.2w
引用 @ 叶子 发表的提问：
你好，请问淘宝客户要求退款退货，从银行卡退给客户怎么做分录？货已退回仓库
你好，之前确认了收入的吗？
17楼
2022-11-29 10:14:40
全部回复
叶子：回复郭老师 是的，已经确认收入了
2022-11-29 10:31:51
郭老师：回复叶子借银行存款、负数贷主营业务收入，负数应交税费，负数 借、主营业务成本负数贷，库存商品负数。
2022-11-29 10:48:35
叶子：回复郭老师 是不是不管是跨月退或者跨年度退都这样做分录？
2022-11-29 11:14:24
郭老师：回复叶子可以的 可以这么做的
2022-11-29 11:42:01
叶子：回复郭老师 好的，谢谢，老师
2022-11-29 12:00:24
郭老师：回复叶子不用客气，工作愉快。
2022-11-29 12:16:26
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 12.25w
引用 @ 痛而不言 发表的提问：
老师，我们卖出的货由于客户卖不掉退回，我们给退回货款怎么做分录
借；主营业务收入 应交税费-应交增值税 贷；库存现金 借；库存商品 贷；主营业务成本
18楼
2022-11-29 11:14:09
全部回复
痛而不言：回复邹老师 能给我讲一下第二个分录的意思
2022-11-29 11:45:12
邹老师：回复痛而不言商品退回，库存商品增加，对应的成本也要冲销，主营业务成本减少 与结转成本的分录刚好相反 退货就是销售的反过程，分录自然也是相反的
2022-11-29 12:05:22
meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.71w
引用 @ 小太阳? 发表的提问：
发生退货，之前收了客户货款9600，没有开票，货已发出，现在客户退回2700的货物，货已入库，会计分录怎么做
你好 借银行存款9600 贷主营业务收入 应交税费-应交增值税 借主营业务成本贷库存商品 。退回“借库存商品贷主营业务成本 借 ”营业务收入 应交税费-应交增值税 贷银行存款
19楼
2022-11-29 12:43:30
全部回复
陈诗晗老师
职称：注册会计师,中级会计师,专家顾问
4.98
解题: 3.71w
引用 @ 粗心的身影 发表的提问：
请郭老师回答。 您好老师，我们是供应商，客户买货后对公付款给了我们，我们票还未开给客户，现在有一些产品要退货，我们从公账把这部分退货的款转回给了客户，这份做账分录怎么处理
那你之前对于收到这个钱，你做了帐没？
20楼
2022-11-29 14:12:59
全部回复
粗心的身影：回复陈诗晗老师 做的借银行存款，贷应收账款-这个客户。。现在是做相反分录吗
2022-11-29 14:42:59
陈诗晗老师：回复粗心的身影现在就做相反的处理就可以了
2022-11-29 15:07:09
月月老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 2.11w
引用 @ 1323853581 发表的提问：
老师，我买客户的货，客户未发齐货，后退款给我，但是退的款比实际欠的少，应该怎样做分录，谢谢
你好，可以举个金额的说明一下吗
21楼
2022-11-29 14:03:29
全部回复
1323853581：回复月月老师 我买12吨货，发了10.6吨，对方需要退1.4吨的货款给我，可他实际就退了1吨的货款，这个分录怎么做
2022-11-29 14:24:40
月月老师：回复1323853581你好，以后也不退剩下的货款了吗
2022-11-29 14:37:12
1323853581：回复月月老师 对，0.4吨的货款不退了
2022-11-29 14:58:38
月月老师：回复1323853581你好，发票是怎么开的呢。
2022-11-29 15:13:59
1323853581：回复月月老师 老师，他们现在还没给我开发票，如果开的话按照实际收到的吨数开
2022-11-29 15:39:13
月月老师：回复1323853581你好，看对方如何给开票了，你和对方先协商好怎么开票，再进行会计处理。
2022-11-29 15:57:09
1323853581：回复月月老师 噢，那如果是按照实际收到的吨数开的呢，怎么做
2022-11-29 16:07:13
月月老师：回复1323853581你好，你应该有一笔1吨货物的退款，还要有0.4吨货款计入营业外支出。
2022-11-29 16:22:01
玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ 方向与定位 发表的提问：
工厂收回货款，需给客户返点，怎么做会计分录
你好 开红字发票 冲收入 原来收入分录不变 金额负数
22楼
2022-11-29 14:16:18
全部回复
方向与定位：回复玲老师 老师，我记得是退货才开红字发票
2022-11-29 14:30:29
玲老师：回复方向与定位你好 返点销售也可以开红字发票
2022-11-29 14:42:07
方向与定位：回复玲老师 只有这种办法吗？返点可以计入销售费用科目吗！如果可以，该怎样做分录？借：销售费用-返点 贷：库存现金，可以吗？
2022-11-29 15:02:54
玲老师：回复方向与定位你好 实务中也有做销售费用的。可以的。
2022-11-29 15:14:32
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 12.25w
引用 @ 阳光 发表的提问：
老师 请问发生退货20万，怎么做会计分录？销售商品 给客户 客户退了20万的货，我们是把货发给天猫 天猫帮着卖 天猫退回20万的货
你好 借；主营业务收入 应交税费-应交增值税（销项税额） 贷；应收账款等科目 借；库存商品 贷；主营业务成本
23楼
2022-11-29 14:34:56
全部回复
阳光：回复邹老师 我们给别人开票 要收别人百分之六的税点 怎么做分录
2022-11-29 14:55:49
阳光：回复邹老师 给别人开票100 万 收别人6万块钱怎么做分录
2022-11-29 15:20:13
邹老师：回复阳光你好 借；银行存款等科目 贷；其他业务收入
2022-11-29 15:41:14
阳光：回复邹老师 还有 给别人开票100 万 收别人6万块钱怎么做分录
2022-11-29 16:02:58
邹老师：回复阳光你好，这个也是税点？
2022-11-29 16:14:29
阳光：回复邹老师 营业外收入可以吗
2022-11-29 16:28:48
邹老师：回复阳光你好，如果是税点，内账通过其他业务收入核算
2022-11-29 16:50:13
张艳老师
职称：注册会计师,省会计领军人才,中级会计师,中级经济师
4.99
解题: 6.07w
引用 @ 嗯哼。 发表的提问：
退还退货的货款给客户怎么记分录
借：预收账款 贷：银行存款 如果您对我的解答满意，请您及时给予好评，谢谢！！如果还有疑问，欢迎您继续提问。
24楼
2022-11-29 14:57:29
全部回复
嗯哼。：回复张艳老师 就是这些产品我们之前货款已经收了，后来产品有问题，客户要求退货退款的哦
2022-11-29 15:23:05
张艳老师：回复嗯哼。您原来如果直接列的是银行存款的话，就直接做分录 借：银行存款 负数 贷：主营业务收入 负数 应交税费--应交增值税（销项税额） 负数 借：主营业务成本 负数 贷：库存商品 负数
2022-11-29 15:37:07
玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ 烟雨轻尘 发表的提问：
工厂收回货款，需给客户返点，怎么做会计分录
开红字发票是冲收入的分录 收入分录 不变 金额负数
25楼
2022-11-29 15:14:59
全部回复
烟雨轻尘：回复玲老师 可不可以: 借:主营业务收入 应交税费-应交增值税-销项税额 贷:应收账款
2022-11-29 15:51:32
玲老师：回复烟雨轻尘对的 可以的 可以这样写
2022-11-29 16:02:50
吴月柳
职称：会计师,精通全盘账务处理,金碟与用友软件操作
4.98
解题: 3.57w
引用 @ 静 发表的提问：
销售酒类，去年客户现金进货，今年6月退货，7月打退酒款给客户，怎么做会计分录
你好，六月，借：以前年度损益调整 贷：应收账款，借：库存商品 贷：以前年度损益调整，以前年度损益调整余额转入利润分配，七月，借：应收账款 贷：银行存款
26楼
2022-11-30 08:38:46
全部回复
maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ 夏楠 发表的提问：
你好老师，我们公司给客户寄了80件货，但是损坏了2件退回来了，这个客户是预付了100万，货退回来时2件货的钱还得退回他的预付款里，这个会计分录怎么做
借银行 贷预收或者是应收，退回做借预收或者是应收 贷银行，
27楼
2022-11-30 08:55:08
全部回复
夏楠：回复maize老师 我先做了一笔 借：库存商品 贷：主营业务成本
2022-11-30 09:17:18
夏楠：回复maize老师 这个对吗
2022-11-30 09:46:05
maize老师：回复夏楠是有退货？你之前做收入结转成本多结转2件吗，那这个退回，借应收 负数，贷主营业务收入 负数，销项税额 负数，借主营业务成本 负数，贷库存商品  负数， 借应收 贷银行，
2022-11-30 09:58:37
夏楠：回复maize老师 结转的我还没做
2022-11-30 10:24:08
夏楠：回复maize老师 我现在整个流程退回两件，我做的会计分录 借库存商品 贷主营业务成本
2022-11-30 10:47:55
maize老师：回复夏楠你之前做啥，你这个之前是不是做，借主营业务成本，贷库存商品包括2件？ 这个对应冲需要对应收入冲掉，成本才冲掉，
2022-11-30 11:04:29
夏楠：回复maize老师 但是他们预付的钱我要还给他们，因为2件货退回来了，2件货的钱就得还给他们，这个会计分录怎么做
2022-11-30 11:20:26
夏楠：回复maize老师 对，之前我做的借主营业务成本贷库存商品
2022-11-30 11:38:37
夏楠：回复maize老师 我现在赚不回来了，我不知道怎么做整个过程的会计分录了（就是退回两件这个）
2022-11-30 12:06:12
maize老师：回复夏楠这个退回，借应收 负数，贷主营业务收入 负数，销项税额 负数，借主营业务成本 负数，贷库存商品  负数， 借应收 贷银行，  这个就是全套分录，
2022-11-30 12:33:53
maize老师：回复夏楠你冲成本，对应需要开红字发票，冲收入才可以，要不税局咋知道有退货，
2022-11-30 12:53:35
maize老师：回复夏楠收入和成本是配比的，你退货 冲收入，对应结转成本才同步冲掉，
2022-11-30 13:05:29
夏楠：回复maize老师 负数是什么意思
2022-11-30 13:24:35
maize老师：回复夏楠负数表示是你们销售货物有退货产生，
2022-11-30 13:34:39
夏楠：回复maize老师 我们退的2件货直接做市场的样品，也是这样做分录吗
2022-11-30 13:49:06
夏楠：回复maize老师 是不是我原来卖的时候做的分录，现在依然做一样的分录，就是是负数？
2022-11-30 13:59:38
maize老师：回复夏楠做样品再做，借销售费用 贷库存商品，
2022-11-30 14:15:04
李老师2
职称：中级会计师,初级会计师,CMA
4.54
解题: 2.04w
引用 @ jossonli 发表的提问：
公司将支票背书转让给客户，客户退回多余款，怎么做会计分录啊？
借；银行存款  应付账款   贷；应付票据 
28楼
2022-11-30 09:08:11
全部回复
王雁鸣老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 1.49w
引用 @ VIVIFan 发表的提问：
收到客户退回来的产品要怎么做分录，还有退还给客户购买时的货款金额，怎么记账？做分录？
您好，退回来产品时，借；主营业务成本，负数 ，贷；库存商品，负数。退还客户货款时，借；应收账款等科目，贷；现金或者银行存款。
29楼
2022-11-30 09:20:00
全部回复
VIVIFan：回复王雁鸣老师 老师，不是主营业务收入减少吗？我是月底做一笔收入的，这样我成本出库也做一笔的，这样可以这么做吗？
2022-11-30 09:34:20
VIVIFan：回复王雁鸣老师 还有，老师我收到客户退回来的产品，里面少了一些配件，我们跟客户收取的配件费要怎么做分录？
2022-11-30 09:50:48
王雁鸣老师：回复VIVIFan您好，如果没有开红字发票的话，收入还不能减少的，最好同时开了红字发票，再借；应收账款，负数，贷；主营业务收入，负数 ，应交税费-应交增值税，负数。对的，是这样做的。
2022-11-30 10:10:35
VIVIFan：回复王雁鸣老师 @王雁鸣老师:老师，没开票的情况下是怎么做分录的呢？
2022-11-30 10:31:35
王雁鸣老师：回复VIVIFan您好，没开发票的情况下，收入可以先不做分录。
2022-11-30 10:49:40
老马识途
职称：中级会计师
4.96
解题: 0.06w
引用 @ 爱吃鱼大脸猫 发表的提问：
假设收客户货款100，但因部分退货，退货金额50元，另外扣留客人退货操作费10元，实际要退回客户金额40元。那10元相关的会计分录是怎么写？
学院你好，那你就按40元作为退货，10元不变动。
30楼
2022-12-01 08:43:07
全部回复
爱吃鱼大脸猫：回复老马识途 那我们登记的时候呢怎么登系统，因为系统减了之后的金额是50元，并不是40
2022-12-01 09:14:03
老马识途：回复爱吃鱼大脸猫你们要是系统不能修改，那就冲减五十营业收入，贷：银行存款40，贷：管理费用10   冲减管理费用
2022-12-01 09:32:31
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