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未给客户退回货款的会计分录
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朴老师
职称：会计师
4.98
解题: 47.48w
引用 @ 夏楠 发表的提问：
你好老师，我们公司给客户发货，到客户那里损坏2件，退回，可是一开始是交100万的预付款，钱要退还给预付款里，这个会计分录整个过程怎么做
同学你好 借预付账款100万 贷银行存款 退的时候 借银行 贷预付账款
46楼
2022-12-08 12:37:40
全部回复
夏楠：回复朴老师 不懂，为什么有银行存款
2022-12-08 13:06:10
夏楠：回复朴老师 退回来时不是退回仓库吗，那库存商品还有主营业务成本还有主营业务收入这些不需要做吗
2022-12-08 13:20:00
朴老师：回复夏楠你们预付账款支付的时候不是银行存款减少了吗
2022-12-08 13:49:58
老江老师
职称：,中级会计师
4.99
解题: 3.48w
引用 @ 心星 发表的提问：
17年卖的货物，现在客户退回部分应该怎么做会计分录
你好，按退回部分的价值，开具红字发票 ，借记应收账款（红字） 贷记主营业务收入 应交记费 仓库：借记 库存商品 贷记 主营业务成本
47楼
2022-12-08 12:59:53
全部回复
心星：回复老江老师 是我们应付给客户的款
2022-12-08 13:17:03
心星：回复老江老师 做的内账不开票，分录借：主营业务收入（红字）贷：应付账款，入库借：库存商品 带主营业务成本（红字）对吗
2022-12-08 13:42:09
心星：回复老江老师 是去年销售的，这月冲减收入，成本可以吗
2022-12-08 13:54:31
老江老师：回复心星@心星:这是正常的业务，可以的！（没有法律会规定客户在什么时候退货）
2022-12-08 14:08:52
糖果老师
职称：注册会计师,税务师,中级会计师,初级会计师,审计师
4.99
解题: 0.64w
引用 @ 筱莉莉 发表的提问：
老师，做内账的，客户退货，上个月已经做了销售退货处理，比如是客户销售做了退货是504元，做分录是做了：借：应收账款-504，贷：主营业务收入-504；客户货款是在下个月才是退回去给客户的，应该是怎么做分录，银行退款客户是504元的，在这个月做会计分录需要做结转销售成本冲回吗？做，借：库存商品504，贷：主营业务成本504，呢？
对的，成本冲回也是在这个月做的。
48楼
2022-12-08 13:14:59
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筱莉莉：回复糖果老师 怎么做分录？是先做一笔，借：主营业务收入504，贷：银行存款504；再做一笔，借：库存商品504，贷：主营业务成本504，这样做的吗？
2022-12-08 13:32:48
糖果老师：回复筱莉莉你们的成本是怎么核算的呢，一般来说结转的成本跟收入应该是不一样的，你们销售的时候结转成本A，收入B，现在退货占了收入的比例是504/B，那么成本冲回的金额也应该是这个比例，也就是按照收入退货的比例来结转成本冲回的比例
2022-12-08 13:51:51
筱莉莉：回复糖果老师 有点不太明白说的，不都是月底做结转销售成本是按收入多少来结转的吗？
2022-12-08 14:19:54
糖果老师：回复筱莉莉举个例子哈，销售的时候，收入1000，成本800，现在退货金额200，那么相对收入来讲是退货了200/1000也就是五分之一，那么成本也应该冲回五分之一，就是800的1/5=160
2022-12-08 14:49:12
筱莉莉：回复糖果老师 哦，有点明白你说的情况，应收就是客户不是全部按销售收入的退货的吧？如果客户是按收入全部退货的，应该不用按这个比例来算销售成本的了？
2022-12-08 15:18:36
糖果老师：回复筱莉莉嗯嗯是的，您的理解是正确的。
2022-12-08 15:35:54
筱莉莉：回复糖果老师 好的
2022-12-08 16:02:04
糖果老师：回复筱莉莉嗯嗯，祝您生活愉快~
2022-12-08 16:13:48
田老师
职称：会计师
4.97
解题: 1.05w
引用 @ 杨小姐 发表的提问：
以前发两个样品给客户，客户说会退回，当月只做库存减少，销售成本增加，现在客户没得退回，说自己可以用，我们收回货款，这笔分录怎么做呀
借：银行 贷;销售收入 贷;应交税金-增-销项
49楼
2022-12-09 09:28:45
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 62.49w
引用 @ 珍爱 发表的提问：
给客户发的货有质量问题，客户直接从货款中扣了，没有把货退回来，分录应该怎么做呢
你好，应当针对质量问题给对方开具折让发票，然后做这个分录 借；主营业务收入 应交税费-应交增值税（销项税额） 贷；应收账款等科目
50楼
2022-12-09 09:55:08
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 62.49w
引用 @ 菲童牛宝 发表的提问：
公司销售产品给客户开具了发票，客户也打钱了并于当月发票和货退回，发票当月冲红了，款是次月退回的，在用友中怎么做会计分录
借；主营业务收入 应交税费-应交增值税（销项税额） 贷；应收账款等科目
51楼
2022-12-09 10:20:59
全部回复
宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 29.86w
引用 @ 苏 发表的提问：
公对公付款 现在退货了 需要将款退给客户 但是客户未退回发票 现在退款还是用公司账户付吗？
您好！是的。从哪儿来就到哪儿去
52楼
2022-12-11 09:48:22
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彩丽老师
职称：初级会计师,中级会计师,审计师
4.99
解题: 1.65w
引用 @ 合适的仙人掌 发表的提问：
去年销售的货物，今年退回，已开红字发票给对方，款项还未退回给对方，请问会计分录怎么做
你好，借：主营业务收入 应交税费-增值税 贷：应收账款 下次支付退款时 借：应收账款 贷：银行存款
53楼
2022-12-11 10:00:10
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郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 72.37w
引用 @ luping-黄 发表的提问：
电商的销售退货退款，款已退回客户，但是公司未收到货，这个分录要怎么做，不同月份呢，因为在电商行业里面很经常都是上个月就退款给客户了，但是货要这个月才收到
你退货之前确认收货了吗 是的话借其他应收款贷其他货币资金
54楼
2022-12-11 10:11:15
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luping-黄：回复郭老师 不是很明白，怎么就借其他应收款呢
2022-12-11 10:58:31
luping-黄：回复郭老师 这个款收不回来了呀！是退给客户的了，当月退给客户，下月货才退回来，这个为什么做其他应收款呀
2022-12-11 11:11:46
郭老师：回复luping-黄下月你回红冲收入的时候，借其他应收款负数贷，主营业务收入负数，应交税费负数
2022-12-11 11:34:03
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 72.37w
引用 @ 有种幸福叫忘记 发表的提问：
收到客户预付款做分录后次月将预付款退回客户怎么做冲销会计分录
借预收账款贷银存，
55楼
2022-12-11 10:28:53
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 62.49w
引用 @ 卢婷 发表的提问：
作为中间商，卖出去的商品，发现有问题，顾客退回来，给换货！然后又把退回来的商品退给供应商！供应商未换货给，怎么会计分录啊？尽量详细一点
借；主营业务收入 应交税费-应交增值税（销项税额） 贷；应收账款等科目 借；库存商品 贷；主营业务成本
56楼
2022-12-11 10:56:59
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卢婷：回复邹老师 库存商品就是批号不一样，顾客退回一个，我们就给他换另外一个批号的商品！并不是退回就不给了！
2022-12-11 11:26:55
邹老师：回复卢婷那做库存商品的内部明细调整就是了
2022-12-11 11:45:25
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 62.49w
引用 @ yi平 发表的提问：
客户退票不退货，但货款是确认收不回来的怎么做分录
你好，既然不退货，是什么原因会退票呢？ 
57楼
2022-12-12 08:52:47
全部回复
yi平：回复邹老师 钱还没有给，发票先开出去了，客户可以退票，但是不退货，也不打算付钱，怎么做账
2022-12-12 09:06:37
邹老师：回复yi平你好，既然退票了，就需要冲销收入。 那发出的货物就需要做无偿赠送处理 
2022-12-12 09:30:29
yi平：回复邹老师 具体分录怎么做
2022-12-12 09:59:03
邹老师：回复yi平你好 既然退票了，就需要冲销收入。 借：主营业务收入 ，应交税费—应交增值税（销项税额），  贷：应收账款 借：库存商品   ，贷：主营业务成本 发出的货物就需要做无偿赠送处理  借 ：营业外支出，贷：库存商品 ，应交税费—应交增值税（销项税额 ）
2022-12-12 10:10:58
宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 29.86w
引用 @ 曹祥祥 发表的提问：
客户退货的会计分录怎么写
您好1这个你销售时候如何做的，做相反的分录就好
58楼
2022-12-12 09:22:33
全部回复
曹祥祥：回复宋生老师 你能告诉我具体的嘛？
2022-12-12 09:44:41
宋生老师：回复曹祥祥你好！借应收账款（负数 ） 贷主营业务收入 负数 应交税费—应交增值税（负数）
2022-12-12 09:57:08
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 62.49w
引用 @ 2086324840 发表的提问：
收到客户退货会计分录..
你好，有开具负数发票吗
59楼
2022-12-12 09:47:59
全部回复
2086324840：回复邹老师 没有发票，就是淘宝销售货物，退回了
2022-12-12 10:21:06
邹老师：回复2086324840借；主营业务收入 应交税费 贷；其他货币资金
2022-12-12 10:41:37
2086324840：回复邹老师 收入这里贷方红冲可以吗
2022-12-12 10:58:48
邹老师：回复2086324840你好，可以做正常收入分录，金额负数 两种方式都是可以的
2022-12-12 11:22:04
玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ 靓丽的红牛 发表的提问：
收了客户的货款，后来客户退机了，客户要求我们把收了货款退还给他，退了这笔钱怎么做分录
你好 原来的分录 不变金额负数
60楼
2022-12-13 09:06:06
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