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未给客户退回货款的会计分录
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宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 29.86w
引用 @ 城城妈妈 发表的提问：
有一部分是货款 其中一部分是需要返给客户的回扣，这种情况会计分录咋做啊那如果是客户多给我打了款，其中于给客户的回扣呢，这块的话怎么做分录啊？
客户没有要发票，实际就是客户线下打款3000，多打了200，实际货款是2800确认收入，其中那200是要给客户返回去的，这块怎么入账，会计分录怎么做？这是公司内部的账，谢谢
61楼
2022-12-13 09:13:38
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宋生老师：回复城城妈妈您好！借银行存款 3000贷主营业务收入 应交税费-应交增值税 预收账款200
2022-12-13 09:41:05
方老师
职称：中级会计师、注册税务师
4.98
解题: 2.4w
引用 @ 猪猪缘 发表的提问：
老师请问客户上月销售发票退回，连货一起退回了怎么做会计账分录，请写上分录
你好，发票和货物退回时 货物退回重新入库， 借库存商品 贷主营业务成本 发票如果是普票直接开具负数发票后 借主营业务收入 贷银行存款 应交税费-应交增值税-销项税额 负数
62楼
2022-12-13 09:30:41
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答疑陈园老师
职称：,中级会计师
4.99
解题: 0.34w
引用 @ 王云方 发表的提问：
老师，多收客户货款退回怎么做分录
收到时，借:银行存款 贷:其他应付款-某某单位（多收部分） 应收账款（应收部分） 退回时，借:其他应付款-某某单位 贷:银行存款
63楼
2022-12-13 09:42:27
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meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 31.76w
引用 @ 刘 发表的提问：
收到客户退货，然后把货款退给客户，如果用红字如何做分录
你好   借 库存商品贷银行存款这样来处理 。    
64楼
2022-12-13 09:48:00
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刘：回复meizi老师 ？前面确认过收入
2022-12-13 10:15:44
meizi老师：回复刘 你好     做了收入的话  你做 借库存商品贷主营业务成本。  借 主营业务收入 应交税费-应交增值税 贷银行存款   
2022-12-13 10:40:32
刘：回复meizi老师 老师我说的是用红字该如何做，谢谢您
2022-12-13 11:04:38
meizi老师：回复刘 你好    你做红字 就是做：   借库存商品贷主营业务成本    借银行存款负数 贷主营业务收入 负数  应交税费-应交增值税负数  
2022-12-13 11:18:53
小洪老师
职称：CMA,财务分析,cfa一级和二级
4.98
解题: 1.66w
引用 @ 枫叶红了 发表的提问：
应收账款客户长期未回收货款，退回货物产生的运费计入什么费用
你好，退回的运费计入销售费用-运费科目
65楼
2022-12-14 08:55:41
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 62.49w
引用 @ 学无止境 发表的提问：
卖货卖了90000元，客户给退回10000元的货，分录该怎么写
借；应收账款 等科目 贷；主营业务收入90000 应交税费-应交增值税 借；主营业务收入 10000 应交税费-应交增值税（销项税额） 贷；应收账款等科目
66楼
2022-12-14 09:04:00
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江老师
职称：高级会计师,中级会计师
4.98
解题: 6.75w
引用 @ 22年协议班1班～闵冬红 发表的提问：
现款客户退货，货款备用金直接付了。会计分录怎么写？
一、借：应收账款 负数 贷：主营业务收入 负数 贷：应交税费——应交增值税（销项税额）负数 同时结转对应的成本
67楼
2022-12-14 09:26:54
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宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 29.86w
引用 @ 钱多多 发表的提问：
是快递，有一个活是带客户收款，代收款已经给客户打了，现在把货退给客户，客户把款打回，怎么做分录，之前收货的时候做的，借：其他应收款，贷其他应付款
你好！你分录还是你之前那个，只是金额写负数就可以了。
68楼
2022-12-14 09:44:58
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钱多多：回复宋生老师 @宋老师:宋老师您好，借银行存款，贷其他应付款，这样行么
2022-12-14 09:58:48
玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ 點、 发表的提问：
12月1日收到客户的退货1万元，12月10日给客户返款1万元，这是怎么做会计分录
您好 退贷 借 银行 负数 贷主营业务收入负数 应交税费负数 借 主营业务成本 负数 贷库存商品 负数
69楼
2022-12-15 09:22:39
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郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 72.37w
引用 @ 粗心的身影 发表的提问：
老师，请问下，之前收到客户A的货款，然后客户A让我们退款回去，又用客户B给我们汇款了。回单显示一个回款出去，一个收款回来。这个的账可以在会计账中分录应该怎么做
借银行存款贷其他应付款a 退回去做相反的
70楼
2022-12-15 09:48:26
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meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 31.76w
引用 @ 提问者1号 发表的提问：
老师，我们公司销售一批货物给客户，已收到货款10000。两天后，客户发现有破损，要求退款600，会计分录
你好    那你们发票会重新开票不   
71楼
2022-12-15 10:05:20
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提问者1号：回复meizi老师 不会开发票了
2022-12-15 10:17:53
提问者1号：回复meizi老师 不是，我们还没有开发票，准备稍后开，就直接开10000-600的，价格
2022-12-15 10:39:13
meizi老师：回复提问者1号你好     那这个破损 你可以开折扣发票。 你要把折扣金额 开在发票上面体现   按折扣后的金额 来做收入。     
2022-12-15 10:57:37
提问者1号：回复meizi老师 那这个会计分录怎么做？ 老师，我不想体现折扣行吗。就按9400的钱开发票不行吗
2022-12-15 11:24:09
meizi老师：回复提问者1号你好    需要体现的。  因为你出库单和你们售价都需要体现的  。  不然的话你们就得联系客户    在合同注明下 这个合同售价多少  。  意思就是合同与你们开票 与出库单以及收款金额要一致 。     
2022-12-15 11:49:03
提问者1号：回复meizi老师 那会计分录怎么做？
2022-12-15 12:06:54
meizi老师：回复提问者1号你好   按你们约定的售价做  ：借银行存款或者应收账款贷主营业务收入 应交税费-应交增值税  借主营业务成本贷库存商品    
2022-12-15 12:27:57
提问者1号：回复meizi老师 那不是说有折扣金额吗？这个怎么做会计分录
2022-12-15 12:50:03
meizi老师：回复提问者1号你好  你看我上面说的。  如果你们合同约定好了 直接按破损后的售价来出售的话 。 就直接开   。如果你们是 比如原价是10元  你破损扣除了1元 按9元来收款的。 你们就得在发票 注明清楚 原价多少折扣多少  总的收款票面合计多少来开票的。      
2022-12-15 13:00:58
提问者1号：回复meizi老师 我们按破损的开，开票怎么开？开负数？做账怎么做，会计分录
2022-12-15 13:13:43
meizi老师：回复提问者1号你好 破损的开 你们这个破损是按每个产品的单价来折扣的话。  你就要把折让金额 开在发票上面比如上面举例说的    上行开原价10元单价 下行开 -600        合计总金额下  折扣后的金额  来开票 。   做收入也得按折扣后的金额来做    
2022-12-15 13:43:28
提问者1号：回复meizi老师 做会计分录的时候，直接按折扣后的金额正常做会计分录就行？不用会计分录体现折扣是吗
2022-12-15 13:57:26
meizi老师：回复提问者1号你好  是的  是的。 直接按折扣后的金额来做收入 不会体现折扣    
2022-12-15 14:19:05
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 72.37w
引用 @ 沫沫 发表的提问：
请问给我们下游客户退货款，会计分录怎么写的呢？怎么来冲减应收账款
借应收账款负数贷主营业务收入负数，应交税费负数 借主营业务成本负数贷库存商品负数
72楼
2022-12-15 10:29:27
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沫沫：回复郭老师 最后还有个银行存款呢
2022-12-15 10:52:00
郭老师：回复沫沫借银存贷应收账款
2022-12-15 11:10:38
沫沫：回复郭老师 最后这一步借银行存款是不是应该写负数
2022-12-15 11:20:41
郭老师：回复沫沫对的，我写反了，借应收账款贷银存 直接这么做
2022-12-15 11:30:45
沫沫：回复郭老师 老师 ，我们应收账款余额在贷方表示我们多收了货款，现在要退一部分给下游客户，这个怎么来冲这个应收账款余额呢 ？不存在销售退回的
2022-12-15 11:46:47
郭老师：回复沫沫你发票收入多做了吗
2022-12-15 12:02:25
沫沫：回复郭老师 不是的，没有多确认收入。只是长期合作的客户，他有多付款进来，相当于预付款吧 。多付了10万多，现在我们退了他6万多。
2022-12-15 12:20:34
郭老师：回复沫沫你之前做了预收账款吗 是的话借预收贷银存
2022-12-15 12:37:28
沫沫：回复郭老师 之前做过预收，也有余额
2022-12-15 12:50:12
郭老师：回复沫沫上面分录做就可以的
2022-12-15 13:04:04
沫沫：回复郭老师 好的，谢谢老师
2022-12-15 13:14:41
郭老师：回复沫沫不用客气的，
2022-12-15 13:27:42
玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ 流星雨 发表的提问：
客户退货 会计分录怎么做
借：主营业务收入 贷:银行存款/现金等 贷:应交税金——应交增值税(销项税额)(一般纳税企业)(红字) 同时,冲回成本, 借:库存商品 贷:主营业务成本
73楼
2022-12-15 10:41:59
全部回复
袁老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.98
解题: 7.19w
引用 @ 强健的巨人 发表的提问：
客户退货会计分录怎么做？
借：主营业务收入，应交税费贷：应收账款；借：库存商品贷：主营业务成本
74楼
2022-12-18 09:27:44
全部回复
暖暖老师
职称：中级会计师,税务师,审计师
4.98
解题: 15.04w
引用 @ 珊仪 发表的提问：
银行退回多收客户费用的款项，会计分录怎么做？
借银行存款 冲减财务费用
75楼
2022-12-18 09:37:49
全部回复
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