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未给客户退回货款的会计分录
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 62.49w
引用 @ 阿华 发表的提问：
内帐，客户那有不良，直接扣货款，货物退回。货款没有收到。如何做会计分录
你好 借；主营业务收入 ， 贷；应收账款 借；库存商品 ，贷；主营业务成本
31楼
2022-12-01 08:52:05
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朴老师
职称：会计师
4.98
解题: 47.48w
引用 @ 布丁 发表的提问：
2021跨年红冲2020年开给客户专票部分金额，然后退客户部分货款，账会计分录？
同学你好 直接红冲就行
32楼
2022-12-01 09:14:58
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布丁：回复朴老师 不用经过以前年度损益调整吗？
2022-12-01 09:30:54
朴老师：回复布丁同学你好 你们是什么会计准则
2022-12-01 09:55:43
布丁：回复朴老师 一般企业会计准则
2022-12-01 10:06:09
朴老师：回复布丁同学你好 那就用以前年度损益调整
2022-12-01 10:22:47
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 72.37w
引用 @ 蛮吉 发表的提问：
2018年销售货物已开专票，客户未认证，现在客户退回部分货物，现在客户想把所有的票退回，然后开已销售部分的发票给他可以吗？已退未销售部分货物
把发票退回来给他重新开可以
33楼
2022-12-04 09:37:36
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蛮吉：回复郭老师 要退回来没有退货也可以的吗？这里只退部分货物，要退整张票
2022-12-04 09:59:39
郭老师：回复蛮吉是的，红冲了重新开就可以
2022-12-04 10:28:12
蛮吉：回复郭老师 1，一个过程我用哪些单据做凭证的原始凭证（附件）。
2022-12-04 10:43:13
郭老师：回复蛮吉发票，到货单，退货单
2022-12-04 10:57:36
蛮吉：回复郭老师 发票包含：退回来的发票，红字发票，实销的发票，三张发票一起，加退货的入库单，对方的送货单？
2022-12-04 11:21:17
郭老师：回复蛮吉你是销售方发票只需要第一联就可以 其他的联次自己留存
2022-12-04 11:45:53
蛮吉：回复郭老师 普票如果购买丢失第二联，是否也可以这样操作？先开红字退，再重新开一张（我知道正确的方法应该是复印第1联盖公章给购买方）
2022-12-04 11:56:39
郭老师：回复蛮吉需要去税务局报备的
2022-12-04 12:23:55
朴老师
职称：会计师
4.98
解题: 47.48w
引用 @ L???? 发表的提问：
销售退货收回客户退回货物要扣除25%损耗，应该怎么做会计分录
同学你好 这个损耗的计入收入就行了 退回的冲减收入
34楼
2022-12-04 09:53:31
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L????：回复朴老师 冲减收入，应收减少那减少部分计入什么科目
2022-12-04 10:26:23
朴老师：回复L????减少的冲减收入 直接原分录负数红冲
2022-12-04 10:54:26
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 62.49w
引用 @ kiwi 发表的提问：
本月客户退货，公司给客户退了部分货款，要怎么写分录?
借；主营业务收入 应交税费-应交增值税（销项税额） 贷；银行存款等科目 借；库存商品 贷；主营业务成本
35楼
2022-12-04 10:20:00
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kiwi：回复邹老师 退货的部分，我们没给这家客户开发票
2022-12-04 10:31:19
邹老师：回复kiwi你好，应当针对退货开具负数发票，然后冲销收入，冲销成本才是的
2022-12-04 10:41:23
kiwi：回复邹老师 本月发货后，客户打款。公司还没开票，客户就退回一台产品。所以开票时，就按照退货后，客户实际购买的量开的发票，不存在开负数发票冲销的情况。
2022-12-04 11:05:31
kiwi：回复邹老师 但公司银行账户退款有记录，所以想问一下怎么写分录
2022-12-04 11:19:06
邹老师：回复kiwi你好，那就按实际销售货物情况开具发票，确认收入 预收 借；银行存款 贷；预收账款 开具发票 借；预收账款 贷；主营业务收入 应交税费 借；主营业务成本 贷；库存商品 退回款项借；预收账款 贷；银行存款
2022-12-04 11:46:21
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 62.49w
引用 @ 菩提 发表的提问：
需退回给客户多付的货款该如何做分录比较合理？
你好 借；应收账款 贷；银行存款
36楼
2022-12-05 08:05:20
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 62.49w
引用 @ 丽萍 发表的提问：
退回客户多付的货款，怎么写分录
你好，退回客户多付的货款这样做分录 借；应收账款，贷；银行存款
37楼
2022-12-05 08:32:51
全部回复
丽萍：回复邹老师 是我司要退给客户哦
2022-12-05 08:53:52
邹老师：回复丽萍你好，我明白你的意思，比如应收100，收到110，退回10 之前多收，借；银行存款110，贷；应收账款110 现在退回多收，借；应收账款10，贷；银行存款10
2022-12-05 09:16:29
maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ 夏日 发表的提问：
退回客户多打的货款怎么做分录
你之前多收的时候做啥分录
38楼
2022-12-05 08:59:58
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夏日：回复maize老师 借银行存款贷应收账款
2022-12-05 09:12:53
夏日：回复maize老师 那现在只要冲红了吗
2022-12-05 09:36:32
maize老师：回复夏日现在做借应收贷银行就可以
2022-12-05 09:49:13
玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ 奋斗 发表的提问：
收客户货款20万承兑，转给供应商，供应商退回多余的款154058.44也是承兑，怎么做会计分录 啊
借应付账款 应收票据找零那个票 贷应收票据 20万
39楼
2022-12-06 08:34:36
全部回复
程小峰老师
职称：中级会计师,CMA,高级会计师,税务师
4.98
解题: 0.21w
引用 @ 过儿 发表的提问：
销售退货的分录怎么做啊，销货款也退回客户了
您好！借：主营业务收入 应交税费-应交增值税-销项税 贷：银行存款或现金
40楼
2022-12-06 08:48:02
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过儿：回复程小峰老师 那还需要做冲减库存商品的分录吗，货退了在我们仓库了
2022-12-06 09:13:49
程小峰老师：回复过儿您好！需要做：借：库存商品 贷：主营业务成本
2022-12-06 09:36:34
过儿：回复程小峰老师 就做退货的这笔库存商品分录吧
2022-12-06 09:59:02
过儿：回复程小峰老师 其他正常的不是月底自动结转成本吗？我是用财务软件做账
2022-12-06 10:14:43
程小峰老师：回复过儿您好！用的是财务软件的话，需要看你们销售货物有没有在系统里面下销售订单，如果下了销售订单，生成了出库单和销货单，那就不仅要做第一个凭证，还需要进销售退货的操作，来冲你先前的销货单，这样的话，第二个凭证就不需要做，然后月末自动结转的时候，系统会自动生成第二个凭证。
2022-12-06 10:26:21
过儿：回复程小峰老师 我没有用进销存那部分，只用的财务模块
2022-12-06 10:41:46
过儿：回复程小峰老师 感觉进销存用着太麻烦了
2022-12-06 10:55:31
程小峰老师：回复过儿好的，看样子你们是不需要我说的那样操作，直接我最开始说的两个凭证一起录入就可以了。
2022-12-06 11:08:42
过儿：回复程小峰老师 其实我也想把业务跟财务模块相结合使用，这样方便凭证自动生成，但是采购出库那块老板说不用我们财务管，所以我就没用进销存模块
2022-12-06 11:21:06
程小峰老师：回复过儿恩恩，这样也可以，账务可以根据自己公司的实际情况设置。
2022-12-06 11:32:43
小刘老师
职称：,注册会计师
4.98
解题: 0.04w
引用 @ GCHUNJ 发表的提问：
老师您好，货已发给客户，收到部分货款，未开票，怎么做会计分录。
同学你好！货已发，按照准则一般就要确认收入了，借银行存款，应收账款，贷主营业务收入，应交税费-应交增值税销项税
41楼
2022-12-06 08:54:59
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GCHUNJ：回复小刘老师 小刘老师您好! 货款17万（含税），客户只支付15万，剩下的两万确定收不回来。 也没有开专票给客户，客户也没有要求。 在增值税申报时，是直接按货款申报销售额，还是按已付货款申报？ 是直接做无票申报，还是要主动开票给客户。 谢谢！
2022-12-06 09:07:08
小刘老师：回复GCHUNJ同学你好！为了避免以后它再向你要票，按15万含税主动票给客户比较好。其实你这个情况比较复杂。按正常来说，你应该用17万除去税，做收入，按17万交增值税，2万做坏账。
2022-12-06 09:32:42
宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 29.86w
引用 @ 小娄不是小楼 发表的提问：
已收到客户的退货 但未客户退款 会计分录是借：主营业务收入 贷：应付账款 借：库存商品 贷：主营业务成本 然后我们退回厂家 借：应付账款 贷：库存商品 对吗
您好！如果不涉及税费的话是可以。 客户退回给你是记入借主营 贷应收的。
42楼
2022-12-07 08:03:41
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小娄不是小楼：回复宋生老师 怎么贷应收账款
2022-12-07 08:22:01
小娄不是小楼：回复宋生老师 客户是先给了我们钱在发货的
2022-12-07 08:32:44
小娄不是小楼：回复宋生老师 客户先付款 我们记在预收账款 借银行存款贷预收账款 但发出货后这次账已经平了 借：预收账款贷主营业务收入
2022-12-07 08:45:05
宋生老师：回复小娄不是小楼你好！那是我理解错了。这样就是计入应付账款或者其他应付款。
2022-12-07 09:07:13
宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 29.86w
引用 @ okok 发表的提问：
退回客户预存货款怎样做分录？
您好！借：预收账款 贷：银行存款等。
43楼
2022-12-07 08:22:23
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 62.49w
引用 @ 441650299 发表的提问：
客户退货 货款600 收折旧费90 退510 会计分录怎么写
你好，这个90有开具负数发票吗
44楼
2022-12-07 08:49:59
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李霞老师
职称：中级会计师
4.98
解题: 3.28w
引用 @ 嘻嘻 发表的提问：
1月份先发货给客户了 然后2月份再开票给客户 货款到4月收回 如何做会计分录
你好，那你今儿上午一般是二月份做账，二月份做账的话，然后确认收入，顺便结转成本，然后你挂账的时候挂应收账款，然后等到四月份收到钱的时候，你再借银行存款贷应收。
45楼
2022-12-08 12:27:51
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