首页快账云进销存快账云进销存云业财
购买
购买快账购买云进销存
财税问答财税知识关于我们帮助中心
演示账套
账号： 企业工作台 我的提问 退出登录
咨询
  1. 快账
  2. 财会知识论坛
  3. 帖子
税务会计在年末应处理的工作
分享
马老师
职称：初级会计师,税务师,中级会计师
4.99
解题: 1.88w
引用 @ 李同学 发表的提问：
年末应交税金--减免税款余额在借方应怎样处理
借应交税费未交增值税贷应交税费减免税！
106楼
2022-12-28 07:36:27
全部回复
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 72.38w
引用 @ 甜蜜的月光 发表的提问：
小规模纳税人，应交税费—应交增值税年末有余额，这个怎么处理，是以前年度会计没结转
你好，是不需要交增值税的吗？如果是的话，借应交税费应交增值税贷营业外收入。
107楼
2022-12-28 07:43:03
全部回复
朴老师
职称：会计师
4.98
解题: 47.48w
引用 @ 敖邹萍 发表的提问：
通用工会会计软件年末结账出现图片上的提示请问要怎么处理？
同学你好 换个文件名
108楼
2022-12-28 08:02:57
全部回复
董老师
职称：注册会计师,中级会计师
4.99
解题: 0.61w
引用 @ 水工之鸟 发表的提问：
应付工资年末余额怎么处理
您好，不用处理，第二年结转期初余额就行，因为第二年还会按照计提金额进行支付。
109楼
2022-12-28 08:12:35
全部回复
王晶老师
职称：注册会计师,中级会计师,初级会计师
4.99
解题: 4.56w
引用 @ 繁荣的水池 发表的提问：
公司19年元月份补交了18年的工会经费，怎样作帐务处理？
你好，工会经费，计入管理费用，先补计提，在把管理费用接转入以前年度损益
110楼
2022-12-28 08:23:59
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 62.49w
引用 @ 郭馨睿 发表的提问：
工程结算和工程施工到月末和年末应该怎么处理
借；工程结算 贷；工程施工 合同毛利
111楼
2022-12-29 07:56:11
全部回复
郭馨睿：回复邹老师 在财务报表的哪个表体现呢
2022-12-29 08:11:07
邹老师：回复郭馨睿你好，在资产负债表
2022-12-29 08:27:14
郭馨睿：回复邹老师 @邹老师:在资产负债表里怎么体现呢
2022-12-29 08:44:15
邹老师：回复郭馨睿工程施工影响存货，工程结算影响其他应付款 合同毛利影响未分配利润
2022-12-29 09:09:23
郭馨睿：回复邹老师 @邹老师老师您好，我这里是装饰工程公司，老师您辛苦，能给我具体的说一下是如何影响的嘛
2022-12-29 09:21:36
邹老师：回复郭馨睿工程施工影响存货减少，工程结算影响其他应付款减少 合同毛利影响未分配利润增加
2022-12-29 09:40:28
锋利老师
职称：注册会计师,中级会计师
4.98
解题: 0.32w
引用 @ 婷婷 发表的提问：
会计处理和税务处理的区别是什么
您好，会计处理是按照会计准则，税务是按照税法来。
112楼
2022-12-29 08:02:17
全部回复
婷婷：回复锋利老师 税务处理要做账吗
2022-12-29 08:23:12
锋利老师：回复婷婷税务处理大多是说的报税的时候的事。会计做账有时候也会根据税务的要求来做。具体看什么事情。
2022-12-29 08:48:13
婷婷：回复锋利老师 那意思是公司有两套账吗
2022-12-29 09:16:29
锋利老师：回复婷婷也不是，比如我购买一辆车，80万。会计上就做固定资产。分期提折旧，但是税法规定可以500万以下。一次性记入费用。不再分期折旧。这时候会计上还是按照固定资产做账。就是报税的时候，可以在申报表里面把这80要都填到费用里面。这就是两个准则的区别。
2022-12-29 09:34:35
婷婷：回复锋利老师 那我会计上为什么不能一次性计入费用呢
2022-12-29 09:51:52
锋利老师：回复婷婷会计还按照会计准则来哦。常见的处理是这样的。具体每个公司要不要按照这个来，可以咨询一下专管员。
2022-12-29 10:10:35
小丫老师
职称：中级
5.00
解题: 0.02w
引用 @ 迅速的夕阳 发表的提问：
2003年2月和4月，长城公司应作何会计处理；
清具体问，这样的问题没办法回答
113楼
2022-12-29 08:20:59
全部回复
宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 29.86w
引用 @ 白云 发表的提问：
去年预交所得税时未计提，交税时记应交税金借方，跨年后余额仍在应交税金借方，账务怎么作处理
您好！你补计提，借以前年度损益调整 贷应交税费-应交企业所得税。
114楼
2023-01-03 07:31:45
全部回复
maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ 熊娜 发表的提问：
老师你好，请问一下，以前年度未调整的工资薪酬这块的，在本年度应如何做会计处理？调整会影响所得税，利润总额，具体怎么操作呢？
以前年度没有调整是多税前扣除吗，需要调对应年度汇算清缴表
115楼
2023-01-03 07:49:07
全部回复
maize老师：回复熊娜还是以前年度少计提，你计提到本年度？
2023-01-03 08:42:20
陈诗晗老师
职称：注册会计师,中级会计师,专家顾问
4.99
解题: 17.93w
引用 @ 爱撒娇的季节 发表的提问：
建筑企业一般纳税人与简易纳税人工程有分包业务，在收入确认、会计处理及发票开具上应如何操作？
你好，同学。 你这一般和简易只是增值税的纳税区分，其他的账务处理并没有什么区别 的。
116楼
2023-01-03 08:11:59
全部回复
爱撒娇的季节：回复陈诗晗老师 我想问的是工程有分包业务，项目采用一般计税或简易计税，收入是否都按差额计税？在发票开具上如何操作？
2023-01-03 08:55:23
陈诗晗老师：回复爱撒娇的季节收入都是按收的全额计收入，只是计算增值税的时候差额
2023-01-03 09:21:51
伊伊老师
职称：税务师,中级会计师,初级会计师
4.99
解题: 0.09w
引用 @ 小月肖☆ 发表的提问：
老师，spv会计是什么？跟普通会计的账务处理工作有什么区别？
您好，SPV公司是“特殊目的实体”的简称。通常是特定或专项目的（项目）成立的公司，相对于普通公司而言，SPV公司不会实际开展独立的业务或运营。也是正常做账就可以的。
117楼
2023-01-04 07:36:09
全部回复
小月肖☆：回复伊伊老师 SPV公司不会实际开展独立的也许或运营，那财务核算怎么来呢
2023-01-04 08:11:47
小月肖☆：回复伊伊老师 财务管理工作怎么开展呢？
2023-01-04 08:40:26
伊伊老师：回复小月肖☆看实际情况，有单据就核算做账。
2023-01-04 09:06:03
小月肖☆：回复伊伊老师 老师，能说下SPV公司一般最普遍的业务核算，还有它的财务核算注意事项么
2023-01-04 09:32:24
伊伊老师：回复小月肖☆您好，SPV公司类似于空壳公司，一般不会开展业务或运营，是以特殊目的成立。
2023-01-04 09:50:09
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 62.49w
引用 @ 凡 发表的提问：
月末 增值税的账务处理 ？ 年末增值税的账务处理？请详细的跟我说一下。
你好，根据增值税应纳税额 期末结转 借；应交税费-应交增值税（转出未交增值税） 贷；应交税费-未交增值税
118楼
2023-01-04 07:45:55
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 62.49w
引用 @ 啦啦啦123478 发表的提问：
老师，现在账务处理可以月末不计提工资吗？
你好，需要计提，然后支付的
119楼
2023-01-04 08:11:59
全部回复
啦啦啦123478：回复邹老师 据说上海那边都不计提了，直接支付，这样可以吗
2023-01-04 09:06:53
邹老师：回复啦啦啦123478这个一般是全国一致的，个人建议还是先计提，然后支付
2023-01-04 09:32:01
吴月柳
职称：会计师,精通全盘账务处理,金碟与用友软件操作
4.98
解题: 3.57w
引用 @ 002 发表的提问：
建筑工程施工单位月末未完工也无结算的工程支出应做怎样会计处理？
不需要做成本结转处理
120楼
2023-01-05 06:49:46
全部回复
初级题库
真题模拟 历年真题
中级题库
绝密押题 最后一卷

微信扫码做题

深圳快学教育发展有限公司 版权所有 粤ICP备14062987号

领取会员

亲爱的学员你好，微信扫码加老师领取会员账号，免费学习课程及提问!

微信扫码加老师开通会员

在线提问累计解决68456个问题

齐红老师 | 官方答疑老师

职称：注册会计师,税务师

亲爱的学员你好，我是来自快账的齐红老师，很高兴为你服务，请问有什么可以帮助你的吗？

您的问题已提交成功，老师正在解答~

微信扫描下方的小程序码，可方便地进行更多提问！

会计问小程序

该手机号码已注册，可微信扫描下方的小程序进行提问
会计问小程序
会计问小程序
×
登录后获取全部相关问题信息
获取验证码

长按保存二维码

微信添加老师领取资料