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收到现金挂账会计分录怎么做
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bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
5.00
解题: 20.65w
引用 @ '' じ小奋斗ゝ 发表的提问：
开出增值税发票时怎么作会计分录(挂账)，收到这张发票时怎么做会计分录(销账)
您好 开出发票 借 应收账款 贷 主营业务成本 应交税费～应交增值税～销项税额 收到货款销账 借 银行存款 贷 应收账款
1楼
2022-11-29 08:03:09
全部回复
'' じ小奋斗ゝ：回复bamboo老师 那我们是卖材料的，开出去的也是材料，但是我们公司没有材料，开出去的材料票要找别人开一样的材料票给我们，相当于成本票，要怎么做
2022-11-29 08:23:23
bamboo老师：回复'' じ小奋斗ゝ借 库存商品 应交税费～应交增值税～进项税额 贷 应付账款等
2022-11-29 08:36:56
'' じ小奋斗ゝ：回复bamboo老师 那我收到成本票，但钱是后期才转的呢
2022-11-29 09:05:42
bamboo老师：回复'' じ小奋斗ゝ所以给您做的应付账款啊 后期付款 借 应付账款 贷 银行存款
2022-11-29 09:21:29
'' じ小奋斗ゝ：回复bamboo老师 好的，谢谢老师！
2022-11-29 09:35:41
bamboo老师：回复'' じ小奋斗ゝ不用谢 希望能帮到您 祝您工作顺利 生活愉快
2022-11-29 10:00:42
'' じ小奋斗ゝ：回复bamboo老师 老师，那我购买施工用监控设备是先付钱后面才得增值税发票呢
2022-11-29 10:17:43
bamboo老师：回复'' じ小奋斗ゝ借 预付账款 贷 银行存款 借 工程施工-合同成本 应交税费-应交增值税-进项税额 贷 预付账款
2022-11-29 10:33:48
'' じ小奋斗ゝ：回复bamboo老师 合同成本？没有合同呢
2022-11-29 10:56:40
bamboo老师：回复'' じ小奋斗ゝ没有合同的可以写工程施工～直接（间接）费用
2022-11-29 11:10:11
'' じ小奋斗ゝ：回复bamboo老师 好的
2022-11-29 11:26:59
'' じ小奋斗ゝ：回复bamboo老师 这个设备是一直存在的，不仅仅只是施工才用的，也计入工程施工吗
2022-11-29 11:47:45
bamboo老师：回复'' じ小奋斗ゝ那计入固定资产 然后分期计提折旧
2022-11-29 12:09:37
'' じ小奋斗ゝ：回复bamboo老师 分多少期呢
2022-11-29 12:23:26
'' じ小奋斗ゝ：回复bamboo老师 要一直计提折旧着吗
2022-11-29 12:40:58
bamboo老师：回复'' じ小奋斗ゝ电子设备按照三年计提折旧
2022-11-29 13:05:04
'' じ小奋斗ゝ：回复bamboo老师 那要一直计提三年的折旧呢
2022-11-29 13:32:53
bamboo老师：回复'' じ小奋斗ゝ是的 每个月计提折旧 一共计提三年
2022-11-29 13:53:36
'' じ小奋斗ゝ：回复bamboo老师 好吧
2022-11-29 14:18:03
'' じ小奋斗ゝ：回复bamboo老师 还有就是收到个人向公司汇款，这笔款用于支付押金，到时押金是会退回的，这整个会计分录呢
2022-11-29 14:43:21
bamboo老师：回复'' じ小奋斗ゝ借 银行存款 贷 其他应付款
2022-11-29 15:02:46
方老师
职称：中级会计师、注册税务师
4.98
解题: 2.4w
引用 @ Shirley 发表的提问：
期初挂账应收账款多挂账了，现在应该怎样做会计分录
期初可以通过反结账修改，或者做调整分录，借对应科目贷应收账款。
2楼
2022-11-29 08:58:31
全部回复
Shirley：回复方老师 可以冲减主营业务收入么，还是做啥分录
2022-11-29 09:30:55
方老师：回复Shirley先查找错账形成的原因，找到原来错的科目进行调整。如果人为输入造成建议修改期初余额。
2022-11-29 09:52:33
晓海老师
职称：会计中级职称
5.00
解题: 2.42w
引用 @ 默默的毛巾 发表的提问：
金蝶财务软件帐套怎么备份的？最好详细点，谢谢另外，金蝶财务软件帐套备份的是当月的还是从建账开始都有的呢？
备份： 你一进去就是你的账套了，然后点击主菜单的“文件”，在里面就可以看见“账套备份”了，点击“账套备份”，你选择好你的备份地点，就可以了。恢复：你备份的账套并不是直接就可以打开的，你要先恢复。你进入一个账套后，在软件的主页面，点击主菜单的“文件”，然后点击“账套恢复”，你选择好你的恢复地点，记住后，再点击主菜单的“文件”，点击“打开账套”，选择你刚才的文件路径就可以了
3楼
2022-11-29 10:22:36
全部回复
晓海老师：回复默默的毛巾以年为单位备份
2022-11-29 11:01:03
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 72.38w
引用 @ 无心的帽子 发表的提问：
20年的开票忘记挂账了，也没有收到款，现在会计分录怎么处理
你好 增值税和所得税申报了吗
4楼
2022-11-29 11:34:10
全部回复
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 72.38w
引用 @ 落落 发表的提问：
公司有几套废旧设备，之前没挂账。账上没体现，现在卖了26800，收到的是现金。请问下要怎么出分录
借库存现金贷，其他业务收入应交税费。
5楼
2022-11-29 12:49:06
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 49.43w
引用 @ 橙橙子西丶 发表的提问：
货运输公司，收入原挂账，后收到款项，会计分录怎么做
你好 借；应收账款 ， 贷；主营业务收入 ，应交税费-应交增值税 借；银行存款，贷；应收账款
6楼
2022-11-29 14:03:35
全部回复
橙橙子西丶：回复邹老师 好的。谢谢。
2022-11-29 14:33:08
邹老师：回复橙橙子西丶不客气，祝你学习愉快，工作顺利！ 希望对我的回复及时给予评价。谢谢
2022-11-29 15:02:55
李爱文老师
职称：会计师,精通Excel办公软件
5.00
解题: 0w
引用 @ 贻厥嘉猷 发表的提问：
公积金收托，网上缴费银行收托挂账账号。怎么做会计分录
具体的业务是收到退回的公积金，还是付出去的公积金？ 托收承付吗？
7楼
2022-11-29 15:13:25
全部回复
陈诗晗老师
职称：注册会计师,中级会计师,专家顾问
4.99
解题: 17.93w
引用 @ 懦弱的老师 发表的提问：
开户行打到待清算外汇资金Isee挂账,会计分录怎么做
这个直接借其他货币资金，贷银行存款。
8楼
2022-11-29 16:24:16
全部回复
罗老师
职称：中级会计师,税务师
4.96
解题: 1.7w
引用 @ 锦绣前程 发表的提问：
老师您好，请问应收厂家返利，应该怎么做分录，当时约好是返现金的，但本月还没返来，要不要挂账？如何做分录
本月没有返回，不用挂账的
9楼
2022-11-29 17:52:49
全部回复
刘艳红老师
职称：中级会计师
4.97
解题: 9.96w
引用 @ 自觉的跳跳糖 发表的提问：
小规模公司以前开票收到的是现金，但是法人没有说旧一直挂在账上，那现在这个应收账款要怎么做会计分录呢？
同学，您好，你直接做成库存现金就可以了。
10楼
2022-11-29 19:01:02
全部回复
自觉的跳跳糖：回复刘艳红老师 是这样操作吗？
2022-11-29 19:27:17
刘艳红老师：回复自觉的跳跳糖是的，现金收到的全都计到库存现金。
2022-11-29 19:41:43
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 49.43w
引用 @ 自由人 发表的提问：
委托代销会计分录中，收到代销手续费挂账应该怎么做分录
你好，既然是收到代销手续费，怎么又挂账了呢？这样不是矛盾了吗
11楼
2022-11-29 19:58:51
全部回复
陈诗晗老师
职称：注册会计师,中级会计师,专家顾问
4.99
解题: 17.93w
引用 @ 康乃馨 发表的提问：
原来没挂账，这月收到款怎么做分录
你好，同学。 你是什么情况 下没挂账
12楼
2022-11-29 21:14:08
全部回复
康乃馨：回复陈诗晗老师 是原来会计不干了，没入账
2022-11-29 21:30:53
陈诗晗老师：回复康乃馨那你现在补入账处理。把之前遗掉的，补上来。
2022-11-29 21:44:59
bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
5.00
解题: 20.65w
引用 @ 风趣的背包 发表的提问：
之前的挂账款10100元，，现在我收到此笔挂账款，优惠100元，实收现金10000元，请问我这么做账呢？分录怎么写？
借：营业外支出（财务费用）100 库存现金、银行存款10000 贷：应收账款 10100
13楼
2022-11-29 22:22:01
全部回复
风趣的背包：回复bamboo老师 可以直接放入财务费用科目里面吗？明细写什么好？
2022-11-29 22:36:23
bamboo老师：回复风趣的背包金额不大可以直接放入财务费用科目里面 明细写手续费吧
2022-11-29 22:54:09
meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 31.76w
引用 @ 飘逸的板栗 发表的提问：
收到对方公司打过来的款但是又没有查到他以前有挂账，请问怎么做分录？
你好 那你要问下对方是转的什么款项 这样你如果之前没做就要补做账的
14楼
2022-11-29 23:30:41
全部回复
辜老师
职称：注册会计师,中级会计师
4.98
解题: 7.35w
引用 @ 风轻云淡 发表的提问：
收入挂了应收账款，后面收到的金额小于挂账的金额，差额怎么做分录呢？
不能收回的应收账款，要计提坏账准备，并核销对应的坏账准备
15楼
2022-11-30 00:54:37
全部回复
风轻云淡：回复辜老师 不是这个意思，是短时间内的，挂账金额大于收到的金额
2022-11-30 01:23:51
辜老师：回复风轻云淡那你按收到的金额，冲减应收账款，借：银行存款 贷：应收账款，剩下的形成应收账款余额就可以了
2022-11-30 01:50:16
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