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收到现金挂账会计分录怎么做
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玲子
职称：中级会计师,初级会计师
4.94
解题: 0.25w
引用 @ 会计人 发表的提问：
请问三月吧库存现金转到公账，然后四月吧收到的钱做成收入，这个会计分录怎么做啊
你好 借：银行存款 贷：库存现金 借：银行存款 贷：主营业务收入 应交税费-
91楼
2022-12-21 08:38:59
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会计人：回复玲子 可是为什么要把库存现金转到公户作为收入呢
2022-12-21 08:57:31
玲子：回复会计人之前肯定有账外收入吧，现在要做点收入交税
2022-12-21 09:17:29
会计人：回复玲子 我做借：其他应收款 贷：库存现金，然后再借：银行存款 贷：其他应收款
2022-12-21 09:29:00
玲子：回复会计人三月吧库存现金转到公账，然后四月吧收到的钱做成收入 ？？？
2022-12-21 09:48:09
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 72.38w
引用 @ 有魅力的鞋子 发表的提问：
收到厂家返的现金或者或者货物怎么做会计分录
发票你们是怎么开的，
92楼
2022-12-22 08:07:44
全部回复
彭老师
职称：注册会计师,高级会计师,税务师,中级会计师,初级会计师
4.97
解题: 0.05w
引用 @ 爱平果 发表的提问：
老师，2017年有一笔分录应收挂少了，现金多了，只冲一部分分录怎么做，借应收账款贷库存现金负的可以不？分录怎么补？
你好！你少交了税
93楼
2022-12-22 08:30:27
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宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 29.86w
引用 @ 正直的水壶 发表的提问：
收到销售货款现金，然后又用这现金做公司各项开支，会计分录怎么做？
您好！借现金 贷主营业务收入 应交税费-应交增值税 然后借管理费用等 贷现金。
94楼
2022-12-22 08:36:00
全部回复
吴月柳
职称：会计师,精通全盘账务处理,金碟与用友软件操作
4.98
解题: 3.57w
引用 @ 2333333 发表的提问：
对公账户，收到一笔尾箱现金，会计如何做分录为什么会有尾箱现金产生呢？
你好，借：银行存款 贷：现金或财务费用，会不会是银行存款的利息？可以咨询开户行工作人员。
95楼
2022-12-23 07:54:25
全部回复
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 72.38w
引用 @ 初级班主任佳佳老师 发表的提问：
有一个会计分录 先挂了账走了收入 但最后又改成招待 这种会计分录怎么做
你好 餐饮行业，招待客人的吗
96楼
2022-12-23 08:04:42
全部回复
初级班主任佳佳老师：回复郭老师 对的哈，是餐饮行业
2022-12-23 08:20:12
郭老师：回复初级班主任佳佳老师借销售费用贷主营业务收入
2022-12-23 08:35:58
bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
5.00
解题: 20.65w
引用 @ 生动的银耳汤 发表的提问：
我收到了一张电子商承，上月做账的时候做成了电子银承，怎么做账冲回来？会计分录怎么做？
您好 请问当时分录怎么写的
97楼
2022-12-23 08:12:53
全部回复
bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
5.00
解题: 20.65w
引用 @ Zmj 发表的提问：
个人挂靠到公司买社保，公司收到这笔钱，应该怎么做会计分录？
您好 借 其他应收款～代垫社保费 贷 银行存款 借 银行存款 贷 其他应收款～代垫社保费
98楼
2022-12-23 08:35:59
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Zmj：回复bamboo老师 要做二笔分录
2022-12-23 08:57:03
bamboo老师：回复Zmj是的 需要做两笔分录
2022-12-23 09:20:39
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 49.43w
引用 @ Nancy 发表的提问：
请问我做账公司发行证券，收到基金公司4亿元，这个应该怎么做会计分录呢
你好，你这里的发行证券是发行股票还是发行债券？
99楼
2022-12-24 07:46:32
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Nancy：回复邹老师 债券
2022-12-24 08:24:10
邹老师：回复Nancy你好，借；银行存款，贷；应付债券
2022-12-24 08:37:45
Nancy：回复邹老师 配售费是啥意思哇
2022-12-24 08:56:49
邹老师：回复Nancy你好，配售费通常是配售一定数量的股票或者债券所收取的费用
2022-12-24 09:11:13
Nancy：回复邹老师 发行债券是否还需要支付季度利息
2022-12-24 09:35:38
邹老师：回复Nancy你好，通常是需要按季度或者年度支付债券利息的
2022-12-24 09:57:09
Nancy：回复邹老师 那支付债券利息会计分录是怎样的
2022-12-24 10:20:30
邹老师：回复Nancy你好，计提的时候 借；财务费用等科目，贷；应付利息等科目 支付的时候，借 ；应付利息等科目，贷；银行存款
2022-12-24 10:30:48
Nancy：回复邹老师 借应付利息贷银行存款吗，和借款的应付利息科目不用区分开来吗
2022-12-24 10:49:50
邹老师：回复Nancy你好，都是借款，不需要分开的
2022-12-24 11:01:20
Nancy：回复邹老师 债券也是往来？
2022-12-24 11:27:31
邹老师：回复Nancy你好，债券是属于负债，也是往来的一种
2022-12-24 11:45:06
Nancy：回复邹老师 所以应付利息不要分开，那开始发行债券是否可以做分录为借银行存款贷其他应付款
2022-12-24 12:00:47
邹老师：回复Nancy你好，发行债券，贷方是应付债券科目，而不是其他应付款
2022-12-24 12:16:06
Nancy：回复邹老师 那现金流量表主表和附表应该怎么指定呢
2022-12-24 12:27:16
Nancy：回复邹老师 主表科目和附表科目分别是什么
2022-12-24 12:49:58
邹老师：回复Nancy你好，计入吸收投资所收到的现金栏次
2022-12-24 13:15:15
Nancy：回复邹老师 那附表科目应该选什么哇
2022-12-24 13:27:57
邹老师：回复Nancy你好，发行债券筹资行为，不需要在现金流量表附表填写的
2022-12-24 13:39:47
小杨老师
职称：,中级会计师
4.97
解题: 0.35w
引用 @ 爱平果 发表的提问：
2017年有一笔分录应收挂少了，现金多了，只冲一部分分录怎么做，借应收账款贷库存现金负的可以不？
可以这么调整，直接把差异金额调整过来，调整的分录是，借：应收账款，贷：库存现金，数字都是正数，不是负数。也可以先红冲之前错误的凭证，然后再做正确的凭证
100楼
2022-12-24 08:14:38
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 49.43w
引用 @ 秀丽的诺言 发表的提问：
1月付的款项，但是做账从2月开始做的，然后3月收到票了，这个会计分录怎么写
你好 2月份补做1月份付款分录，借；预付账款，贷；银行存款等科目 3月收到票，借；库存商品等科目，贷；预付账款
101楼
2022-12-24 08:32:59
全部回复
秀丽的诺言：回复邹老师 补做1月的会计分录后，银行存款不就对不上了，建账是从2月开始建的
2022-12-24 08:54:51
邹老师：回复秀丽的诺言你好，你建账的时候银行存款是已经扣除预付款之后的金额？
2022-12-24 09:07:54
秀丽的诺言：回复邹老师 嗯嗯 ，对的
2022-12-24 09:21:19
邹老师：回复秀丽的诺言你好，那你建账的时候有录入预付账款的期初余额吗？
2022-12-24 09:32:45
秀丽的诺言：回复邹老师 没有
2022-12-24 09:43:32
邹老师：回复秀丽的诺言你好，那你期初数都是错误的，银行录入了而预付账款没有录入，这样的数据是错误的而且报表数据不平的
2022-12-24 10:03:38
秀丽的诺言：回复邹老师 因为他们都没有提供这些数据- - 现在是只能修改期初数据吗
2022-12-24 10:19:55
邹老师：回复秀丽的诺言你好，只能重新建账，录入正确的期初数
2022-12-24 10:32:02
秀丽的诺言：回复邹老师 因为他们做的是应付账款的科目 我是不是在应付账款期初数修改就好了
2022-12-24 10:59:22
邹老师：回复秀丽的诺言你好，通过应付账款核算的，就调整应付账款期初数就是了
2022-12-24 11:27:18
秀丽的诺言：回复邹老师 好，谢谢
2022-12-24 11:42:43
邹老师：回复秀丽的诺言不客气，祝你学习愉快，工作顺利！ 希望对我的回复及时给予评价。谢谢
2022-12-24 11:58:02
宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 29.86w
引用 @ 疯狂的荔枝 发表的提问：
我公司是被挂靠单位 收到工程款怎样做会计分录？支付工程款给个人怎样做会计分录.
您好！你外账要做的话，这个个人要开劳务发票给你们。 然后你们收到工程款可以借银行存款 贷应收账款
102楼
2022-12-25 07:35:49
全部回复
文老师
职称：中级职称
4.97
解题: 7.38w
引用 @ 香香 发表的提问：
收商铺的电梯维修费，现在收到了，之前未挂账，应该怎么做分录
您好 那您应该确认维修收入，
103楼
2022-12-25 07:41:22
全部回复
文老师：回复香香借银行存款贷主营业务收入应交税费--应交增值税
2022-12-25 08:08:35
香香：回复文老师 不是呀，是我们要代商铺支付电梯维修费，但是之前没有挂账，现在收回商铺的电梯维修费，现在做借应收，冲费用，然后借银行贷应收可以吧
2022-12-25 08:37:08
文老师：回复香香那您能原来是直接借费用贷银行存款的是吗
2022-12-25 08:51:18
王雁鸣老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.37w
引用 @ 疯狂的荔枝 发表的提问：
收到挂靠单位汇入的项目保证金会计分录贷方是做应收账款还是其他应收款？
您好，贷方做其他应付款。
104楼
2022-12-25 08:02:49
全部回复
陈诗晗老师
职称：注册会计师,中级会计师,专家顾问
4.99
解题: 17.93w
引用 @ 专注的苗条 发表的提问：
1.行政单位由于医保到期必须缴纳，然而个人医保部分现金没有收齐，由单位从会计结算中心取现金垫付个人部分医保，缴纳完后，财务会计怎么做分录，预算会计怎么做分录 2.收齐现金后存回会计结算中心，财务会计和预算会计怎么做分录
预算会计 借，行政支出 贷，资金结存 按支付总金额处理。 财务会计 借，其他应收款 贷，银行存款
105楼
2022-12-25 08:30:00
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