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收到现金挂账会计分录怎么做
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meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 31.76w
引用 @ 空镜子 发表的提问：
之前的会计17年销项发票2500未入账，货款已经到账了，导致应收账款出现负数2500元一直挂着，发票今天找到了，请问这笔分录怎么做？
你好 那你们补做收入 借应收账款 贷以前年度损益调整 应交税费-应交增值税 借以前年度损益调整贷未分配利润
211楼
2023-02-13 06:36:03
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空镜子：回复meizi老师 谢谢
2023-02-13 06:49:38
meizi老师：回复空镜子不客气 帮到你就好
2023-02-13 07:12:06
空镜子：回复meizi老师 老师，那增值税怎么结转？
2023-02-13 07:36:47
meizi老师：回复空镜子你好 你是一般纳税人还是小规模
2023-02-13 07:59:09
方老师
职称：中级会计师、注册税务师
4.98
解题: 2.4w
引用 @ 申屠虹旭 发表的提问：
收到银行股金分红，现金红利140419.68，股本分红：117016.40，现在会计分录怎么写？
股本分红是什么，送股份吗
212楼
2023-02-13 06:42:57
全部回复
申屠虹旭：回复方老师 是的这笔业务怎么做？
2023-02-13 07:04:56
方老师：回复申屠虹旭现金红利借银行存款贷投资收益或应收股利 股本 借长期股权投资贷应收股利
2023-02-13 07:26:00
申屠虹旭：回复方老师 把现金红利和股本红利都计入投资收益可以的吗？
2023-02-13 07:44:07
方老师：回复申屠虹旭刚说错了， 收股本的股利不做会计处理， 只现金股利做会计处理
2023-02-13 08:06:24
申屠虹旭：回复方老师 股本不用做处理吗？
2023-02-13 08:24:13
方老师：回复申屠虹旭不用，另外登记备查就可以。
2023-02-13 08:39:40
吴月柳
职称：会计师,精通全盘账务处理,金碟与用友软件操作
4.98
解题: 3.57w
引用 @ 玲 发表的提问：
老师，对方维修金950，我实际收到现金900怎么做分录
借：现金900 销售费用50 贷：其他业务收入950如果是外账还有销项税
213楼
2023-02-13 06:56:59
全部回复
玲：回复吴月柳 我们就是汽修公司，计入其他业务收入还是主营业务收入
2023-02-13 07:12:47
吴月柳：回复玲主营业务收入
2023-02-13 07:41:06
meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 31.76w
引用 @ 颖~ 发表的提问：
新开业的门诊。还没有医保，收到购买中药和西药的现金。怎么做分录？
你好 借库存现金贷主营业务收入 应交税费
214楼
2023-02-14 06:31:46
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颖~：回复meizi老师 这些收入什么时候做应收？
2023-02-14 07:05:28
meizi老师：回复颖~你好 你应收未收到款的时候就挂应收账款
2023-02-14 07:22:25
颖~：回复meizi老师 做收入月底需要结转吗
2023-02-14 07:50:10
meizi老师：回复颖~你好 要的 你药品有成本的
2023-02-14 08:05:07
李爱文老师
职称：会计师,精通Excel办公软件
5.00
解题: 0w
引用 @ 丽 发表的提问：
是一个药店，刚开始先收了病人的全额，后又用现金退给病人医保报销的钱，后期我们银联收到医保报销给钱，这个怎么做分录？
按差额入账 借：银行存款 贷：现金 贷：主营业务收入 贷：应交税费——应交增值税（销项税额） 退现金时最好取得对方收据并写上电话号码
215楼
2023-02-14 06:47:28
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袁老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.98
解题: 7.19w
引用 @ 向往 发表的提问：
收到招标押金退汇款及利息怎么做账务处理并会计分录怎么写？
借：银行存款贷：其他应付款，财务费用
216楼
2023-02-14 06:56:59
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王雁鸣老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.37w
引用 @ 冷傲的小海豚 发表的提问：
老师好，请问我公司是工程监理公司，现接到一笔挂靠业务，我公司只收取挂靠费，请问多开的发票收入会计分录怎么做？
您好，与其他发票做一样的分录即可。
217楼
2023-02-15 06:09:40
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 49.43w
引用 @ 糖很甜 发表的提问：
老师，您好，收到老板投资的现金10万元，该如何做分录
借；库存现金 10万 贷：实收资本 10万
218楼
2023-02-15 06:33:01
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方亮老师
职称：税务师,会计师
4.98
解题: 1.83w
引用 @ 田玉 发表的提问：
银行未达账怎么做会计分录？收到后？
具体是什么原因导致的未达账项？
219楼
2023-02-15 06:53:59
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田玉：回复方亮老师 因为是pos机收款，当时刷进来只是进入到pos机账户，要到第二天才入银行账户。月底了所以导致有一天的账会到不了银行账
2023-02-15 07:23:36
方亮老师：回复田玉刷卡后编制一笔分录即可： 借：银行存款 贷：应收账款等
2023-02-15 07:39:11
田玉：回复方亮老师 收到后怎么做分录？
2023-02-15 07:51:45
方亮老师：回复田玉收到后不用编制分录，刷卡时视同到账。
2023-02-15 08:17:49
田玉：回复方亮老师 那不是应收账款上的数一直挂着？
2023-02-15 08:43:54
方亮老师：回复田玉刷卡时用银行存款科目入账，老师给您编制的分录已经冲销应收账款。
2023-02-15 08:59:30
玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ 无心的玫瑰 发表的提问：
收到之前被损坏的工程赔款，我之前是做入其他应收款，现在其他应收款的贷方余额一直挂着账，应该怎么处理，会计分录应该怎么做
你原来分录 是咋做的 ？
220楼
2023-02-16 06:19:05
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无心的玫瑰：回复玲老师 借:银行存款，贷:其他应收款
2023-02-16 06:46:47
玲老师：回复无心的玫瑰你好 这是收到钱的分录 ，前面没有收到钱时还应做一步分录 的
2023-02-16 07:01:13
无心的玫瑰：回复玲老师 没收到钱时，应该怎么做分录呢，工程材料是我们自己出来修复的
2023-02-16 07:11:40
玲老师：回复无心的玫瑰你原来的分录是怎么做的？就是修理那步
2023-02-16 07:39:58
无心的玫瑰：回复玲老师 没做过，这是第一次收到修复的赔款
2023-02-16 07:56:18
玲老师：回复无心的玫瑰你修复不是花钱了吗？你花钱那个分录是怎么做呀？
2023-02-16 08:16:50
玲老师：回复无心的玫瑰比如你花钱时记得费用，然后现在收到赔款，你就把原来那个费用充减了
2023-02-16 08:34:47
无心的玫瑰：回复玲老师 修复是用我们自己的材料，那是不是没收到钱的时候，分录应该是借:其他应收款，贷:库存商品呢？
2023-02-16 08:58:54
玲老师：回复无心的玫瑰也可以这样做，分录的
2023-02-16 09:25:18
徐璐老师
职称：中级会计师,初级会计师
4.95
解题: 0.36w
引用 @ 长雀斑的猫 发表的提问：
老师：收到的护工款，别人用现金的方式存进公帐，怎么做分录
借银行存款 贷主营业务收入等科目，存现的方式存入银行也是收的银行存款，只是银行回单就是她的存现单，银行不会再有银行回单了。
221楼
2023-02-16 06:45:51
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 49.43w
引用 @ 小萤酱儿 发表的提问：
请问 收到客户的银行电子承兑，然后老板贴息成现金了怎么做分录，是贴息给其他公司的
你好 收到客户的银行电子承兑，借；应收票据，贷；应收账款等科目 老板贴息成现金了，借；库存现金，财务费用，贷；应收票据
222楼
2023-02-16 06:51:00
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小萤酱儿：回复邹老师 好的 谢谢老师
2023-02-16 07:13:00
邹老师：回复小萤酱儿不客气，祝你学习愉快，工作顺利！ 希望对我的回复及时给予评价。谢谢
2023-02-16 07:39:04
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 72.38w
引用 @ 大气的帆布鞋 发表的提问：
现金收到代别公司充的200元油费怎么做分录
借库存现金贷其他应付款， 借其他应付款贷库存现金。
223楼
2023-02-19 08:01:44
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大气的帆布鞋：回复郭老师 领导说计入管理费用可以吗
2023-02-19 08:24:36
郭老师：回复大气的帆布鞋代收代付的不可以
2023-02-19 08:35:04
大气的帆布鞋：回复郭老师 领导说收到这200元计入营业外收入可以吗
2023-02-19 08:56:54
大气的帆布鞋：回复郭老师 那付出去200元该怎么计分录
2023-02-19 09:24:43
郭老师：回复大气的帆布鞋借管理费用，贷银行存款，借银行存款，贷营业外收入。
2023-02-19 09:37:22
大气的帆布鞋：回复郭老师 管理费用和营业外收入，明细科目建什么
2023-02-19 09:51:40
郭老师：回复大气的帆布鞋管理费用，二级科目写加油费 营业外收入可以写其他。
2023-02-19 10:14:10
大气的帆布鞋：回复郭老师 可以计入车辆使用费吗
2023-02-19 10:39:11
郭老师：回复大气的帆布鞋单位有车的可以的。
2023-02-19 11:08:33
玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ 阳光的钢笔 发表的提问：
未收到的租金挂其他应收款，不能确认收入，怎么做分录
您好，需要说一下您有的具体情况，如果单纯只是没有收到租金，实际租赁没有
224楼
2023-02-19 08:19:36
全部回复
阳光的钢笔：回复玲老师 租赁了，没有收到租金，账上挂下账明确欠多少租金
2023-02-19 08:46:08
玲老师：回复阳光的钢笔您好，借应收账款贷主营业务收入应交税费
2023-02-19 08:58:29
阳光的钢笔：回复玲老师 不确认收入
2023-02-19 09:12:40
玲老师：回复阳光的钢笔你好，按照规定权责发生制不以实际收没收到钱来确认收入，如果你实际已经租赁了，就应该按期确认收入
2023-02-19 09:29:51
阳光的钢笔：回复玲老师 就是不想确认收入，合同还未签订，只想挂个账
2023-02-19 09:50:02
玲老师：回复阳光的钢笔只有合同，也没有收到钱，不用做账 等着实际 发生业务时再做账
2023-02-19 10:09:40
阳光的钢笔：回复玲老师 具体合同没签但是有个续租协议，现在公司就是要挂个账
2023-02-19 10:24:05
玲老师：回复阳光的钢笔如果只是有一个协议，不用做帐，如果您这个租赁已经开始了，没有收到钱，正常确认收入借应收账款贷主营业务收入应交税费，不用做其他账务处理
2023-02-19 10:49:51
立红老师
职称：中级会计师,税务师
5.00
解题: 8.41w
引用 @ 邹秀红 发表的提问：
老师，我们公司是长运汽车站，车站内装有充电桩用于站内公交充电，现在有外部车辆在我们这里充电了，收到的现金怎么做分录
同学你好 借，库存现金 贷，其他业务收入 贷，应交税费一应增一销项
225楼
2023-02-19 08:42:00
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