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公司借款给其他公司会计分录
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王雁鸣老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.37w
引用 @ peach 发表的提问：
老师，分公司还给总公司的钱，会计分录怎么写，摘要哪里又要写什么
您好，摘要，归还总公司往来款，借：其他应付款等科目，贷；现金或者银行存款。
181楼
2023-02-05 08:30:34
全部回复
peach：回复王雁鸣老师 谢谢老师@王老师:
2023-02-05 09:00:41
王雁鸣老师：回复peach您好，不客气。
2023-02-05 09:25:31
陈诗晗老师
职称：注册会计师,中级会计师,专家顾问
4.99
解题: 17.93w
引用 @ 哆哆麻麻呀 发表的提问：
老师您好 我想咨询下 出售分公司 作为总公司 应该如何做会计分录
作为股权处置，同学。 你之前对分公司核算是否通过长投核算的？
182楼
2023-02-05 08:56:18
全部回复
哆哆麻麻呀：回复陈诗晗老师 老师您好 处置的是分公司 并不是子公司
2023-02-05 09:32:25
陈诗晗老师：回复哆哆麻麻呀分公司是否独立核算的呢
2023-02-05 09:56:15
哆哆麻麻呀：回复陈诗晗老师 是独立核算
2023-02-05 10:19:28
陈诗晗老师：回复哆哆麻麻呀作为其中一部分处理就可以了。 借：银行存款，收取的对价 贷：分公司资产等
2023-02-05 10:40:55
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 49.43w
引用 @ 爱笑的流沙 发表的提问：
总公司开税票总公司收到款后拨到分公司，分公司会计分录怎么做
借；银行存款 贷；其他应付款等科目
183楼
2023-02-05 09:09:00
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朴老师
职称：会计师
4.98
解题: 47.48w
引用 @ 肖潇 发表的提问：
总公司工资分公司在发，年底一次性汇总会计分录怎么做
你们是一块核算的还是独立核算的
184楼
2023-02-06 06:27:22
全部回复
肖潇：回复朴老师 独立核算的
2023-02-06 06:53:48
朴老师：回复肖潇独立核算的需要自己的员工自己发
2023-02-06 07:17:34
肖潇：回复朴老师 我是总公司工资年底一次汇总，之前都是分公司代发
2023-02-06 07:37:41
朴老师：回复肖潇那就做其他应收款，然后直接一次性还款
2023-02-06 07:58:05
肖潇：回复朴老师 分公司怎么做分录，借方其他应收账款贷方呢
2023-02-06 08:21:41
肖潇：回复朴老师 总公司的分录是借应付工资贷其他应付帐款
2023-02-06 08:40:36
肖潇：回复朴老师 对吗
2023-02-06 08:50:44
朴老师：回复肖潇总公司先计提工资，然后发放工资分录先别做 分公司借其他应收贷银行或者现金
2023-02-06 09:04:01
肖潇：回复朴老师 怎么是贷现金或银行呢！这个工资早就分公司发了一月至12月的晕
2023-02-06 09:22:36
肖潇：回复朴老师 啥乱七八糟的我去
2023-02-06 09:41:29
朴老师：回复肖潇你当时 发工资的时候要这样做分录的
2023-02-06 10:01:10
朴老师：回复肖潇我说的是分公司代发工资的分录
2023-02-06 10:20:57
肖潇：回复朴老师 那我年底一次调怎么调呢
2023-02-06 10:44:01
朴老师：回复肖潇你直接总公司还分公司的钱，因为你是独立核算的，需要还款的 分公司收到钱借银行贷其他应收款就可以了
2023-02-06 11:09:31
肖潇：回复朴老师 总公司跟分公司一直有往来的，就是分公司账户钱没了总公司就转过去！发工资是分公司账户发的，现在汇总一年总公司的工资分公司怎么做
2023-02-06 11:38:12
肖潇：回复朴老师 不会涉及到银行存款和现金
2023-02-06 11:57:22
肖潇：回复朴老师 哎
2023-02-06 12:21:46
肖潇：回复朴老师 这样沟通太复杂
2023-02-06 12:42:41
朴老师：回复肖潇代发的工资汇总出来就可以了，不是你们的员工代发的都有记录的，分公司借总公司的钱就做成借款，然后代发工资的时候可以冲销借款
2023-02-06 13:09:02
袁老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.98
解题: 7.19w
引用 @ 腼腆的月饼 发表的提问：
公司奖励给分公司2000元，对于总公司，分公司。双方如何做会计分录
借：管理费用2000贷：银行存款2000，借：银行存款2000贷：营业外收入2000
185楼
2023-02-06 06:37:10
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郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 72.38w
引用 @ 薛定谔的喵 发表的提问：
给老板借款。这笔款适用于支付公司的这种费用。所以会计分录可以写成。借：其他应收款---xx,贷;银行存款。借;销售费用。贷：其他应收款-XX吗？
你好，借你老板的钱吗？还是你老板预支
186楼
2023-02-06 06:52:30
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轶尘老师
职称：注册会计师,中级会计师,初级会计师
4.97
解题: 4.13w
引用 @ 夏天 发表的提问：
建筑公司，中途换分包公司，建筑公司需支付前分公司20万分包款，其中有10万需要后分包方支付，后面的分包方打了10万到建筑公司，前分包公司把20万票开给了建筑公司，建筑公司支付20万分包款，全部入了成本，请问后面分包公司打来的10怎么做账，挂其他应付款，后面怎么冲掉，不需要退还的？
相当于你支付给后面的工程款里面有这十万块钱 这十万应该付给前面的公司啊 直接代收代付
187楼
2023-02-06 07:14:59
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夏天：回复轶尘老师 如果代收代付，这10万票是要开给后面的分包方，可现在已经开给了建筑公司入了成本，假如我以前结算需付100万给后分包方，实际银行要付100万，是不是要后分包方多开10万的分包票，才能把之前挂的10万冲掉呀？
2023-02-06 07:32:55
轶尘老师：回复夏天你们这个业务也是混乱 既然20万与前面的结算 款项就是你们支付 大不了需要后面承担的部分以后从结算里面扣掉
2023-02-06 07:46:20
夏天：回复轶尘老师 是的，公司钱进来啦，才通知财务，就像我们先帮后面的分包方垫付款，后面再从结算款扣除，现在是把10万打进了建筑公司，建筑公司做的借：银行存款10万，贷：其他应付款-***10万，借：工程施工-合同成本-分包费 贷：银行存款，我是想问这一笔10万怎么冲平，建筑公司是不退还的？
2023-02-06 08:15:05
轶尘老师：回复夏天你支付给前面的公司还是通过应付账款吧 那么这一笔你先当保证金 以后结算下来了 比如扣除了这10万，，把其他应付里面的十万再还给他
2023-02-06 08:26:35
夏天：回复轶尘老师 是不是把其他应付款调成应付账款-后分包公司10，最后结算如果需要付100万给对方，叫对方开110万的票，就平啦，有没有多列了20万成本？
2023-02-06 08:39:23
轶尘老师：回复夏天多列成本了啊 这十万已经有了前面的公司提供的发票了
2023-02-06 08:56:34
夏天：回复轶尘老师 那意思只能把这10万挂在其他应付款-保证金，后面还是要退给分包方吗？公司走出去这笔钱只能进私户了吗？
2023-02-06 09:22:40
夏天：回复轶尘老师 能不能后面结算实际要付100万，就加上10万，结算做110万，后面施工单位开100万票，借：应付账款100万，其他应付款10万，贷：银行110万，前面分包代后面分包开了票，后万分包垫付了钱？感觉流向也不对
2023-02-06 09:44:51
轶尘老师：回复夏天实际结算100万 你扣除10万 结算90万 ；把账上的十万退给对方 就妥了
2023-02-06 10:00:19
夏天：回复轶尘老师 好像一下明白啦，只开90万的票，付100万，借应付帐款90，其他应付款10,贷银行100万，这个工程的分包成本就是110万，之前的20万发票，加后面的90万发票。
2023-02-06 10:25:13
轶尘老师：回复夏天是的，你的理解正确。
2023-02-06 10:48:12
夏天：回复轶尘老师 现在帐务收到后面分包的10万，是不是应该挂应付帐款～后分包公司，这样后面冲好些。如果建筑公司不愿意这样处理，把这笔钱当成价外费，建筑公司要做营业外收入
2023-02-06 10:58:20
轶尘老师：回复夏天还是要挂其他应付款。你把这笔款做营业外，收入对方能愿意吗
2023-02-06 11:19:17
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 49.43w
引用 @ 航航妈咪—jina 发表的提问：
总公司下又新开办一家公司，也就是我现在建筑公司，之前会计做帐，帐上没有现金了，直接是借其他分公司的钱，借，管理 费用，贷： 其他应收款 - 内部往来 - 代付款项/00001 - **公司，我觉得不对，老师认为呢，不对，又怎么处理？
你好，不是之前这个公司就向总公司有借款啊
188楼
2023-02-07 06:29:48
全部回复
朴老师
职称：会计师
4.98
解题: 47.48w
引用 @ 球 发表的提问：
总公司把钱打到分公司的账户，分公司怎样做会计分录？
是独立核算的还是统一核算的呢
189楼
2023-02-07 06:42:31
全部回复
球：回复朴老师 只是为了交社保 应该不是独立核算
2023-02-07 07:11:41
朴老师：回复球那就都算作你们总公司的业务
2023-02-07 07:36:17
球：回复朴老师 那独立核算了？
2023-02-07 07:55:39
朴老师：回复球独立核算就算总公司的收入，分公司给总公司开票
2023-02-07 08:23:57
球：回复朴老师 总公司打钱给分公司，分公司用来发员工工资与社保，这为什么算总公司的收入啊？
2023-02-07 08:52:45
朴老师：回复球你不是说总公司代分公司开票吗
2023-02-07 09:03:33
球：回复朴老师 分公司不开票，开的都是总公司的票主要就是分公司员工要在本地交社保，所以总公司打钱到分公司的账户上 所以这个不是独立核算吗？ 那这笔钱分公司是不用做会计分录吗？
2023-02-07 09:28:13
朴老师：回复球你看你们营业执照或者备案资料看下是不是独立核算的
2023-02-07 09:54:17
球：回复朴老师
2023-02-07 10:19:55
球：回复朴老师 这个是吗？
2023-02-07 10:46:21
朴老师：回复球你们是非独立核算的哦
2023-02-07 10:57:05
球：回复朴老师 意思是这个公司可以不需要做账的吗？
2023-02-07 11:16:28
朴老师：回复球你好，需要做账的，把发票之类的给总公司，然后总公司汇总申报
2023-02-07 11:33:01
球：回复朴老师 我们公司不开票的，就是都开总部的票，就荆州发的个税，交的社保也是由总部做吗？
2023-02-07 11:54:09
朴老师：回复球嗯，都是总公司来汇总申报
2023-02-07 12:07:08
球：回复朴老师 那我要做的就是给我们分公司报个税和交社保就行了吗？
2023-02-07 12:32:36
朴老师：回复球你月末把发票之类的都给总公司就可以了
2023-02-07 12:53:53
球：回复朴老师 好的 谢谢老师
2023-02-07 13:10:10
朴老师：回复球不用客气，满意请给五星好评，谢谢
2023-02-07 13:24:12
大强老师
职称：注册会计师
4.96
解题: 0.11w
引用 @ .sunshine 发表的提问：
总公司与分公司之间调货，会计分录怎么做
入库公司：借库存商品贷内部往来 出库公司：借内部往来贷库存商品
190楼
2023-02-07 07:12:00
全部回复
.sunshine：回复大强老师 两家店是同一个账套
2023-02-07 07:57:11
.sunshine：回复大强老师 也是同一个老板
2023-02-07 08:18:53
.sunshine：回复大强老师 直接借：库存商品 贷：库存商品可以吗
2023-02-07 08:46:53
.sunshine：回复大强老师 库存商品科目下分了两个二级科目，一个总店，一个分店
2023-02-07 09:00:01
大强老师：回复.sunshine一个账套就可以直接借：库存商品 贷：库存商品
2023-02-07 09:12:50
小洪老师
职称：CMA,财务分析,cfa一级和二级
4.98
解题: 1.66w
引用 @ 米菲 发表的提问：
老师你好，A公司向B公司借款，款项在对公账户汇出，那么A公司的分录是，借：银行存款 贷：其他应付款—B公司借款。那么B公司的分录是，借：其他应收款——A公司 ，贷：银行存款。分录是这样做吗？
你好，对公账户会计分录是这样处理的。
191楼
2023-02-08 06:36:44
全部回复
米菲：回复小洪老师 那A公司和B公司需要签订借款合同还是什么协议吗？那如果A公司支付利息给B公司，分录怎么做？B公司收到A公司利息分录又是怎么样写啊？
2023-02-08 06:59:58
小洪老师：回复米菲你好，需要协议或者合同随便选择一样就行了A公司收到B公司给的借款利息时，A公司会计分录: 借：银行存款/现金 贷：财务费用/其他业务收入A公司收回借款，A公司会计分录： 借：银行存款/现金 贷：其他应收款—B公司
2023-02-08 07:12:21
maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ 小草 发表的提问：
员工向公司借款，会计分录可以这样做吗：借：其他应收款（某某人）贷：银行存款
是的，可以，还款冲回这个就可以
192楼
2023-02-08 06:45:00
全部回复
沈家本老师
职称：注册会计师,税务师,律师
4.99
解题: 0.6w
引用 @ 愿做菩萨那朵莲 发表的提问：
给其他公司支付投资款，怎么写分录？借 ？贷，银行存款
您好， 如果对其他企业的股权投资,记入长期股权投资 借：长期股权投资 贷：银行存款-**银行
193楼
2023-02-08 07:11:59
全部回复
愿做菩萨那朵莲：回复沈家本老师 股东自己买了办公电脑，说，这钱就不报了，作为他的投资款入股了，怎么写分录？
2023-02-08 07:39:37
沈家本老师：回复愿做菩萨那朵莲您好，用办公电脑电脑做投资投资，会计分录如下： 借：固定资产 贷：实收资本
2023-02-08 08:09:00
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 49.43w
引用 @ 青春侠 发表的提问：
总公司下又新开办一家公司，也就是我现在建筑公司，之前会计做帐，帐上没有现金了，直接是借其他分公司的钱，借，管理 费用，贷： 其他应收款 - 内部往来 - 代付款项/00001 - **公司，我觉得不对，老师认为呢，不对，又怎么处理？
你好，不是之前这个公司就向总公司有借款啊
194楼
2023-02-09 06:22:17
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 49.43w
引用 @ NAN 发表的提问：
总公司打款给分公司的工资怎么做会计分录？
借；其他应收款 贷；银行存款
195楼
2023-02-09 06:40:22
全部回复
NAN：回复邹老师 分公司是非独立核算的
2023-02-09 07:02:55
邹老师：回复NAN你好，这个与独立还是非独立没有关系的
2023-02-09 07:29:18
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