首页快账云进销存快账云进销存云业财
购买
购买快账购买云进销存
财税问答财税知识关于我们帮助中心
演示账套
账号： 企业工作台 我的提问 退出登录
咨询
  1. 快账
  2. 财会知识论坛
  3. 帖子
公司借款给其他公司会计分录
分享
朴老师
职称：会计师
4.98
解题: 47.48w
引用 @ 凡凡 发表的提问：
总公司把钱打到分公司的账户，分公司怎样做会计分录？
你好，此问题已回答哦
196楼
2023-02-09 06:52:38
全部回复
何江何老师
职称：中级会计师,高级会计师,税务师
4.98
解题: 3.65w
引用 @ 小闻子 发表的提问：
我公司有买地新建厂房成立一个分公司，总公司往新建公司打款，而我是新建公司的会计，收到的进账我怎么做会计分录。老师请帮我解答一下
你好同学 借：银行存款 贷：其它应付款-总公司。 先这样记账
197楼
2023-02-09 07:03:39
全部回复
东老师
职称：中级会计师,税务师
4.99
解题: 18.18w
引用 @ 虚拟的大船 发表的提问：
总公司替分公司换个人的钱，怎么做会计分录
借:其他应收款 贷:银行存款
198楼
2023-02-09 07:08:59
全部回复
答疑苏老师
职称：注册会计师
4.99
解题: 3.62w
引用 @ 格格吉祥 发表的提问：
老师好，请问总公司给分公司拨了一笔运营款，后期无需返还给总公司，那么总公司和分公司的会计分录应该怎么做？谢谢老师
你好 总公司 借 长期股权投资 贷 银行存款 分公司 借 银行存款 贷 实收资本
199楼
2023-02-10 06:53:02
全部回复
小黎老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 2.28w
引用 @ 仁爱的白昼 发表的提问：
总公司拨款至分公司怎么做会计分录和合并报表呢？分公司没有收入，都是总公司拨款进行日常开销花费。
您好，分公司挂总公司往来。设置相同的科目。这样导出来的时候直接合并抵消
200楼
2023-02-10 06:59:19
全部回复
仁爱的白昼：回复小黎老师 您好，总、分公司之间只是内部转账，总公司给分公司打款我们做的会计分录是： 分公司会计分录 借：银行存款 贷：其他应收款-周转资金-总公司 总公司会计分录 借：其他应付款-周转资金-分公司 贷：银行存款 后面应该怎么做抵消分录呢？因为不知道怎么做分录导致总公司盈利很高而分公司亏损很多，还是说不需要做分录，直接编制底稿后做合并报表
2023-02-10 07:36:52
小黎老师：回复仁爱的白昼您好，抵消分录只有总公司需要做，分公司不需要做
2023-02-10 07:59:02
仁爱的白昼：回复小黎老师 请问抵消分录怎么做呢？分公司财务报表一直在亏损这样是可以的嘛？
2023-02-10 08:13:03
小黎老师：回复仁爱的白昼你好，这样是可以的，没有收入的分公司没关系，主要以总公司为主。比如挂的往来，总公司也挂的分公司往来，这两个合并在一起就没了
2023-02-10 08:24:26
仁爱的白昼：回复小黎老师 请问您合并在一起的意思是分录合并还是报表合并呢？如果是分居合并借贷分录应该怎么做呢？如果是报表合并又是怎么做呢？
2023-02-10 08:46:10
小黎老师：回复仁爱的白昼你好，借其他应付款，总公司，贷其他应收款分公司，然后报表合并处理
2023-02-10 08:59:38
仁爱的白昼：回复小黎老师 请问分公司和总公司都挂往来以后怎么冲平呢？报表合并之前是不是需要做底稿呢？
2023-02-10 09:12:08
小黎老师：回复仁爱的白昼你好，冲平的分录在上面给你了，报表合并要做底稿的
2023-02-10 09:39:48
仁爱的白昼：回复小黎老师 我在拨款至分公司的时候 分公司分录 借：银行存款 贷：其他应收款-周转资金-总公司 总公司分录 借：其他应付款-周转资金-分公司 贷：银行存款 请问月末结束的时候冲平的分录是以下这样做的嘛？ 分公司月末冲平分录 借：其他应付款-周转资金-总公司 贷：其他应收款-周转资金-总公司 总公司月末冲平分录 借：其他应收款-周转资金-分公司 贷：其他应付款-周转资金-分公司
2023-02-10 10:02:24
小黎老师：回复仁爱的白昼合并只有总公司需要做 总公司月末冲平分录 借：其他应收款-周转资金-总公司 贷：其他应付款-周转资金-分公司
2023-02-10 10:13:43
仁爱的白昼：回复小黎老师 谢谢老师您，太感谢了。
2023-02-10 10:43:30
小黎老师：回复仁爱的白昼您好，不用谢，祝您生活愉快
2023-02-10 11:08:16
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 49.43w
引用 @ 果子 发表的提问：
老师，培训机构分公司汇给学费总公司的怎么做会计分录啊？
借；其他应付款 贷；银行存款
201楼
2023-02-10 07:08:59
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 49.43w
引用 @ €比烟花©还寂寞€ 发表的提问：
总公司给分公司支付周转资金的会计分录
你好，是站在总公司角度还是分公司角度做分录？
202楼
2023-02-12 08:09:42
全部回复
€比烟花©还寂寞€：回复邹老师 总公司和分公司的都要
2023-02-12 08:31:26
邹老师：回复€比烟花©还寂寞€你好 总公司，借；其他应收款，贷；银行存款 分公司，借；银行存款，贷；其他应付款
2023-02-12 08:42:00
冉老师
职称：注册会计师,税务师,中级会计师,初级会计师,上市公司全盘账务核算及分析
4.98
解题: 7.68w
引用 @ 哎哟喂~ 发表的提问：
分公司当初直接交的会费，没有经过总公司，现在退回总公司，总公司不退给分公司了，会计分录如何写
你好 借银行存款 贷管理费用-会费
203楼
2023-02-12 08:20:19
全部回复
哎哟喂~：回复冉老师 写营业外收入行吗
2023-02-12 08:39:10
冉老师：回复哎哟喂~你好，营业外收入的话，也是可以的
2023-02-12 08:57:44
哎哟喂~：回复冉老师 好的谢谢
2023-02-12 09:25:59
冉老师：回复哎哟喂~不客气，祝你工作顺利
2023-02-12 09:54:56
陈诗晗老师
职称：注册会计师,中级会计师,专家顾问
4.99
解题: 17.93w
引用 @ 鲤鱼跳跳糖 发表的提问：
分公司与总公司并账，怎样做会计分录
你好，同学。 就是两公司作为一体处理就可以的。 借 资产类 贷 负债类 所有者权益类 被并方 借 负债类 所有者权益类 贷 资产类
204楼
2023-02-12 08:26:19
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 49.43w
引用 @ 迷茫 发表的提问：
分公司向母公司借款，分公司做分录是不是借：银行存款 贷：其他应付款 母公司做分录：借：其他应收款 贷：银行存款，这样做对吗？哪合并报表时，抵减分录怎么做哟？
你好，是的 借；其他应付款 贷；其他应收款
205楼
2023-02-12 08:38:06
全部回复
吴月柳
职称：会计师,精通全盘账务处理,金碟与用友软件操作
4.98
解题: 3.57w
引用 @ 航航妈咪—jina 发表的提问：
总公司下又新开办一家公司，也就是我现在建筑公司，之前会计做帐，帐上没有现金了，直接是借其他分公司的钱，借，管理 费用，贷： 其他应收款 - 内部往来 - 代付款项/00001 - **公司，我觉得不对，老师认为呢，不对，又怎么处理？
你好，可以这样做的。
206楼
2023-02-12 08:51:00
全部回复
家权老师
职称：税务师
4.97
解题: 20.46w
引用 @ 优雅的柚子 发表的提问：
请问个人和公司借款会计分录是贷银行存款借其他应收款，如果是他人代为还款的话，会计分录怎么做？还是借银行存款贷其他应收款，做好备注就可以吗？
是的，他人代为还款得叫代付款的这个人写个说明
207楼
2023-02-13 06:09:26
全部回复
优雅的柚子：回复家权老师 直接在银行回单上备注替某人还款可以不？
2023-02-13 06:27:04
家权老师：回复优雅的柚子可以的，叫他签个字就行
2023-02-13 06:50:14
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 49.43w
引用 @ 聂向普 发表的提问：
老师，借给A公司款项，借；其他应收款-A公司，贷；银行存款，归还法人款，借；其他应付款-法人，贷；银行存款，对吗这两个分录
你好，单位本来就欠法人代表的款项吗？ 
208楼
2023-02-13 06:30:14
全部回复
聂向普：回复邹老师 是的，老师，借法人的款
2023-02-13 06:57:43
邹老师：回复聂向普你好，那是可以这样 处理的
2023-02-13 07:24:34
岳老师
职称：注册会计师、注册税务师
4.96
解题: 1.37w
引用 @ 丁娟 发表的提问：
老师，我们是房地产公司，之前客户交的订房款我们暂时放在其他应付款中，现在要转认购金，这样要怎么做分录？
还是其他应付款，不用处理。
209楼
2023-02-13 06:41:14
全部回复
星河老师
职称：中级会计师,税务师,CMA
4.99
解题: 1.71w
引用 @ 到此为止 发表的提问：
公司代付一笔其他公司一笔货款项，分录借其他应收款 -他司 借应交税费进项 贷：银行存款 这样做分录可以吗
同学，如果金额较大的话，老师不建议这么做。
210楼
2023-02-13 07:02:59
全部回复
星河老师：回复到此为止首先，你替其他公司代付的这笔款项。进项税额不应该是由你来认证的。
2023-02-13 07:27:39
到此为止：回复星河老师 关键开来的发票抬头写的我司
2023-02-13 07:52:43
星河老师：回复到此为止同学，这种情况偶尔出现是可以，但是老师不建议长期这么做。
2023-02-13 08:20:39
星河老师：回复到此为止这样会引起税务局稽查税负转移。
2023-02-13 08:40:18
到此为止：回复星河老师 假如货款金额为1300，进项为130    发票台头是我司，我司和对方公司挂账，借其他应收款-他司1430   贷应付账款   1430   借：应付账款    1300       借应交税费进项130     贷银行存款      1430
2023-02-13 08:56:51
到此为止：回复星河老师 这样写分录可以吗
2023-02-13 09:26:40
到此为止：回复星河老师 然后对方公司挂我司往来，借应付账         1430     贷：其他应收款 -我司 1430
2023-02-13 09:48:49
星河老师：回复到此为止同学 你好。 分录是没有问题的，但是这个合同是跟谁签订的呢？
2023-02-13 10:15:03
到此为止：回复星河老师 和我司签的
2023-02-13 10:33:05
到此为止：回复星河老师 这个其他应收款金额应该写含税金额还是不含税金额呢
2023-02-13 10:51:18
星河老师：回复到此为止同学， 这个要看你向对方收取这部分款项的时候是否包含这个增值税费。
2023-02-13 11:14:52
到此为止：回复星河老师 不包含的
2023-02-13 11:37:27
星河老师：回复到此为止同学， 如果是不包含，那我们的其他 应收款是不含税的。 否则我们怎么收回呢？
2023-02-13 12:04:39
初级题库
真题模拟 历年真题
中级题库
绝密押题 最后一卷

微信扫码做题

深圳快学教育发展有限公司 版权所有 粤ICP备14062987号

领取会员

亲爱的学员你好，微信扫码加老师领取会员账号，免费学习课程及提问!

微信扫码加老师开通会员

在线提问累计解决68456个问题

齐红老师 | 官方答疑老师

职称：注册会计师,税务师

亲爱的学员你好，我是来自快账的齐红老师，很高兴为你服务，请问有什么可以帮助你的吗？

您的问题已提交成功，老师正在解答~

微信扫描下方的小程序码，可方便地进行更多提问！

会计问小程序

该手机号码已注册，可微信扫描下方的小程序进行提问
会计问小程序
会计问小程序
×
登录后获取全部相关问题信息
获取验证码

长按保存二维码

微信添加老师领取资料