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收到的管理费怎么做会计分录
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bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
5.00
解题: 20.65w
引用 @ Candy? 发表的提问：
老师，请问管理费用冲红做往来，会计分录要怎么做？
您好 借：管理费用 借方红字 贷：应付账款 贷方红字
166楼
2023-01-29 07:29:57
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冉老师
职称：注册会计师,税务师,中级会计师,初级会计师,上市公司全盘账务核算及分析
4.98
解题: 7.68w
引用 @ flower 发表的提问：
无法收回的应收账款做坏账怎么做把会计分录说我下吧老师，需要转管理费用吗，
你好，无法收入的坏账， 如果已经计提坏账，核销 借：坏账准备 贷：应收账款 没有计提坏账，核销 借：营业外支出 贷：应收账款
167楼
2023-01-30 06:51:44
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朴老师
职称：会计师
4.98
解题: 47.48w
引用 @ 小贝 发表的提问：
银行收到电商经济创新园区管理委员会支付的财政扶持的钱怎么做分录，还有收到物流公司开出来的发票是经济代理服务，代理提单费，代理报关费，代理散货入仓费怎么做分录
你们是公司的吧？借银行贷营业外收入 借费用贷银行
168楼
2023-01-30 07:12:44
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小贝：回复朴老师 放哪个费用
2023-01-30 07:53:35
朴老师：回复小贝这些是哪里用的呢
2023-01-30 08:12:00
小贝：回复朴老师 我是指二级明细放哪里好
2023-01-30 08:27:11
朴老师：回复小贝你这是哪里用的？你说下我看看，可以做销售费用
2023-01-30 08:49:44
小贝：回复朴老师 我是贸易公司的，不知道是啥，发票拿过来的，我是代理记账的
2023-01-30 09:09:23
朴老师：回复小贝那就计入销售费用里面
2023-01-30 09:39:16
孟洁
职称：会计师
5.00
解题: 0.12w
引用 @ 断桥残雪 发表的提问：
关于管理费用和销售费用混合题怎么做会计分录
混合题可以具体指一个例子吗？？
169楼
2023-01-30 07:29:58
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辜老师
职称：注册会计师,中级会计师
4.98
解题: 7.35w
引用 @ 害羞的眼睛 发表的提问：
物业公司交付对讲机管理费怎么做会计分录
可以计入管理费用科目
170楼
2023-01-31 06:03:47
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小锁老师
职称：注册会计师,税务师
4.98
解题: 10.41w
引用 @ Lucky girl 发表的提问：
管理费用进项专票，跨年红冲，会计分录怎么做？
1、红字冲回前期开具的发票: 借:银行存款/应收账款 (红字) 贷:主营业务收入?(红字) 应交税费-应交增值税(销项税) (红字) 2、重新开具发票: 借:银行存款/应收账款 (蓝字) 贷:主营业务收入?(蓝字) 应交税费-应交增值税(销项税) (蓝字)
171楼
2023-01-31 06:19:59
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Lucky girl：回复小锁老师 管理费用进项专票。不是我们开出去的发票。是收到的进项票。
2023-01-31 06:46:09
小锁老师：回复Lucky girl那就做一笔  借 应付账款 贷 以前年度损益调整  应交税费 应交增值税 进项税额转出
2023-01-31 07:07:34
Lucky girl：回复小锁老师 以前年度损益调整，需不需要冲未分配利润？
2023-01-31 07:36:08
小锁老师：回复Lucky girl需要，那个是最后做的，其他没了
2023-01-31 07:56:03
Lucky girl：回复小锁老师 最后做的？是当月做还是年末做？还有能不能直接，借 应付账款 贷 未分配利润 应交税费 应交增值税 进项税额转出
2023-01-31 08:11:29
小锁老师：回复Lucky girl就是当月最后一笔做的，不能直接，因为你这个跨年了
2023-01-31 08:36:28
小惑老师
职称：税务师,中级会计师
4.98
解题: 1.66w
引用 @ 包容的长颈鹿 发表的提问：
物业管理公司到住建部申请到的维修基金怎么做账务处理，会计分录
(1)收到专项维修金时 借:现金等 贷:专项应付款-代管基金 (2)用于专项维修支出时 借:专项应付款-代管基金 贷:银行存款等
172楼
2023-01-31 06:49:31
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 49.43w
引用 @ 陆 发表的提问：
老师，地方教育费附加是记入管理费用，还是税金及附加，会计分录怎么做？还有印花税我们以前交接的会计做到管理费用的，是否有问题？
你好 地方教育费附加 借：税金及附加      ，   贷：应交税费—地方教育费附加。 印花税 借：税金及附加—印花税    ，     贷：银行存款 之前会计处理是有错误的 
173楼
2023-01-31 07:13:56
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小黎老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 2.28w
引用 @ o(*￣▽￣*)o 发表的提问：
先支付的物业管理费和电费怎么做分录，收到发票再坐什么?
先支付可以先挂预付账款，收到发票入待摊费用，或者直接入管理费用
174楼
2023-01-31 07:26:59
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o(*￣▽￣*)o：回复小黎老师 不能做借其他应付款贷银行存款，收到发票再冲其他应付款吗
2023-01-31 08:09:48
小黎老师：回复o(*￣▽￣*)o也可以这样挂的，只是过渡科目
2023-01-31 08:34:06
maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ o(*￣▽￣*)o 发表的提问：
各位老师，没有收到发票支付的管理费水电费怎么做分录？
和有发票是一样做的做法，借管理费用-水电费 贷其他应付款，等发票回来没差额可以直接贴后面有差额冲回之前科目不变数字是负数按发票做就可以。
175楼
2023-02-01 06:48:57
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o(*￣▽￣*)o：回复maize老师 借方不是做其他应收款吗
2023-02-01 07:06:30
maize老师：回复o(*￣▽￣*)o你们不是交水电费吗？做其他应收款干嘛，只是没收到发票，但是你实际费用发生你就可以先做费用。
2023-02-01 07:25:34
o(*￣▽￣*)o：回复maize老师 不能先挂账，收到发票再冲吗
2023-02-01 07:41:25
maize老师：回复o(*￣▽￣*)o那你先做预付账款贷银行存款收到发票做借管理费用贷预付账款
2023-02-01 07:55:15
冉老师
职称：注册会计师,税务师,中级会计师,初级会计师,上市公司全盘账务核算及分析
4.98
解题: 7.68w
引用 @ 俊秀的书包 发表的提问：
收到社会保险事业管理局代付户的转账如何做会计分录？
你好，这个是企业获得 这笔钱吗，学员
176楼
2023-02-01 07:03:24
全部回复
俊秀的书包：回复冉老师 对，是的老师
2023-02-01 07:20:43
冉老师：回复俊秀的书包借银行存款 贷营业外收入
2023-02-01 07:49:09
俊秀的书包：回复冉老师 好的，谢谢老师！
2023-02-01 08:12:03
冉老师：回复俊秀的书包不客气，祝你工作顺利，学员
2023-02-01 08:40:54
袁老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.98
解题: 7.19w
引用 @ 菲童牛宝 发表的提问：
收到的委托加工费怎么做会计分录？
借：银行存款贷：主营业务收入 应交税费
177楼
2023-02-01 07:14:16
全部回复
吴月柳
职称：会计师,精通全盘账务处理,金碟与用友软件操作
4.98
解题: 3.57w
引用 @ 啦啦啦 发表的提问：
收到劳务费的专票，怎么做会计分录
你好，借：管理费用-劳务费等 贷：其他应付款
178楼
2023-02-01 07:23:59
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啦啦啦：回复吴月柳 收到一张100万的劳务专票，有进项税额
2023-02-01 07:46:41
吴月柳：回复啦啦啦借：管理费用-劳务费 应交税费-进项税额 贷：其他应付款
2023-02-01 08:05:25
啦啦啦：回复吴月柳 银行存款付出去的，然后后来劳务公司又退回了962000
2023-02-01 08:23:42
吴月柳：回复啦啦啦请问你指税账处理还是内账？如果是内账的话不用记税的，
2023-02-01 08:37:46
啦啦啦：回复吴月柳 外账
2023-02-01 09:02:27
吴月柳：回复啦啦啦劳务公司 退回也是公账吗？
2023-02-01 09:28:20
文老师
职称：中级职称
4.97
解题: 7.38w
引用 @ 优美的小鸽子 发表的提问：
我公司是劳务公司，收取管理费，现在管理费和代缴的社保、公积金开具了发票，该怎么做会计分录？
以前代缴的社保和公积金开的是收据，做的其他应付款，现在社保和公积金都开成发票了，该怎么入账
179楼
2023-02-02 06:10:12
全部回复
文老师：回复优美的小鸽子开具了发票要进成本费用的，就冲其他应付款
2023-02-02 06:24:20
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 49.43w
引用 @ 青春侠 发表的提问：
残保金的会计分录怎么做？是不是应该做在管理费用那，做到营业外支出有没有问题？
你好，通过管理费用核算的 借；管理费用等科目 贷；应付职工薪酬-残保金 借；应付职工薪酬-残保金 贷；银行存款等科目
180楼
2023-02-02 06:37:00
全部回复
青春侠：回复邹老师 是应付职工薪酬吗
2023-02-02 06:56:19
邹老师：回复青春侠你好，计提借方计入管理费用，贷方通过应付职工薪酬
2023-02-02 07:19:20
青春侠：回复邹老师 不是在其他应交款吗
2023-02-02 07:41:20
邹老师：回复青春侠你好，残保金通过应付职工薪酬核算，而不是其他应交款
2023-02-02 08:08:20
青春侠：回复邹老师 好的，那我们之前都做在营业外支出了，现在需要调吗
2023-02-02 08:36:52
邹老师：回复青春侠你好，你需要调整到管理费用核算才是的 借；管理费用 贷；营业外支出，可以做这个调整分录
2023-02-02 09:06:36
青春侠：回复邹老师 那以前月份的都需要调整吗？从去年开始到现在都是做在营业外支出了
2023-02-02 09:31:06
邹老师：回复青春侠你好，之前计入营业外支出错误了就需要调整到管理费用的，跨年的通过以前年度损益调整科目核算
2023-02-02 09:55:08
青春侠：回复邹老师 不用根据财务延续性法则，延续下去吗
2023-02-02 10:21:33
邹老师：回复青春侠你好，之前科目错误就不能继续延续的
2023-02-02 10:46:14
青春侠：回复邹老师 以前年度损益调整怎么用啊？不会调
2023-02-02 11:13:15
邹老师：回复青春侠你好，涉及到以前年度损益科目的调整，就用这个科目来代替就是了
2023-02-02 11:40:29
青春侠：回复邹老师 是借：以前年度损益调整 贷：营业外支出 然后再借：管理费用 贷：以前年度损益调整，在这样做吗
2023-02-02 12:10:03
邹老师：回复青春侠你好，跨年损益调整是这样做分录 借；以前年度损益调整——管理费用 贷；以前年度损益调整——营业外支出
2023-02-02 12:28:09
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