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住宿费进项税额转出的会计分录
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 62.45w
引用 @ 简简单单 发表的提问：
老师客户的住宿费进项税额是不是不能抵扣？要作进项转出？
你好，是的，不能抵扣，认证了就需要转出的
46楼
2022-10-30 13:14:59
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李老师.
职称：注册会计师,中级会计师,初级会计师
4.94
解题: 0.29w
引用 @ 曾经的信封 发表的提问：
老师 想咨询你个问题 就是上开进一张住宿费专票当月已经抵扣 但是这张住宿费专票实际不能抵扣 我想问一下我怎么做进项转出
借费用科目 贷应交税费应交增值税进项税
47楼
2022-11-01 11:47:39
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李老师.：回复曾经的信封在附表二进项税转出部分填入相应的栏目即可
2022-11-01 12:06:21
曾经的信封：回复李老师. 我可以在月末计提税的时候直接做吗
2022-11-01 12:22:43
曾经的信封：回复李老师. 还是要在正常做的费用的时候 坐在下面
2022-11-01 12:36:44
李老师.：回复曾经的信封可以的，先记进项税，再转出
2022-11-01 12:49:28
曾经的信封：回复李老师. 正常是这样的
2022-11-01 12:59:52
李老师.：回复曾经的信封再做 借管理费用 贷应交税费应交增值税进项税
2022-11-01 13:21:34
轶尘老师
职称：注册会计师,中级会计师,初级会计师
4.97
解题: 4.13w
引用 @ 自信的乌龟 发表的提问：
员工报销住宿费进项需要转出吗
不需要可以抵扣进项税
48楼
2022-11-01 12:09:26
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bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
5.00
解题: 20.65w
引用 @ sake 发表的提问：
销售开回来的住宿专票，可以抵扣吗，不抵扣的话做进项转出的分录是什么
您好 如果是员工出差取得 的 可以抵扣
49楼
2022-11-01 12:24:59
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 62.45w
引用 @ 眼睛大的钻石 发表的提问：
上月抵扣1张住宿增值税专用发票，借销售费用，本月把进项税额转出怎么做分录。
你好，借：销售费用 ， 贷：应交税费-应交增值税（进项税额转出）
50楼
2022-11-02 10:51:21
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宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 28.97w
引用 @ 辉猴子 发表的提问：
收到了接待费住宿费专票，做账的时候和进项转出的分录怎么写？
你好！借管理费用-交际费 应交税费-应交增值税（进项税额）贷现金等 然后借管理费用交际费 贷应交税费-应交增值税（进项税额转出）
51楼
2022-11-02 11:00:24
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郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 70.84w
引用 @ smile? 发表的提问：
老师招待的住宿费开的专票，这个不能抵扣我能不能直接在勾选 那不抵扣呀，还是说非得先勾选抵扣再去做进项税额转出
你好，直接选择不抵扣勾选就可以的这种简单。
52楼
2022-11-02 11:18:01
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郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 70.84w
引用 @ 天青色等烟雨 发表的提问：
'老师你好，我想咨询一下，我们有一张五千多的住宿费的专用发票已经认证，但是丢失了，现在怎么补救啊？能做进项税额转出吗
去税务局报备发票丢失，然后问对方要第一联复印件。
53楼
2022-11-02 11:24:59
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天青色等烟雨：回复郭老师 对方是海南一个酒店，联系不上了，还有其他方法吗？老师
2022-11-02 11:40:35
郭老师：回复天青色等烟雨所有的都丢失吗？如果是的话，你的增值税、所得税都没法抵扣，只能正常做账。
2022-11-02 12:03:17
天青色等烟雨：回复郭老师 不是，只有这一张
2022-11-02 12:26:51
郭老师：回复天青色等烟雨你好，那你就不允许抵扣增值税，所得税正常做费用里面汇算清缴调增。
2022-11-02 12:40:27
bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
5.00
解题: 20.65w
引用 @ 让@_@海 发表的提问：
老师问一下这个招待客户住宿费是张专票用不用进项税转出？我们不懂求回答
您好 招待客户住宿费是张专票不能抵扣进项 需要进项税转出
54楼
2022-11-03 10:23:52
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陈静老师
职称：,中级会计师
4.97
解题: 1.25w
引用 @ pikrqiu 发表的提问：
我有一张住宿费要进项税转出，填报表时填哪张表
你好！直接在增值税报表附表二的第13栏，增值税进项税额转出，填写。如果做报表的话，你是网上报税的吗？是的话你进入系统后还要填一个表格，就是增值税报表附表二，那张表是专门填制当月有增值税进项税转出等相关状况的。
55楼
2022-11-03 10:30:26
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pikrqiu：回复陈静老师 老师，我附表二13栏填上了136.19，在主表里已显示了136.19，可余额交纳的税为何多136.19*2=272.38呢
2022-11-03 10:55:33
陈静老师：回复pikrqiu你好，进项税转出相当于销项增加，你把具体算的步聚发给我看看。
2022-11-03 11:12:28
pikrqiu：回复陈静老师 主表是机器自动生成的，我如何截图呢
2022-11-03 11:24:18
陈静老师：回复pikrqiu你好，你写出你的步聚就行的，
2022-11-03 11:49:44
pikrqiu：回复陈静老师 哦，老师，我明白了，谢谢您！另外，我做分录时，当时做的：借：管理-福利费2269.81，应交税-增-进136.19，贷：现金，我做进项税转出：借：管理费用-福利费136.19，贷：应交税-增-进项税转出，这个步骤对吗？非常 感谢
2022-11-03 12:04:37
陈静老师：回复pikrqiu你好，你的理解正确，学习愉快。
2022-11-03 12:25:41
袁老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.98
解题: 7.19w
引用 @ 妍妍 发表的提问：
出差的住宿费开的是专票，填写差旅费报销单的时候住宿费应该写刨去税额的住宿费吗，做分录的时候再写一个应交税费-应交增值税进项税费吗
是的，可以这样做的
56楼
2022-11-03 10:49:12
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 62.45w
引用 @ 2.20 发表的提问：
6%的住宿费专票要做进项税转出吗
你好，住宿费的专用发票是可以认证抵扣的，不需要转出
57楼
2022-11-03 11:15:00
全部回复
佟老师
职称：税务师,中级会计师
4.98
解题: 3.68w
引用 @ 晨曦 发表的提问：
请问老师，记入招待费的住宿专票要进项税额转出吗？记入招待费的专票都要进项税额转出吗？
你好，是的，都要做转出的
58楼
2022-11-06 11:52:38
全部回复
bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
5.00
解题: 20.65w
引用 @ 沁暖 发表的提问：
招待客人的住宿费专票可以做差旅费处理吗？如果不能做差旅费处理，要怎么做进项税额转出呢
您好 招待客人的住宿费专票不可以做差旅费处理 请问当时分录怎么写的
59楼
2022-11-06 12:05:50
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沁暖：回复bamboo老师 我还没做账务处理，老师，招待客人的住宿费做招待费的话，进项税额要怎么处理
2022-11-06 12:18:47
bamboo老师：回复沁暖勾选的时候做勾选不抵扣操作就好了 价税合计计入业务招待费
2022-11-06 12:47:27
佟老师
职称：税务师,中级会计师
4.98
解题: 3.68w
引用 @ 辛勤的劳动 发表的提问：
公司取得的 当地住宿费发票专票。记账 管理费用-业务招待费，住宿费的进项税额可以作为进项抵扣吧？不用转出吧？
记账 管理费用-业务招待费，请问下，住宿费的进项税额可以作为进项抵扣吧？ 不可以进项抵扣
60楼
2022-11-06 12:14:59
全部回复
辛勤的劳动：回复佟老师 为什么？什么原因呢？
2022-11-06 12:27:34
佟老师：回复辛勤的劳动业务招待费不能抵扣进项
2022-11-06 12:50:15
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