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住宿费进项税额转出的会计分录
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小洪老师
职称：CMA,财务分析,cfa一级和二级
4.98
解题: 1.66w
引用 @ 陶醉的电脑 发表的提问：
其它公司员工到我们公司出差 是我们公司给他支付的住宿费 这个会计分录怎么做啊
你好，可以计入借管理费用-差旅费，贷银行存款，不要贷应付职工薪酬就可以
91楼
2022-11-15 08:51:59
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何江何老师
职称：中级会计师,高级会计师,税务师
4.98
解题: 3.65w
引用 @ 棉花糖 发表的提问：
外派去外地学习的住宿费，会计分录怎么写
你好同学 借：管理费用-差旅费 贷：银行存款
92楼
2022-11-16 07:38:36
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老江老师
职称：,中级会计师
4.99
解题: 3.48w
引用 @ start 发表的提问：
有一张住宿费是专票 我走的招待费 是不是进项税额得转出呀
你好，按道理是要做进项转出。如我处理，不转！（留着以后税务检查的时候，作自查的素材）
93楼
2022-11-16 08:04:22
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马老师
职称：初级会计师,税务师,中级会计师
4.99
解题: 1.88w
引用 @ 简单的橘子 发表的提问：
2018.12月已认证住宿费4250元，金额4126.21元、税额123.79元，上月国税局说失控发票,叫进项税额转出，已跨年度，分录咋做？
借 以前年度损益调整 贷进项转出 借利润分配未分配利润 贷以前年度损益调整
94楼
2022-11-16 08:15:30
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月月老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 2.11w
引用 @ 冬冬 发表的提问：
客户的住宿费专票的增值税进项税额需要转出，是归在个人消费里面还是其他应作进项税额转出的情形
你好，填在其他里面可以的。
95楼
2022-11-16 08:36:59
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孟洁
职称：会计师
5.00
解题: 0.12w
引用 @ shuiyou7904 发表的提问：
装机人员的住宿费该怎么做会计分录
如果是出差装机，可以做到管理费用招待费 借：管理费用——招待费 贷：现金
96楼
2022-11-17 07:59:37
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辜老师
职称：注册会计师,中级会计师
4.98
解题: 7.35w
引用 @ 棉花糖 发表的提问：
疫情期间值班住宿费，会计分录怎么写
这个可以计入管理费用—住宿费
97楼
2022-11-17 08:14:18
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徐阿富老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 5.85w
引用 @ 越努力越幸运 发表的提问：
老师，我上个月抵扣了一张住宿费的增值税专用发票，这个月想把进项税额转出来怎么做分录
借应交税费-应交增值税-进项税额转出 借管理费用等-差旅费红字
98楼
2022-11-17 08:24:59
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meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 31.76w
引用 @ 多d少s 发表的提问：
老师，当时一笔住宿费200多，实报190也没做进项税，现在认证了再转出的分录是？
你好 之前住宿费 是怎么做账的 ？分录怎么写的
99楼
2022-11-20 07:38:24
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多d少s：回复meizi老师 借差旅费190贷银行存款190，发票是200多，但是只给报190，就没有价税分离
2022-11-20 08:15:50
meizi老师：回复多d少s你好 这个是出差发生的住宿费吗 还是什么住宿费 你们是一般纳税人吗？
2022-11-20 08:33:01
多d少s：回复meizi老师 是的，一般纳税人，只给报了190
2022-11-20 09:00:14
meizi老师：回复多d少s你好 那你们做 借销售费用或者管理费用-差旅费 进项税 贷银行存款 转出 借管理费用或者销售费用-差旅费 贷进项税转出 结转缴纳增值税
2022-11-20 09:22:27
多d少s：回复meizi老师 发票是200多，银行存款报了190，差旅费190啊，费用没有那么多钱款也没付那么多。结转增值税时可不可以借销项 进项税额转出 转出未交增值税 贷进项税额？？？
2022-11-20 09:36:20
meizi老师：回复多d少s你好 借销售费用或者管理费用-差旅费 进项税 贷银行存款 其他应付款 转出 借管理费用或者销售费用-差旅费 贷进项税转出 结转缴纳增值税 结转做 如果你进项税大于销项税的话 是可以这样来结转的：借销项 进项税额转出 转出未交增值税 贷进项税额
2022-11-20 09:58:38
小林老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.96
解题: 6.83w
引用 @ lvideal 发表的提问：
老师，加计抵减税额的会计分录怎么做，从计提到核算 比如住宿业进项15%的加计
您好，借应交税费应交增值税（减免税款）贷其他收益
100楼
2022-11-20 07:50:15
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lvideal：回复小林老师 可以做营业外收入不？
2022-11-20 08:12:04
小林老师：回复lvideal您好，也是没问题的
2022-11-20 08:27:35
职称：,中级会计师
5.00
解题: 0.05w
引用 @ 洋儿 发表的提问：
员工去外地出差开的住宿费专用发票 是不是应该进项税额转出？
不用，如果是为公司而出差的不需要转出，如果是个人的那就要转出了
101楼
2022-11-20 08:06:00
全部回复
紫藤老师
职称：中级会计师,税务师
4.99
解题: 13.37w
引用 @ 净君 发表的提问：
员工出差的住宿费进项税额能抵扣嘛？
你好，一般纳税人取得专票可以抵扣
102楼
2022-11-20 08:25:00
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meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 31.76w
引用 @ 小涵涵 发表的提问：
住宿费取得专票进项税转出怎么申报
你好 出差发生的是可以抵扣的 你们实际是什么业务发生的要转出
103楼
2022-11-21 06:42:42
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小涵涵：回复meizi老师 招待客户的本地住宿费
2022-11-21 07:13:04
meizi老师：回复小涵涵你好 那就计入招待费 你转出选择附表2 对应的栏次去填写就行了 有个人消费或者集体消费
2022-11-21 07:29:20
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 70.83w
引用 @ 郭 发表的提问：
住宿费用于出差或者招待的进项税是否要转出
你好，出差的可以抵扣不用进项转出，招待费的需要进项转出
104楼
2022-11-21 07:02:45
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郭：回复郭老师 不是用于个人消费都要转出
2022-11-21 07:29:28
郭老师：回复郭你好，出差不是个人业务，这个是单位的
2022-11-21 07:40:36
朴老师
职称：会计师
4.98
解题: 45.74w
引用 @ 称心的小懒虫 发表的提问：
进项税额转出的会计分录
借：库存商品 /原材料 贷：应交税费-应交增值税（转出进项税）
105楼
2022-11-21 07:24:59
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朴老师：回复称心的小懒虫办公费的就转到办公费里面去
2022-11-21 07:57:30
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