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住宿费进项税额转出的会计分录
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邹老师
职称:注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 62.45w
引用 @ 爱笑的流沙 发表的提问:
进项税额转出的会计分录
求教高手:我公司有一张不属于经营范围的进项发票,已经认证抵扣,要转出进项税,会计分录怎么做,谢谢回答!
106楼
2022-11-22 06:38:21
全部回复
邹老师:回复爱笑的流沙借:原材料等科目 贷:应交税费-应交增值税(进项税额转出) 借:应交税费-应交增值税(进项税额转出) 贷;应交税费-未交增值税 借;应交税费-未交增值税 贷;银行存款
2022-11-22 06:56:27
bamboo老师
职称:注册会计师,中级会计师,税务师
5.00
解题: 20.65w
引用 @ 发表的提问:
进项税额转出的会计分录?
您好 请问您当时入账进项税额的时候分录怎么写的
107楼
2022-11-22 06:57:34
全部回复
平:回复bamboo老师 借: 应交税金 - 应交增值税 - 销项税额 应交税金 - 应交增值税 - 进项税额转出   贷: 应交税金 - 应交增值税 - 进项税额 应交税金 - 应交增值税 - 转出未交增值税 借:应交税金 - 应交增值税 - 转出未交增值税 贷:应交税金 - 未交增值税
2022-11-22 07:08:50
bamboo老师:回复这个是月末结转的增值税的时候 您现在是不符合抵扣条件进项税额要转出么
2022-11-22 07:35:52
平:回复bamboo老师 是的
2022-11-22 07:49:28
bamboo老师:回复那您收到发票时候分录怎么写的
2022-11-22 08:06:36
平:回复bamboo老师 正常做价税分离
2022-11-22 08:33:22
bamboo老师:回复借:成本费用等 贷:应交税费-应交增值税-进项税额转出
2022-11-22 09:02:41
袁老师
职称:注册会计师,中级会计师,税务师
4.98
解题: 7.19w
引用 @ 苏苏12345 发表的提问:
住宿费进项税额转出时候放在哪列是集体福利那个吗
是的,集体福利那个的了
108楼
2022-11-22 07:14:59
全部回复
苏苏12345:回复袁老师 谢谢老师
2022-11-22 07:27:21
袁老师:回复苏苏12345好的,不用客气的了呢
2022-11-22 07:41:49

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