你好 ，计提工资 借 管理费用-工资100 贷 应付职工薪酬-工资100 计提个人缴纳社保 借 应付职工薪酬-工资 10 贷 其他应收款/其他应付款-社保10 计提单位缴纳社保 借 管理费用-社保20 贷 应付职工薪酬-社保20 缴纳社保 借 其他应收款/其他应付款-社保10 应付职工薪酬-社保 20 贷 银行存款30 发工资 借 应付职工薪酬-工资90 贷 银行存款90

借：管理费用—工会经费 贷：应付职工薪酬—工会经费

需要 计提借管理费用-工资/社保（单位负担的） 贷应付职工薪酬-工资/社保（单位负担的） 发工资 借应付职工薪酬-工资 贷其他应付款/其他应收款（个人负担的） 应交税费-个税 银行存款 缴纳社保 借应付职工薪酬-社保（单位负担的） 其他应收款/其他应付款（个人负担的） 贷银行存款

企业分配工资 1.借：××费用（管理/销售等） 2.贷：应付职工薪酬——工资 二、计提社保（企业部分） 借：××费用（管理/销售等） 贷：应付职工薪酬——社保 三、次月发放工资时 1.借：应付职工薪酬——工资 2.贷：应付职工薪酬——社保（个人部分） 3.应交税费——应交个人所得税 4.库存现金／银行存款 四、上交杜保 1.借：应付职工薪酬——社保（企业部分%2B个人部分） 2.贷：库存现金/银行存款 五、上交个人所得税 1.借：应交税费——应交个人所得税 2.贷：银行存款

你好 你做无票收入 分录和你开票收入一样的。 只是没开票 ； 你做借银行存款或者应收账款贷主营业务收入 应交税费-应交增值税

您好，比如2月交社保，做分录 借：管理费用-单位缴纳社保 1 其他应收款-个人缴纳社保 1 贷：银行存款 2 3月发2月工资的时候，扣回2月代员工缴纳的社保个人部分 借：管理费-工资 贷：应付职工薪酬 借：应付职工薪酬 贷：其他应收款-个人缴纳社保 1 3月交社保的时候（这个等着4月发3月工资的时候扣回其他应收款即可） 借：管理费用-单位缴纳社保 1 其他应收款-个人缴纳社保 1 贷：银行存款 2

计提借管理费用-工资/社保/公积金（单位负担的） 贷应付职工薪酬-工资/社保/公积金（单位负担的） 发工资 借应付职工薪酬-工资 贷其他应付款/其他应收款（个人负担的） 应交税费-个税 银行存款 缴纳社保 借应付职工薪酬-社保/公积金（单位负担的） 其他应收款/其他应付款（个人负担的） 贷银行存款

借：生产成本、制造费用、销售费用、管理费用等（视员工岗位） 贷：应付职工薪酬——工资 应付职工薪酬——社保及公积金（单位部分） 借：应付职工薪酬——工资 贷：银行存款 应交税费——应交个人所得税 其他应付款——社保及公积金（个人部分） 借：应付职工薪酬——社保及公积金（单位部分） 其他应付款——社保及公积金（个人部分） 贷：银行存款 借：应交税费——应交个人所得税 贷：银行存款

举个例子，4月缴纳社保时，借管理费用-社保，其他应收款-社保个人部分 贷银行存款。4月底计提工资时，借管理费用-工资 贷应付职工薪酬-工资，5月发放4月工资时，借应付职工薪酬-工资 贷其他应收款-社保个人部分，银行存款。