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福利企业增值税退税会计分录
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李霞老师
职称：中级会计师
4.98
解题: 3.28w
引用 @ 燕华烟云 发表的提问：
2月份买美特好礼品12000作为福利费发个员工及有关业务客户，怎样做会计分录，需要报个税吗？
嗯，你好同学，你可以把这些礼品记到管理费用-福利费和，管理费用-业务招待费里面。
196楼
2023-02-10 06:58:19
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李霞老师：回复燕华烟云如果说您购买这些礼品啊，那个已经给您开发票了，您就不需要再申报个税了。
2023-02-10 07:29:07
燕华烟云：回复李霞老师 好的，谢谢！
2023-02-10 07:55:29
李霞老师：回复燕华烟云祝您生活愉快感谢五星
2023-02-10 08:12:42
玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ 虚拟的天空 发表的提问：
小规模去年没有计提增值税，缴纳增值税也没做分录，今年怎么补分录，小企业会计准则
你好 收入也没做对吗 
197楼
2023-02-10 07:20:59
全部回复
虚拟的天空：回复玲老师 增值税一并计入收入了
2023-02-10 07:40:12
虚拟的天空：回复玲老师 第四季度超过45万，今年1月缴纳增值税和附加税了
2023-02-10 08:02:49
玲老师：回复虚拟的天空你好  借未分配利润  贷应交税费  
2023-02-10 08:21:22
虚拟的天空：回复玲老师 以后的数据报表都一致么
2023-02-10 08:31:55
玲老师：回复虚拟的天空你好 更正完出报表   要和报表一样的  
2023-02-10 08:42:34
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 72.38w
引用 @ Yurionly 发表的提问：
用小企业会计准则，一般纳税人月末结转计提增值税分录怎么做，用一般企业会计准则又怎么做分录
你好，一样做的，借应交税费-应交增值税-转出未交增值税，贷应交税费-未交增值税。
198楼
2023-02-12 08:03:42
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Yurionly：回复郭老师 有的老师说，月末销大于进:借销项税贷进项税贷未交增值税，反之不做处理，有的是按您说的这种做的，到底要怎么做？
2023-02-12 08:30:56
郭老师：回复Yurionly你好，需要交税按上面的分录 这个就是结转需要缴纳的增值税 进项销项都是结转到转出未交增值税，不是未交增值税
2023-02-12 08:57:07
QQ老师
职称：中级会计师
4.98
解题: 9.02w
引用 @ 九三 发表的提问：
春节发了6500的福利费，怎么做会计分录？
你好！计入应付职工薪酬 福利费科目下核算，会影响个人所得税
199楼
2023-02-12 08:16:43
全部回复
宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 29.86w
引用 @ 山中大老贼 发表的提问：
福利费会计分录怎么做
你好！借管理费用—福利费等  贷：应付职工薪酬—福利费 然后借应付职工薪酬—福利费 贷银行存款
200楼
2023-02-12 08:34:32
全部回复
小林老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.96
解题: 6.96w
引用 @ 神勇的百合 发表的提问：
公司买菜给大家做午饭，这个福利费怎么做会计分录
您好，借管理费用福利费，贷应付职工薪酬
201楼
2023-02-12 09:03:00
全部回复
小陈老师。
职称：中级会计师
4.89
解题: 0.01w
引用 @ 忧郁的发带 发表的提问：
按各自工资额14%提取福利费的会计分录怎么做
你好 借:管理费用 贷:应付职工薪酬，福利费
202楼
2023-02-13 06:16:38
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忧郁的发带：回复小陈老师。 老师，需要把所有科目借一遍
2023-02-13 06:47:26
小陈老师。：回复忧郁的发带你好 工资正常计提 借:管理费用 贷:应付职工薪酬，工资 贷:其他应收款（五险一金） 贷:应交税费-应交个人所得税 计提福利费，按工资的14% 借:管理费用，福利费 贷:应付职工薪酬，福利费
2023-02-13 07:10:12
玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ 贤惠的吐司 发表的提问：
分配福利费的会计分录入咋写
你好 借管理费用 等福利 贷应付职工薪酬
203楼
2023-02-13 06:36:36
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 49.43w
引用 @ 原来你在这里 发表的提问：
工伤属于福利费吗？会计分录是
你好，是工伤赔偿支出吗？ 
204楼
2023-02-13 07:06:00
全部回复
原来你在这里：回复邹老师 不光是保险的赔偿，比如说A员工医药费花了十万，但是保险只承担了八万，还有两万是公司承担，请问是计入福利费吗？
2023-02-13 07:17:46
邹老师：回复原来你在这里你好 有赔偿的部分，计入其他应收款核算。 没有赔偿的部分，计入福利费核算 
2023-02-13 07:29:56
张艳老师
职称：注册会计师,省会计领军人才,中级会计师,中级经济师
4.99
解题: 6.07w
引用 @ 知性的猎豹 发表的提问：
租房，得到增值税专用发票，税额5.8万三分之一用于员工福利，其余为企业管理部们使用，如何计算增值税
这个进项税额是可以全额抵扣的，不需要做进项税额转出。
205楼
2023-02-13 07:14:59
全部回复
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 72.38w
引用 @ 满意的时光 发表的提问：
增值税留抵退税金额退还到公司账上了，怎么做会计分录
借银行存款贷应交税费应交增值税进项转出。
206楼
2023-02-14 06:15:17
全部回复
李老师2
职称：中级会计师,初级会计师,CMA
4.54
解题: 2.04w
引用 @ jossonli 发表的提问：
小微企业可减免增值税的主营收入，增值税会计分录还用做么
小微企业当月有一笔收入 是可减免增值税的范围内，那该笔收入的增值税会计分录还用做么
207楼
2023-02-14 06:29:58
全部回复
小妍老师
职称：中级会计师,注册会计师
4.97
解题: 0.09w
引用 @ 我随悦动 发表的提问：
老师，年底购进羽绒服用于给员工发福利价格2195元，开的发票是增值税专票 会计分录这样做对吗 借:库存商品1942.48 借:应交增值税_进项税额252.52 贷:现金2195 借:管理费用2195 贷:应付职工薪酬2195 发放福利会计分录 借:应付职工薪酬_福利费2195 贷:库存商品1942.48 贷进项税额转出_252.52 老师这样做分录对吗？
您好！分录做的正确！
208楼
2023-02-14 06:47:07
全部回复
阳老师
职称：中级会计师
4.97
解题: 0.51w
引用 @ 精明的羽毛 发表的提问：
老师，请问退役士兵减免增值税会计分录
你好，减免的增值税入营业外收入～减免税款
209楼
2023-02-14 07:14:59
全部回复
玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ L. 发表的提问：
安排员工住宿的房租是记福利费吗？会计分录怎么做？
您好，借管理费用等福利费贷应付职工薪酬，借应付职工薪酬贷，银行存款等
210楼
2023-02-15 05:57:39
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L.：回复玲老师 要先计提是吗？
2023-02-15 06:29:49
玲老师：回复L.你好 是的 要计提 分录 的 不然账不平
2023-02-15 06:56:24
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