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福利企业增值税退税会计分录
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彩丽老师
职称：初级会计师,中级会计师,审计师
4.99
解题: 1.65w
引用 @ 助教 发表的提问：
小微企业减免的增值税和企业所得税怎么做会计分录呢
你好，减免增值税 借：应交税费-增值税 贷：营业外收入-减免税 不交企业所得税不做会计分录
151楼
2023-01-28 06:54:49
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助教：回复彩丽老师 我们开发票了，不用交企业所得税？ 有收入啊
2023-01-28 07:09:06
彩丽老师：回复助教有盈利是需要交纳所得税的，借：所得税费用 贷：应交税费-企业所得税
2023-01-28 07:23:05
暖暖老师
职称：中级会计师,税务师,审计师
4.98
解题: 15.04w
引用 @ 康乃馨 发表的提问：
老师，甲公司为增值税一般纳税人，年末将外购的空调作为福利发给本企业职工，进价成本每台2000元，市场售价3000元/台不含增值税，请问完整的会计分录怎么写
借应付职工薪酬 3480 贷：主营业务收入 3000 应交税费~应交增值税-销项税额480 借：主营业务成本 2000 贷：库存商品 2000
152楼
2023-01-28 07:17:00
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 49.43w
引用 @ 腼腆的刺猬 发表的提问：
收到以前年度增值税退税怎么做会计分录，
你好，具体 是什么原因形成的退税？ 
153楼
2023-01-28 07:44:59
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小菲老师
职称：中级会计师,税务师
4.97
解题: 10.69w
引用 @ ? 发表的提问：
老师，收到增值税留抵退税会计分录怎么做
同学，你好 借银行存款， 贷应交税费
154楼
2023-01-29 06:37:39
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?：回复小菲老师 应交税费下面二级科目是什么
2023-01-29 06:58:53
小菲老师：回复?同学，你好 应交税费应交增值税进项转出。
2023-01-29 07:13:00
?：回复小菲老师 确定是挂在进项税转出这个科目吗
2023-01-29 07:36:43
小菲老师：回复?同学，你好 嗯嗯，确定的
2023-01-29 07:55:31
庄老师
职称：高级会计师,中级会计师,审计师
4.99
解题: 4.78w
引用 @ 张英 发表的提问：
计提企业所得税和增值税附加税的会计分录怎么做
你好，计提企业所得税，借所得税费用，贷应交税费－－应交企业所得税。增值税附加税，借税金及附加，贷应交税费－－应交城建税和教育附加税
155楼
2023-01-29 06:49:51
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 49.43w
引用 @ 何赫蒂 发表的提问：
老师好，请问企业把自家生产的产品做为春节福利发放给员工，销售商品增值税税率为13％，是似同销售吗？会计分录怎么做呢？谢谢！
你好，这个 是属于视同销售，分录是 借：应付职工薪酬—非货币性福利 　　　　贷：主营业务收入 　　　　　　应交税费—应交增值税（销项税额） 借：主营业务成本 　　　　贷：库存商品 　　借：生产成本 　　　　管理费用 　　　　销售费用等 　　　　贷：应付职工薪酬—非货币性福利
156楼
2023-01-29 07:16:03
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何赫蒂：回复邹老师 会计分录有分先后顺序吗？第三个会计分录可以做为第一个会计分录吗？
2023-01-29 07:42:00
邹老师：回复何赫蒂你好，可以把第三个分放在第一个（计提） 一般顺序是先计提，然后支付，然后 结转成本
2023-01-29 08:07:38
何赫蒂：回复邹老师 那视同销售的商品，需要开增值税发票吗？
2023-01-29 08:18:39
邹老师：回复何赫蒂你好，这种情况（自产产品用于职工福利）视同销售是不需要开具发票的
2023-01-29 08:41:58
何赫蒂：回复邹老师 捐赠送给其它单位的，才要开增值税发票，是吗
2023-01-29 09:02:27
邹老师：回复何赫蒂你好，捐赠送给其他单位的，是需要给对方开具发票的
2023-01-29 09:26:50
立红老师
职称：中级会计师,税务师
5.00
解题: 8.41w
引用 @ 成就的咖啡 发表的提问：
退役士兵减免增值税会计分录怎么做
你好， 借：应交税费-应交增值税 贷：营业外收入
157楼
2023-01-29 07:44:57
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 49.43w
引用 @ 鲸 发表的提问：
多交增值税退不回来，怎么做会计分录？
你好，是什么原因导致多交，又是什么原因无法退回？
158楼
2023-01-30 06:47:15
全部回复
鲸：回复邹老师 很久了，追溯不到原因了，借方有余额，需要做调整
2023-01-30 07:12:38
邹老师：回复鲸你好，这个需要查明原因，才知道该如何处理的
2023-01-30 07:42:09
佟老师
职称：税务师,中级会计师
4.98
解题: 3.68w
引用 @ undefined 发表的提问：
福利企业是否能开具水电费增值税发票给对方，开具的水电费发票是否能办理增值税即征即退？
你好，发生应税行为可以开具 不能办理即征即退
159楼
2023-01-30 06:59:22
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undefined：回复佟老师 那福利企业是否能开具水电费增值税发票给对方
2023-01-30 07:32:22
佟老师：回复undefined你发生这个业务就可以开具的
2023-01-30 08:01:59
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 72.38w
引用 @ 半夏花开 发表的提问：
老师，一般纳税人增值税留抵退税怎么退？怎么做会计分录
电子税务局 我要办税 事项办理 选择【涉税事项办理】—【优惠】—【增值税期末留抵税额退税】，点击【办理】，进入事项办理页面
160楼
2023-01-30 07:25:29
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半夏花开：回复郭老师 好的，老师。会计分录怎么做
2023-01-30 07:50:51
郭老师：回复半夏花开借银行存款 贷应交税费应交增值税进项转出 忘了写
2023-01-30 08:14:07
宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 29.86w
引用 @ 付莉 发表的提问：
辞退工资在会计分录中作为辞退福利费，汇算清缴中，此部分辞退工资计入福利费还是计入工资？（辞退员工付正常工资1万，辞退工资1万）
您好！辞退工资是劳动法规定的那个补偿吗？
161楼
2023-01-30 07:41:59
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付莉：回复宋生老师 @宋老师：是的，是劳动法规定的补偿。
2023-01-30 07:55:36
宋生老师：回复付莉您好！这样的计入工资。不计入福利费。
2023-01-30 08:09:09
紫藤老师
职称：中级会计师,税务师
4.99
解题: 13.37w
引用 @ 林 发表的提问：
房地产企业预交增值税会计分录怎么做
你好， 房地产企业预交增值税会计分录 借：应交税费-预缴增值税 贷：银行存款
162楼
2023-01-31 07:08:34
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林：回复紫藤老师 不计提吗 ？我是 借：营业税金及附加 贷：应交税金-预缴增值税 ，等交万后才是您做的这个分录
2023-01-31 07:40:55
紫藤老师：回复林你好，如果你现在计提了，以后真正发生的时候，营业税金及附加还需要调整
2023-01-31 07:52:24
吴月柳
职称：会计师,精通全盘账务处理,金碟与用友软件操作
4.98
解题: 3.57w
引用 @ 昏睡的树叶 发表的提问：
老师，小微企业 增值税会计分录怎么做的
小规模吗？
163楼
2023-01-31 07:34:20
全部回复
bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
5.00
解题: 20.65w
引用 @ 野性的小蘑菇 发表的提问：
收到国税退回增值税和城建税教育费会计分录如何做分录
您好 请问是税收优惠退回么
164楼
2023-01-31 07:41:59
全部回复
庄老师
职称：高级会计师,中级会计师,审计师
4.99
解题: 4.78w
引用 @ 浅水*-*无痕# 发表的提问：
企业将自产产品做为福利发放的会计分录怎么做？
你好，借应付职工薪酬－－福利费，贷库存商品，应交税费－－应交增值税，
165楼
2023-02-01 06:54:43
全部回复
浅水*-*无痕#：回复庄老师 没有确认收入的对吧？
2023-02-01 07:11:29
庄老师：回复浅水*-*无痕#你好，不用，直接做这样分录，
2023-02-01 07:22:09
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