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公司交的社保会计分录怎么做
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辜老师
职称：注册会计师,中级会计师
4.98
解题: 7.35w
引用 @ 左岸 发表的提问：
计提工资和社保费用，这个会计分录怎么做的啊？比如工资23473，社保2800（个人承担部分）怎么做会计分录？
计提工资，借：管理费用—工资 23473 贷：应付职工薪酬 23473 发放工资，借：应付职工薪酬 23473 贷：银行存款 20673 其他应付款—个人社保2800
271楼
2023-03-01 05:27:18
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暖暖老师
职称：中级会计师,税务师,审计师
4.98
解题: 15.04w
引用 @ Farewell 发表的提问：
我们公司有个人交了社保不发工资，这个怎么做分录啊，他这个社保怎么交，公司部分个人部分怎么交
个人缴纳部分可以做成工资
272楼
2023-03-01 05:56:31
全部回复
Farewell：回复暖暖老师 那还是要从公司账上支付工资吗
2023-03-01 06:09:07
暖暖老师：回复Farewell需要走账的，因为有个人支付部分的
2023-03-01 06:25:47
Farewell：回复暖暖老师 那我们把这个钱打给他了，他怎么还在我们账上呢
2023-03-01 06:47:08
暖暖老师：回复Farewell他不是在你们单位缴纳社保吗？
2023-03-01 07:06:27
Farewell：回复暖暖老师 对啊，个人部分由他出啊，
2023-03-01 07:23:07
暖暖老师：回复Farewell那直接挂一个往来，他打过来的款
2023-03-01 07:44:26
Farewell：回复暖暖老师 现在个人给公司转账不是不行吗，
2023-03-01 08:02:36
暖暖老师：回复Farewell可以的，写社保金部分
2023-03-01 08:20:37
Farewell：回复暖暖老师 那就是不做工资了，直接喊他打进来是吗
2023-03-01 08:33:54
暖暖老师：回复Farewell是的，挂账，支付时走平
2023-03-01 08:59:30
宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 29.86w
引用 @ 紫轩宝贝 发表的提问：
提问，公司给员工交社保怎么做分录
你好！、缴纳时： 借：应付职工薪酬--社会保险费(单位部分) 其他应收(付)款--社会保险费(个人部分) 贷：银行存款/现金 2、计提时： 借：管理费用--社会保险费(单位部分) 贷：应付职工薪酬--社会保险费(单位部分) 3、发放工资时： 借：应付职工薪酬--工（应发数） 贷：其他应收(付)款--社会保险费(个人部分) 银行存款/现金 （实发数）
273楼
2023-03-01 06:24:31
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 49.43w
引用 @ 灿若星辰 发表的提问：
公司帮个人补交社保怎么做分录呀
你好 借；管理费用等科目 贷；应付职工薪酬-社保 借；应付职工薪酬-社保 贷；银行存款等科目
274楼
2023-03-01 06:47:59
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灿若星辰：回复邹老师 em，一般公司帮个人补交只补交公司那一部分?个人的不需要补交?
2023-03-01 07:14:58
邹老师：回复灿若星辰你好，个人部分是需要从职工工资扣除的
2023-03-01 07:33:39
答疑苏老师
职称：注册会计师
4.99
解题: 3.62w
引用 @ 栗朵朵 发表的提问：
公司只交社保不发工资分录怎么做？
你好 个人承担部分的社保也是公司来缴纳的，是吧？
275楼
2023-03-02 05:45:37
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栗朵朵：回复答疑苏老师 个人承担要收回来
2023-03-02 06:03:42
答疑苏老师：回复栗朵朵你好 计提社保 借 管理费用 贷 应付职工薪酬-社保 缴纳社保 借 应付职工薪酬-社保 其他应收款-个人 贷 银行存款
2023-03-02 06:21:17
栗朵朵：回复答疑苏老师 计提的时候不用做其他应收吗？
2023-03-02 06:47:45
栗朵朵：回复答疑苏老师 计提的时候不做其他应收是不是不平啊？
2023-03-02 07:07:12
答疑苏老师：回复栗朵朵你好 计提的时候是不需要的，缴纳的时候做在其他应收款的借方，再等收回这部分的时候转到其他应收款的贷方。
2023-03-02 07:29:43
宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 29.86w
引用 @ 发嗲的月饼 发表的提问：
公司收到银行缴扣社保的回单，扣款金额是5439.41，假如单位承担了4153.29,个人缴纳1286.12。会计分录怎么做？借:管-社保4153.29贷:应付职工-社保4153.29后面会计分录怎么做？
1.分配工资 借：××费用（管理/销售等） 贷：应付职工薪酬——工资 2.计提社保（企业部分） 借：××费用（管理/销售等） 贷：应付职工薪酬——社保 3.次月发放工资时 借：应付职工薪酬——工资 贷：应付职工薪酬——社保（个人部分） 应交税费——应交个人所得税 库存现金／银行存款 4.上交杜保 借：应付职工薪酬——社保（企业部分+个人部分） 贷：库存现金/银行存款
276楼
2023-03-02 05:53:56
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发嗲的月饼：回复宋生老师 我没怎么看明白，老师，有那个其他应收应付的会计分录怎么做
2023-03-02 06:07:35
宋生老师：回复发嗲的月饼你好！你按这个就可以了。我不确定你说的是哪个
2023-03-02 06:22:30
发嗲的月饼：回复宋生老师 这个怎么有其他应收什么的
2023-03-02 06:50:41
宋生老师：回复发嗲的月饼你好！这样的是先公司给员工支付了员工应该承担的这部分，然后发工资的时候收回来，支付的时候就先计入其他应收。
2023-03-02 07:04:30
发嗲的月饼：回复宋生老师 那您做的分录是先缴扣后发工资吗？
2023-03-02 07:24:47
宋生老师：回复发嗲的月饼您好！我的这个是先从工资里面计提了，然后再上交
2023-03-02 07:43:46
张艳老师
职称：注册会计师,省会计领军人才,中级会计师,中级经济师
4.99
解题: 6.07w
引用 @ 不忘初心 发表的提问：
你好，老师社保公司全额承担要怎么做会计分录？
借：应付职工薪酬--社保【单位部分】 管理费用--其他【公司担负的个人负担部分，注意此部分在汇算清缴时，要做纳税调增的】 贷：银行存款
277楼
2023-03-02 06:07:50
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不忘初心：回复张艳老师 会计分录中，每个人缴纳的社保需要分别注明缴纳的是谁的社保吗？
2023-03-02 06:35:55
张艳老师：回复不忘初心不需要的，汇总做分录即可，后附明细表就是了。
2023-03-02 07:01:08
不忘初心：回复张艳老师 谢谢张艳老师非常专业
2023-03-02 07:23:06
张艳老师：回复不忘初心不客气的，祝您学习愉快、工作顺利，如果您对老师的解答满意的话，请给老师一个五星评价，还可以加送小心意呦，感谢您的鼓励！
2023-03-02 07:41:32
不忘初心：回复张艳老师 这个问答可以要求哪个老师解答嘛？
2023-03-02 08:06:25
张艳老师：回复不忘初心可以使用微+信小程序“会计问”单独向某位老师提问的。
2023-03-02 08:35:10
月月老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 2.11w
引用 @ 眯眯眼的小蝴蝶 发表的提问：
老师 公司交的社保金工伤保险负数怎么做分录
你好，怎么会是负数呢。
278楼
2023-03-02 06:22:31
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答疑苏老师
职称：注册会计师
4.99
解题: 3.62w
引用 @ 张腊梅 发表的提问：
老师，合肥地区社保都是当月交当月的社保，那会计分录怎么做，需要计提吗
你好，是的，需要计提，然后缴纳。
279楼
2023-03-02 06:45:00
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张腊梅：回复答疑苏老师 当月交当月也要计提吗
2023-03-02 07:10:05
张腊梅：回复答疑苏老师 计提和缴纳分录怎么做
2023-03-02 07:33:21
答疑苏老师：回复张腊梅你好，看下老师发的图片
2023-03-02 07:46:08
张腊梅：回复答疑苏老师 老师，我们公司工资有的按月发，有的按季度发，我做个税怎么申报啊
2023-03-02 07:59:46
答疑苏老师：回复张腊梅你好，只要记住按发放的次月申报缴纳个税就可以了。
2023-03-02 08:19:02
张腊梅：回复答疑苏老师 三个月的的工资一次性申报那不是要交好多税吗，
2023-03-02 08:40:31
答疑苏老师：回复张腊梅你好，不是的，扣除项目可以累计扣除的。
2023-03-02 08:57:57
张腊梅：回复答疑苏老师 谢谢老师了，谢谢
2023-03-02 09:17:25
张腊梅：回复答疑苏老师 老师，金税盘清卡是个什么步骤，可以详细说明下吗
2023-03-02 09:40:42
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 49.43w
引用 @ 玛丽的自然卷世界 发表的提问：
公司缴纳社保应该做什么会计分录？
借；应付职工薪酬——社保 贷；银行存款
280楼
2023-03-05 08:04:05
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玛丽的自然卷世界：回复邹老师 不需要计提吗
2023-03-05 08:23:10
邹老师：回复玛丽的自然卷世界需要先计提，然后再缴纳
2023-03-05 08:40:21
东老师
职称：中级会计师,税务师
4.99
解题: 18.18w
引用 @ 偶尔，小澎湃 发表的提问：
请问公司帮别人交社保，计提和缴纳的分录应该怎么做
你好，这个是别人会给你们钱吗？
281楼
2023-03-05 08:13:18
全部回复
偶尔，小澎湃：回复东老师 会的，补缴了三个月，一次性计提可以嘛
2023-03-05 08:38:18
东老师：回复偶尔，小澎湃你好，没问题，可以一次性计提
2023-03-05 08:49:06
方亮老师
职称：税务师,会计师
4.98
解题: 1.83w
引用 @ A海康威视二级代理&宇鑫物流 发表的提问：
社保费都是个人交，会计分录怎么做，有滞纳金
发放工资时扣缴社保费： 借：应付职工薪酬-工资 贷：银行存款 贷：其他应付款-社保费 缴纳社保： 借：其他应付款-社保费 贷：银行存款 滞纳金是你们单位负担吗？
282楼
2023-03-05 08:39:00
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A海康威视二级代理&宇鑫物流：回复方亮老师 都是个人支付
2023-03-05 09:24:17
方亮老师：回复A海康威视二级代理&宇鑫物流支付滞纳金： 借：其他应收款-滞纳金 贷：银行存款 发放工资时扣缴社保费和滞纳金： 借：应付职工薪酬-工资 贷：银行存款 贷：其他应付款-社保费 贷：其他应收款-滞纳金
2023-03-05 09:43:34
bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
5.00
解题: 20.65w
引用 @ 芯新向上???? 发表的提问：
社保怎么计提，交了员工社保怎么做分录，自己承担这一块又怎么做分录
您好 计提 借 管理费用～工资 管理费用～社保费 贷 应付职工薪酬～工资 应付职工薪酬～社保费 发放工资 借 应付职工薪酬～工资 贷 其他应收款～个人社保 银行存款 上交社保 借 应付职工薪酬～社保费 其他应收款～个人社保 贷 银行存款
283楼
2023-03-06 06:00:49
全部回复
芯新向上????：回复bamboo老师 谢谢
2023-03-06 06:18:44
bamboo老师：回复芯新向上????不用谢 希望能帮到您 祝您工作顺利 生活愉快
2023-03-06 06:28:55
袁老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.98
解题: 7.19w
引用 @ 空白或 发表的提问：
我们公司有个员工公积金社保在我们公司交，公司部分在我们公司扣的，工资和社保公积金的个人部分在代发工资里面扣，我这边要怎么做会计分录呢，帮我门代发的公司要怎么做分录呢
借：管理费用--社保贷：其他应付款；对方：借：其他应收款，贷：其他应付款--社保
284楼
2023-03-06 06:25:37
全部回复
小祝老师
职称：初级会计师,中级会计师,经济师
4.99
解题: 0.25w
引用 @ 果实 发表的提问：
老师 总公司代分公司交的社保 总公司和分公司怎么做分录呢？
你好，总公司做借：应收账款-分公司，贷：银行存款，分公司做借：应付职工薪酬-社保（个人部分），借：管理费用（单位部分），贷：应付账款-总公司。
285楼
2023-03-06 06:32:17
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