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公司交的社保会计分录怎么做
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 49.43w
引用 @ 丽丽 发表的提问：
我公司给员工交的社保和住房公积金，怎么做会计分录？
借；应付职工薪酬——社保，公积金 贷；银行存款
16楼
2022-11-30 10:48:47
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彩丽老师
职称：初级会计师,中级会计师,审计师
4.99
解题: 1.65w
引用 @ 5fsshz 发表的提问：
交社保会计分录怎么做？
1、缴纳社保时 借：应付职工薪酬－社会保险费（单位部分） 其他应收（付）款－社会保险费（个人部分） 贷：银行存款 2、计提时 借：管理费用－社会保险费（单位部分） 贷：应付职工薪酬－社会保险费（单位部分） 3、发放工资时 借：应付职工薪酬－工资（应发数）贷： 其他应收(付)款－社会保险费（个人部分）银行存款 （实发数）
17楼
2022-11-30 11:41:18
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 49.43w
引用 @ 李豆豆 发表的提问：
交社保会计分录怎么做？
你好 借；应付职工薪酬——社保，其他应收款（个人部分），贷；银行存款
18楼
2022-11-30 13:02:40
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李豆豆：回复邹老师 不需要计提 直接就这一步吗
2022-11-30 13:27:59
邹老师：回复李豆豆你好，缴纳之前需要计提，因为你问的是（交社保会计分录怎么做），所以我才回复是缴纳的分录
2022-11-30 13:48:44
小叶老师
职称：注册会计师,中级会计师,初级会计师
4.96
解题: 0.55w
引用 @ 陆 发表的提问：
公司员工交社保的会计分录咋做？
同学，你好，借：管理费用-社保，其他应付款-员工社保，贷：应付职工薪酬，支付时，借：应付职工薪酬，贷：银行存款
19楼
2022-11-30 14:06:52
全部回复
陆：回复小叶老师 还要计提工资 完了发放工资的时候扣员工自付社保
2022-11-30 14:26:50
小叶老师：回复陆借：费用，贷：应付职工薪酬，支付工资时，借应付职工薪酬，贷：银行存款 其他应付款-员工社保
2022-11-30 14:44:39
陆：回复小叶老师 老师，这么做对吗？
2022-11-30 15:00:32
小叶老师：回复陆同学，你好，是的哈，没问题
2022-11-30 15:15:20
玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ 漂亮主妇 发表的提问：
计提和发放工资时，代扣的社保那部分怎么做会计分录？公司给员工教的社保怎么做会计分录，社保需要计提吗
1、计提工资、社保和公积金时: 借:各种费用一工资 一社保( 公司负担) 一公积金(公司负担) 贷:应付职工薪酬一工资 一社保(公司负担) 一公积金(公司负担) 2、支付员工工资: 借:应付职工薪酬-工资 贷:银行存款， 其他应付款一社保 (个人负担) 一公积金( 个人负担) 应交税费一应交个人所得税 3、支付社保、公积金及个税: 借:应付职工薪酬一社保(公司负担) 一公积金(公司负担) 其他应付款一社保 (个人负担) 一公积金(个人负担) 应交税费一应交个人所得税 贷:银行存款
20楼
2022-11-30 14:58:59
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漂亮主妇：回复玲老师 老师，计提的时候所附凭证是工资表，社保附的凭证，计提的时候是什么呀
2022-11-30 15:27:34
玲老师：回复漂亮主妇你好 可以用社保给的通知单或者企业自己做的明细表都可以
2022-11-30 15:54:17
张艳老师
职称：注册会计师,省会计领军人才,中级会计师,中级经济师
4.99
解题: 6.07w
引用 @ 艳子 发表的提问：
请问员工工伤，公司没有走社保而是用的公司的钱，会计分录怎么做？如果走的社保，会计分录怎么做呢？
借：管理费用等--职工福利费 贷：银行存款等 走社保的话，一般是不涉及公司账务处理的。
21楼
2022-11-30 14:33:50
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艳子：回复张艳老师 那员工报销医疗费时怎么做分录呢？
2022-11-30 15:01:05
张艳老师：回复艳子借：管理费用等--职工福利费 贷：银行存款等
2022-11-30 15:21:30
张艳老师：回复艳子如果是走社保的话，和您公司就没有关系了，不做账的。
2022-11-30 15:38:20
英老师
职称：中级会计师
4.96
解题: 0.42w
引用 @ 惠玉77 发表的提问：
小规模公司，帮不是本公司的员工交社保，会计分录怎么做呢？
同学好，借计现金，贷计其他应收款，缴纳时，借计其他应收款，贷计银行存款
22楼
2022-11-30 15:01:17
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 49.43w
引用 @ 碧海蓝天 发表的提问：
公司代外人交社保，这个怎么做会计分录最合理
你好，借；其他应收款 贷；银行存款 收回代缴款项借；银行存款等科目 贷；其他应收款
23楼
2022-11-30 15:26:09
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蒋飞老师
职称：注册税务师,高级会计师考试（83分）,中级会计师
4.99
解题: 7.05w
引用 @ 阳光 发表的提问：
个人挂靠公司交社保会计分录怎么做，计提时，缴纳时
你好！ 交纳时 借：其他应收款 贷：银行存款
24楼
2022-11-30 15:47:40
全部回复
蒋飞老师：回复阳光还钱时 借：银行存款 贷：其他应收款
2022-11-30 16:14:07
小黎老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 2.28w
引用 @ 玉洁 发表的提问：
公司交的有社保，计提社保这块，和发放怎么做分录
1.计提工资 借：××费用（管理/销售等） 贷：应付职工薪酬——工资 2.计提社保（企业部分） 借：××费用（管理/销售等） 贷：应付职工薪酬——社保 3.次月发放工资时 借：应付职工薪酬——工资 贷：其他应收款——社保(个人部分) 应交税费——应交个人所得税 库存现金／银行存款或现金 4.上交杜保 借：应付职工薪酬——社保(企业部分) 其他应收款——社保(个人部分) 贷：银行存款或现金 5.上交个人所得税 借：应交税费——应交个人所得税 贷：银行存款或现金
25楼
2022-11-30 15:59:59
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文老师
职称：中级职称
4.97
解题: 7.38w
引用 @ 微笑的美女 发表的提问：
公司代买社保的会计分录怎么做
您好，您的意思是不是您的员工是吗
26楼
2022-12-01 09:06:08
全部回复
bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
5.00
解题: 20.65w
引用 @ JINGYUANJUN???? 发表的提问：
交社保费怎么做会计分录
您好 借：应付职工薪酬——单位社保费 其他应收款——个人社保费 贷：银行存款
27楼
2022-12-01 09:30:01
全部回复
meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 31.76w
引用 @ sfy 发表的提问：
老师，我做了计提公司交的社保，后来系统显示免掉了公司交的社保，那么这个减免公司交的社保分录怎么做？
你好 去冲你之前计提的社保费用
28楼
2022-12-01 09:55:20
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sfy：回复meizi老师 如果不冲，想要用减免的分录怎么做？
2022-12-01 10:21:26
meizi老师：回复sfy你好 这个是为什么要减免你们的 是政策优惠还是啥
2022-12-01 10:50:37
sfy：回复meizi老师 是的
2022-12-01 11:01:22
sfy：回复meizi老师 那减免分录怎么做呢
2022-12-01 11:29:33
meizi老师：回复sfy你好 减免的话是冲你之前的费用 而不是做营业外收入的
2022-12-01 11:48:53
sfy：回复meizi老师 分录是原路冲回？
2022-12-01 12:04:41
meizi老师：回复sfy你好 是的 之前计提分录不变 金额负数就行
2022-12-01 12:27:10
暖暖老师
职称：中级会计师,税务师,审计师
4.98
解题: 15.04w
引用 @ 婷 发表的提问：
社保费发工资时是怎么计的，公司交社保的分录应该怎么做？
纳时 借：应付职工薪酬--社会保险(单位部分) 其他应收(付)款--社会保险(个人部分) 贷：银行存款 计提时 借：管理(销售、制造)费用、生产成本 贷：应付职工薪酬--社会保险(单位部分)
29楼
2022-12-01 10:03:15
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 49.43w
引用 @ Candy 发表的提问：
老板和他老婆的社保在公司交，社保会计分录怎么处理？
你好 借；管理费用等科目 贷；应付职工薪酬——社保 借；应付职工薪酬——社保 贷；银行存款
30楼
2022-12-01 10:09:58
全部回复
Candy：回复邹老师 他们不发工资的，只是交社保，是老板
2022-12-01 10:24:38
邹老师：回复Candy你好，就是把社保通过费用核算，通过应付职工薪酬科目计提 这里不是工资，是社保，因为社保需要通过应付职工薪酬计提的
2022-12-01 10:53:07
Candy：回复邹老师 那还有个人部分呢
2022-12-01 11:04:03
邹老师：回复Candy你好，因为没有在公司取得工资，是公司全部负担，不存在个人部分扣除的
2022-12-01 11:26:41
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