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公司交的社保会计分录怎么做
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汪晨老师
职称：中级会计师,初级会计师
4.98
解题: 2.2w
引用 @ 茉莉儿 发表的提问：
公司当月交社保，当月发工资，怎么计提社保？怎么缴纳社保？怎么计提工资？怎么发放工资？会计分录怎么写？
你好 ，计提工资 借 管理费用-工资100 贷 应付职工薪酬-工资100 计提个人缴纳社保 借 应付职工薪酬-工资 10 贷 其他应收款/其他应付款-社保10 计提单位缴纳社保 借 管理费用-社保20 贷 应付职工薪酬-社保20 缴纳社保 借 其他应收款/其他应付款-社保10 应付职工薪酬-社保 20 贷 银行存款30 发工资 借 应付职工薪酬-工资90 贷 银行存款90
106楼
2022-12-25 07:47:35
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 49.43w
引用 @ 等等~ 发表的提问：
汇算清缴时补交的社保怎么做会计分录
你好，是补交所得税吗 汇算清缴怎么会补交社保呢
107楼
2022-12-25 08:12:21
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玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ 晨阳☀ 发表的提问：
老师，社会保障局退回公司的失业保险怎么做会计分录？
你好 冲原来交费的分录  
108楼
2022-12-25 08:22:36
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晨阳☀：回复玲老师 那是去年交的失业保险，失业保险去年是免，但是我们又交了的。
2022-12-25 08:34:31
晨阳☀：回复玲老师 那我是冲上交社保的那张凭证吧！
2022-12-25 08:57:30
玲老师：回复晨阳☀你好 借 银行 贷营业外收入  
2022-12-25 09:17:53
张艳老师
职称：注册会计师,省会计领军人才,中级会计师,中级经济师
4.99
解题: 6.07w
引用 @ 天天向上 发表的提问：
公司交社保 （个人部分） 的分录怎么做
借 其他应付款-个人社保 贷 银行存款
109楼
2022-12-25 08:51:00
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方亮老师
职称：税务师,会计师
4.98
解题: 1.83w
引用 @ 芹菜 发表的提问：
，个人部分社保由公司承担，怎么做会计分录？
您描述的情况按照工资处理： 计提单位给个人负担的社保： 借：管理费用 贷：应付职工薪酬-工资 发放工资时扣缴个人负担的部分： 借：应付职工薪酬-工资 贷：银行存款 贷：其他应付款-社保费
110楼
2022-12-26 07:36:34
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郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 72.38w
引用 @ 家有一宝 发表的提问：
个人部分社保由公司承担，会计分录怎么做？
借管理费用贷应付职工薪酬借应付职工薪酬贷，银行存款不允许抵扣所得税。
111楼
2022-12-26 07:58:11
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meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 31.76w
引用 @ 粗心的秋天 发表的提问：
a员工在下属企业工作 社保在我总公司交 怎么做会计分录
你好； 员工在两个公司都有劳动合同吗？
112楼
2022-12-26 08:21:52
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bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
5.00
解题: 20.65w
引用 @ 念涵 发表的提问：
2020年一月份开始交社保，没有提前计提现在交纳社保的会计分录怎么做？
您好 可以现在补计提社保分录 然后做缴纳的分录
113楼
2022-12-26 08:47:59
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念涵：回复bamboo老师 具体的会计分录是什么？谢谢老师！
2022-12-26 09:09:32
bamboo老师：回复念涵借：管理费用——单位社保费等 贷：应付职工薪酬——单位社保费 发放工资 借：应付职工薪酬——工资 贷：其他应收款——个人社保费 银行存款 上交 借：应付职工薪酬——单位社保费等 其他应收款——个人社保费 贷：银行存款
2022-12-26 09:23:59
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 72.38w
引用 @ 七个半柠檬 发表的提问：
老师好，公司交社保含员工个部分，怎么做分录?用计提社保费吗？
计提借管理费用-工资/社保（单位负担的） 贷应付职工薪酬-工资/社保（单位负担的） 发工资 借应付职工薪酬-工资 贷其他应付款/其他应收款（个人负担的） 应交税费-个税 银行存款 缴纳社保 借应付职工薪酬-社保（单位负担的） 其他应收款/其他应付款（个人负担的） 贷银行存款
114楼
2022-12-27 08:05:10
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徐阿富老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 5.85w
引用 @ 微笑 发表的提问：
社保交在A公司，工资做在B公司，个人缴纳的社保怎么做分录?
你好，你是要a公司还是b公司的分录？
115楼
2022-12-27 08:27:50
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 49.43w
引用 @ 桃子 发表的提问：
老师公司全部交完社保，个税什么做会计分录啊
你好，是需要做个人所得税的计提，缴纳分录？ 
116楼
2022-12-27 08:47:59
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桃子：回复邹老师 什么做老师
2022-12-27 09:04:40
邹老师：回复桃子你好 计提，借：应付职工薪酬，贷：应交税费—个人所得税 缴纳，借：应交税费—个人所得税，贷：银行存款 
2022-12-27 09:18:01
桃子：回复邹老师 计提该什么做：发放时什么做？
2022-12-27 09:36:56
邹老师：回复桃子你好 计提，借：应付职工薪酬，贷：应交税费—个人所得税 缴纳，借：应交税费—个人所得税，贷：银行存款  发放工资，借：应付职工薪酬，贷：银行存款等科目 ，其他应收款（个人负担部分）
2022-12-27 09:47:32
桃子：回复邹老师 问题个人部份还是公司出啊
2022-12-27 10:06:55
邹老师：回复桃子你好，个人负担的社保，也是单位承担？ 
2022-12-27 10:28:07
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 72.38w
引用 @ luckyld 发表的提问：
老师，计提员工社保，交纳员工社保，代扣员工个人交纳社保部分，完整的从头到尾的会计分录怎么做？
计提借管理费用-工资/社保（单位负担的） 贷应付职工薪酬-工资/社保（单位负担的） 发工资 借应付职工薪酬-工资 贷其他应付款/其他应收款（个人负担的） 应交税费-个税 银行存款 缴纳社保 借应付职工薪酬-社保（单位负担的） 其他应收款/其他应付款（个人负担的） 贷银行存款
117楼
2022-12-28 07:51:14
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玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ 优雅的柚子 发表的提问：
老师社保单位把个人的也交交会计分录怎么做
你好  全额借 应付工资 单位 个人社保  贷银行 
118楼
2022-12-28 08:14:17
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 49.43w
引用 @ 君临天下 发表的提问：
公司没交社保费之前收的借调人员转来的个人部分钱，怎么做会计分录
你好，是代收代付社保费吗？
119楼
2022-12-28 08:37:15
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君临天下：回复邹老师 是的，我们公司有三个人借调到其他单位，但是社保还是我们公司给交，他们三人的单位部分和个人部分都是她们往过转，原来一直都是我们公司交完后，他们把钱再转过来，从这个月开始变成他们先把钱打到我们账户，然后我们再交，这个怎么做会计分录
2022-12-28 09:05:42
邹老师：回复君临天下你好，是代收代付社保费 收到的时候，借：银行存款，贷：其他应付款 支付的时候，借：其他应付款，贷：银行存款 
2022-12-28 09:16:18
maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ 鱼儿 发表的提问：
老师下午好！公司缴纳社保的会计分录怎么做？
按下面这个分录做账就可以
120楼
2022-12-28 08:44:59
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鱼儿：回复maize老师 这样简写可以吗？
2022-12-28 09:06:46
maize老师：回复鱼儿不行需要按上面那个做哈，那个计提工资包括个人社保公积金和个税
2022-12-28 09:19:52
鱼儿：回复maize老师 好的谢谢！
2022-12-28 09:42:05
maize老师：回复鱼儿满意请给五星好评，谢谢
2022-12-28 10:05:52
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