Vanyer：回复bamboo老师 嗯，明白了，谢谢老师

bamboo老师：回复Vanyer不用谢 如果您对我的解答满意 请及时给予好评 谢谢您

皆如愿：回复邹老师 公司只交了部分人的社保 但工资一直未发 会计分录怎么做 请帮忙详细列出借贷的科目好吗？谢谢

邹老师：回复皆如愿借；管理费用等科目 贷；应付职工薪酬 工资没有发放做计提的就是了

范范 ：回复宋生老师 怎么收回来？不太明白哎

宋生老师：回复范范 您好！就是公司只是代缴。这部分是要员工交的。

范范 ：回复宋生老师 那要是收回来后的会计分录怎么做

宋生老师：回复范范 您好！收回的时候借现金 贷其他应收款就可以了

范范 ：回复宋生老师 问题是公司不收回来，他帮我们交了社保，这会计分录怎么做

宋生老师：回复范范 您好！不行的。公司不能这样，公司如果一定要这样，也只能增加员工工资，使得员工扣完社保后工资不减少。

范范 ：回复宋生老师 需要计提社保吗？不计提的话行不行

宋生老师：回复范范 您好！需要计提的。不行。当然，不能杀人，杀人犯法，你一定要杀，也可以的。

茶多酚：回复邹老师 个人交部分，也有公司承担，是不是不能在税前扣除。是当期调整还是年终汇算清缴调整

邹老师：回复茶多酚你好，是的，不能在汇算清缴扣除 需要在汇算清缴做纳税调增处理

茫茫：回复邹老师 那要像公司社保一样先计提吗？

：回复茫茫老师个人负担社保部分不是计入其他应付款吗？

纯真的大地：回复郭老师 社保是当月交的 需要计提吗

郭老师：回复纯真的大地是的 是到需要计提的。

方瑞安：回复meizi老师 比如说行政a员工，工资4000，个人社保扣除200，公司帮忙出400，实发3800。计提工资借:管理费用:4000 贷:应付职工薪酬-工资:4000 计提社保 管理费用-社保:400 应付职工薪酬:400

meizi老师：回复方瑞安你好 是的 公司承担的部分做计提

方瑞安：回复meizi老师 社保都是当月计提当月扣对吗？

meizi老师：回复方瑞安你好 是的 当月的社保 和工资 当月做计提 社保是当月扣或者次月扣 看你单位实际

Sugar Plum：回复李爱文老师 不是说个人的部分要记入员工福利么

李爱文老师：回复 Sugar Plum可以计入福利费，属于公司给员工的福利；不影响费用归集

Sugar Plum：回复李爱文老师 计提时 借：费用-工资 -社保 -福利费 贷：应付职工薪酬-工资 -社保 -福利费 支付时 借：应付职工薪酬-工资 -社保 -福利费 贷：银行存款/库存现金 是这样么

李爱文老师：回复 Sugar Plum上述分录处理没有问题，是这样的

杨妞儿：回复陈诗晗老师 发票粘贴分公司总公司

陈诗晗老师：回复杨妞儿分公司粘贴处理的，同学

杨妞儿：回复陈诗晗老师 总公司就粘贴一个银行回单吗

陈诗晗老师：回复杨妞儿是的，总公司用这回单处理就是了的

杨妞儿：回复陈诗晗老师 OK

陈诗晗老师：回复杨妞儿嗯嗯，祝你工作愉快。

杨妞儿：回复陈诗晗老师 总公司分公司摘要怎么写

陈诗晗老师：回复杨妞儿总公司，代发工资 分公司，总公司帮发工资

杨妞儿：回复陈诗晗老师 不是工资，是社保

陈诗晗老师：回复杨妞儿那就是代交社保，一样的哈

杨妞儿：回复陈诗晗老师 工资在分公司发，个税，社保在总公司，这样做分录是吧

陈诗晗老师：回复杨妞儿是的，分录就是这样处理的

杨妞儿：回复陈诗晗老师 工资在分公司发，个税在总公司申报行不

陈诗晗老师：回复杨妞儿不可以，个税是哪里发哪里申报的

杨妞儿：回复陈诗晗老师 社保可以吗

陈诗晗老师：回复杨妞儿社保可以的，这个你们自行协商

花小蘼：回复王雁鸣老师 如果个人部分通过其他应付款科目核算的话分录怎么写

王雁鸣老师：回复花小蘼您好，把上面的其他应收款科目改为其他应付款科目即可。

花小蘼：回复王雁鸣老师 不用改变借贷方向吗

王雁鸣老师：回复花小蘼您好，不用的。

财务-Remarkable：回复方老师 老师能根据我这张单子帮助我怎么计算吗 明细也列支下 谢谢

方老师：回复财务-Remarkable你把金额补上我看一下，上面发票上金额看不到