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计提增值税费会计分录怎么做
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 49.43w
引用 @ 九离 发表的提问：
补提上个月的增值税怎么做会计分录
你好，是小规模还是一般纳税人补交增值税？
31楼
2022-12-05 09:59:58
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九离：回复邹老师 小规模
2022-12-05 10:11:27
九离：回复邹老师 上个月没计提
2022-12-05 10:34:58
邹老师：回复九离你好，借；应交税费-应交增值税 ， 贷；银行存款
2022-12-05 11:01:05
九离：回复邹老师 本月需要计提一下
2022-12-05 11:18:42
九离：回复邹老师 还不交税诶
2022-12-05 11:48:24
邹老师：回复九离你好，上个月没有计提，本月就需要计提的
2022-12-05 12:03:19
九离：回复邹老师 我知道，但是这个月不交税
2022-12-05 12:27:40
九离：回复邹老师 下个月才交
2022-12-05 12:53:35
九离：回复邹老师 我现在做的是8月份的账，10月份才缴税
2022-12-05 13:08:33
邹老师：回复九离你好，那就这样做分录，借；应收账款 等科目 ， 贷；主营业务收入 ，应交税费-应交增值税
2022-12-05 13:22:28
九离：回复邹老师 我7月份账没有计提，这个月补提怎么做会计分录
2022-12-05 13:38:11
邹老师：回复九离缴纳的时候再做这个分录 借；应交税费-应交增值税 ， 贷；银行存款
2022-12-05 14:01:30
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 49.43w
引用 @ zhang 发表的提问：
交了增值税后对城建税计提的会计分录怎么做
借；税金及附加 贷；应交税费——城建税
32楼
2022-12-06 09:31:24
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五条悟老师
职称：注册会计师,中级会计师,初级会计师
4.98
解题: 0.57w
引用 @ 巴豆 发表的提问：
计提代扣代缴佣金增值税的会计分录怎么做
支付费用时： 借：管理费用 应交税费-应交增值税（进项税额） 贷：银行存款 应交税费-代扣代缴增值税 交税时： 借：应交税费-代扣代缴增值税 贷：银行存款
33楼
2022-12-06 09:43:01
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maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ 绿草 发表的提问：
老师，你好，计提和上缴增值税会计分录怎么做？
按这个截图这个做账，这个截图
34楼
2022-12-06 09:49:02
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绿草：回复maize老师 计提附加税的会计分录怎么做？
2022-12-06 10:04:45
maize老师：回复绿草借税金及附加贷应交税费，借，应交税费贷银行。
2022-12-06 10:33:03
绿草：回复maize老师 老师，要是个体户计提增值税的分录怎么做？
2022-12-06 11:00:06
maize老师：回复绿草是一样，一般纳税人是一样
2022-12-06 11:22:06
宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 29.86w
引用 @ 奔奔 发表的提问：
上月少计提增值税, 现在要补提增值税应该怎样做会计分录?
你好!你当时确认收入如何做的分录
35楼
2022-12-06 09:54:59
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bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
5.00
解题: 20.65w
引用 @ 美好的镜子 发表的提问：
老师，你好！我本月的增值税怎么计提，会计分录怎么做
您好 请问是小规模纳税人还是一般纳税人
36楼
2022-12-07 08:55:53
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美好的镜子：回复bamboo老师 一般纳税人
2022-12-07 09:08:06
美好的镜子：回复bamboo老师 我是一般纳税人，简易征收的企业，进项税额，认证后怎么做进项税额转出
2022-12-07 09:36:00
bamboo老师：回复美好的镜子您可以在勾选平台做勾选不抵扣操作 认证的时候不填附表二 价税合计计入成本费用
2022-12-07 09:54:26
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 49.43w
引用 @ ロ觜角よ揚℅ 发表的提问：
老师，以前增值税未计提，现在要补计提，怎么做会计分录呀、
你好，增值税不需要计提 通过一贷一借反应发生与缴纳
37楼
2022-12-07 09:07:57
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ロ觜角よ揚℅：回复邹老师 那以前少交了，现在要补交呢？
2022-12-07 09:22:31
邹老师：回复ロ觜角よ揚℅借；以前年度损益调整等科目 贷；应交税费-未交增值税 借；应交税费-未交增值税 贷；银行存款
2022-12-07 09:37:25
罗老师
职称：中级会计师,税务师
4.96
解题: 1.7w
引用 @ 水杯子 发表的提问：
建筑工程异地预缴增值税，附加以及企业所得税个税，印花税怎么做会计分录呢要计提吗？计提的会计分录怎么做
1.预缴增值税； 　借：应交税费——预交增值税 　　 贷：银行存款 2.附加 借 税金及附加 贷 应交税费-城建税（等） 3.企业所得税 借 所得税费用 贷 应交税费-企业所得税 4.印花税 借 税金及附加 贷 应交税费-印花税　
38楼
2022-12-07 09:24:36
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李煜老师
职称：税务师,中级会计师
4.98
解题: 0.06w
引用 @ 开心、幸福 发表的提问：
预缴增值税，个税，附加税，企业所得税的会计分录和计提时的会计分录怎么做
缴纳时： 借：应交税费-应交增值税-预交税费 应交税费-应交个人所得税 应交税费-应交附加税 应交税费-应交企业所得税 贷：银行存款 计提时： 借：应付职工薪酬 贷：应交税费-应交个人所得税 借：税金及附加 贷：应交税费-应交附加税 借：所得税费用 贷：应交税费-应交企业所得税
39楼
2022-12-07 09:33:59
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 49.43w
引用 @ 张怡 发表的提问：
小规模纳税人增值税不用计提的会计分录怎么做
借；应收账款 等科目 贷；主营业务收入 应交税费-应交增值税
40楼
2022-12-07 09:54:59
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 49.43w
引用 @ 曾莎 发表的提问：
计提增值税的会计分录怎么写
你好，是一般纳税人结转未交增值税的意思？
41楼
2022-12-08 12:34:40
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曾莎：回复邹老师 一般纳税人月底计提增值税的会计分录
2022-12-08 13:03:54
邹老师：回复曾莎你好，一般纳税人准确来说是结转未交增值税 借；应交税费-应交增值税（销项税额） 贷；应交税费-应交增值税（进项税额） 应交税费-应交增值税（转出未交增值税） 借；应交税费-应交增值税（转出未交增值税）， 贷；应交税费-未交增值税
2022-12-08 13:26:46
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 72.38w
引用 @ 欣欣子 发表的提问：
老师，我这边是一个设计公司，收到一笔设计费，增值税及企业所得税的会计分录怎么做？计提的 分录怎么做呢
借银行存款贷主营业务收入应交税费应交增值税销项，你是一般纳税人的吗？
42楼
2022-12-08 12:56:59
全部回复
郭老师：回复欣欣子缴纳的企业所得税，企业所得税费用贷应交税费，企业所得税借应交税费企业所得税贷银行。
2022-12-08 13:24:51
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 49.43w
引用 @ 金色朱雀 发表的提问：
小规模纳税人，是按季度计提增值税吗？计提的会计分录怎么做
你好 借；应收账款 等科目 贷；主营业务收入 应交税费-应交增值税 确认收入的同时确认增值税应纳税额
43楼
2022-12-08 13:25:37
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金色朱雀：回复邹老师 增值税不用计提吗？
2022-12-08 13:52:05
邹老师：回复金色朱雀你好，小规模纳税人不需要计提，确认收入的同时就确认了增值税应纳税额
2022-12-08 14:13:19
金色朱雀：回复邹老师 好的！谢谢老师！
2022-12-08 14:29:47
邹老师：回复金色朱雀不客气，祝你学习愉快，工作顺利！ 希望对我的回复及时给予评价。谢谢
2022-12-08 14:58:41
庄老师
职称：高级会计师,中级会计师,审计师
4.99
解题: 4.78w
引用 @ 曾莎 发表的提问：
计提增值税的会计分录怎么写
1、计提时： 借：应交税费-应交增值税(转出未交增值税) 贷：应交税费-未交增值税 2、下月交纳时： 借：应交税费-未交增值税 贷：银行存款 3、如果上月的已缴税金 ，上月交纳时 ： 借：应交税费—应交增值税(已交税金) 贷：银行存款 4、月末结转： 借：应交税费-未交增值税 贷：应交税费—应交增值税(已交税金)
44楼
2022-12-08 13:52:01
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 49.43w
引用 @ chensi111 发表的提问：
小规模企业季末计提增值税会计分录怎么做呢？
你好，借；应收账款 等科目 贷；主营业务收入 应交税费-应交增值税
45楼
2022-12-08 14:04:59
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