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交了增值税后会计分录怎么做
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 49.43w
引用 @ sasa 发表的提问：
请问交增值税附加税会计分录怎么做
你好 如果是小规模 借；应交税费——应交增值税，附加税，贷；银行存款 如果是一般纳税人 借；应交税费——未交增值税，附加税，贷；银行存款
46楼
2022-12-08 14:04:59
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sasa：回复邹老师 计提怎么做呢
2022-12-08 14:33:46
邹老师：回复sasa你好，是小规模 还是一般纳税人计提增值税分录？
2022-12-08 14:52:57
王超老师
职称：注册会计师,中级会计师
4.98
解题: 8w
引用 @ ellenwzz 发表的提问：
交水费的会计分录怎么做（有增值税）
你好 借：管理费用/其他业务成本等 增值税 贷：银行存款
47楼
2022-12-09 10:28:45
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东老师
职称：中级会计师,税务师
4.99
解题: 18.18w
引用 @ 秋 发表的提问：
公司这个月交了增值税和城市附加税会计分录怎么做
增值税缴纳 借：应交税费-未交增值税 贷：银行存款 缴纳时： 借： 应交税金-城建税 应交税金-教育附加 应交税金-地方教育附加 贷：银行存款
48楼
2022-12-09 10:36:48
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秋：回复东老师 都交了呀增值税都是当月交的
2022-12-09 11:00:31
东老师：回复秋计提   借：应交税费-转出应交增值税   贷：应交税费-未交增值税 借：税金及附加 贷： 应交税金-城建税 应交税金-教育附加 应交税金-地方教育附加
2022-12-09 11:11:56
秋：回复东老师 增值税是不是挂已交税金
2022-12-09 11:25:21
东老师：回复秋当月交当月是已交税费
2022-12-09 11:46:10
秋：回复东老师 要计提税费嘛
2022-12-09 12:08:40
东老师：回复秋当月交当月是需要计提的
2022-12-09 12:38:02
秋：回复东老师 怎么计提
2022-12-09 12:49:33
东老师：回复秋这个是为什么当月交当月呢
2022-12-09 13:15:21
陈诗晗老师
职称：注册会计师,中级会计师,专家顾问
4.99
解题: 17.93w
引用 @ 帆 发表的提问：
交完税款后 内账需要做处理吗？会计分录是什么呢？ 交了增值税 所得税 城建税
需要处理，同学。你钱少了啊
49楼
2022-12-09 10:50:59
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朴老师
职称：会计师
4.98
解题: 47.48w
引用 @ 曼曼 发表的提问：
做跨境电商会计，交VAT增值税怎么做分录
同学你好 计入成本费用 这个不是税吧 是费用
50楼
2022-12-11 10:34:30
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张乐老师
职称：注册会计师,高级会计师,税务师,资产评估师
4.98
解题: 0.3w
引用 @ 隔壁王老二 发表的提问：
代开的增值税专用发票后期又作废了，税款已经交了，税款让后期抵扣，这个的会计分录应该怎么做？
你好。不用做处理，这个预缴税款挂在增值税借方余额里就好。
51楼
2022-12-11 10:41:29
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隔壁王老二：回复张乐老师 那就正常得借记应交税费-应交增值税，贷银行存款，在借方挂着就可以了是吧？
2022-12-11 11:02:19
张乐老师：回复隔壁王老二是的，你的理解是正确的
2022-12-11 11:14:18
张伟老师
职称：会计师
4.91
解题: 0.74w
引用 @ 薄荷之夜り微微涼 发表的提问：
一般计税施工项目 ，一般计税（11%），异地预交2%的会计分录怎么做，总机构次月抵扣进项税额后交纳的增值税，分录怎么做
借：应交税费——预交增值税 　　贷：银行存款 月份终了，将当月预缴的增值税额自“应交税费——预交增值税”科目转入“未交增值税”科目 借：应交税费——未交增值税 　　贷：应交税费——预交增值税
52楼
2022-12-11 11:06:08
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薄荷之夜り微微涼：回复张伟老师 本月：一般计税 当地预交3000 当月开票计算应交6000， 认证相符的进项税要申报抵扣2000，购买税控设备及技术 费 820南非要减免税款，麻烦问一下这个 会计分录应该怎么写
2022-12-11 11:43:35
张伟老师：回复薄荷之夜り微微涼金税盘和报税盘共820元的账务处理： 购入金税盘和报税盘时（不作为固定资产时）， 　　借：管理费用820 　　　　贷：银行存款/现金820 抵减增值税税额， 　　借：应交税费——应交增值税（减免税款）820 贷：管理费用820
2022-12-11 12:04:52
薄荷之夜り微微涼：回复张伟老师 哎，看没看懂，一般计税 我提的问题，我要问的进我当月账面上有进项税额2000，销项税额6000，预交3000，可减免税控设备 820 ，我要月末 进项 和销项怎么转，，我这应交的销项税 180 怎么做分录 ， 简易计税按你第一个分录没有问题，一般计税预交小于当月应交的，差额往哪个科目里放
2022-12-11 12:20:03
薄荷之夜り微微涼：回复张伟老师 简易计税应交和未交一致当然可以， 一般计税应交大于未交 ，或小于未交，就你那第一个简单的分录就可以完成了吗
2022-12-11 12:37:43
张伟老师：回复薄荷之夜り微微涼财会[2016]22号财政部 在群里找我要这个，或者是去下载中心下载
2022-12-11 12:56:41
文文老师
职称：中级会计师,税务师
4.98
解题: 15.88w
引用 @ 深情树 发表的提问：
老师，预交增值税怎么做分录，然后怎么结转，预交的时候是借：应交税费预交增值税，贷方：银行存款，后期低预交增值税怎么做分录？
抵预交时 借：应交税费-未交增值税 贷：应交税费-预交增值税 贷：银行存款
53楼
2022-12-11 11:15:00
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深情树：回复文文老师 你好，这样做分录，应交税费增值税销项税，与应交增值税进项税额明细科目都有余额，一直有余额对吗？
2022-12-11 11:37:28
文文老师：回复深情树三级明细有余额，没问题
2022-12-11 11:54:10
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 49.43w
引用 @ 鲸 发表的提问：
多交增值税退不回来，怎么做会计分录？
你好，是什么原因导致多交，又是什么原因无法退回？
54楼
2022-12-11 11:23:59
全部回复
鲸：回复邹老师 很久了，追溯不到原因了，借方有余额，需要做调整
2022-12-11 11:54:09
邹老师：回复鲸你好，这个需要查明原因，才知道该如何处理的
2022-12-11 12:12:38
建筑王老师
职称：高级会计师
0.00
解题: 0w
引用 @ ~玲 发表的提问：
每月交增值税和附税的会计分录怎么做？
借应交税费未交增值税贷银行存款，附加税计提借税金及附加贷应交税费应交城建税等
55楼
2022-12-12 09:19:51
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建筑王老师：回复~玲交附加税借应交税费应交城建税等带银行存款
2022-12-12 09:44:09
meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 31.76w
引用 @ 缘 发表的提问：
增值税报表比实际应交的税款多了0.1元，怎么做会计分录？
你好 借应交税费 营业外支出0.1贷银行存款
56楼
2022-12-12 09:35:10
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缘：回复meizi老师 这个记账凭证借方写两个会计科目呀？
2022-12-12 09:56:43
meizi老师：回复缘你好 是的 你实际申报表多了0.1元 那么你账上会少0.1 你多缴纳的0.1走营业外支出 调整过来
2022-12-12 10:17:46
缘：回复meizi老师 应该是借:营业外支出 贷:应交税费-应交增值税 然后交的时候 借:应交税费-应交增值税 贷:银行存款吧？
2022-12-12 10:36:28
meizi老师：回复缘你好 我是一起做了一笔 就是你缴纳的时候一起做的 你这样做的话 你的应交税费科目 会不平的
2022-12-12 11:04:48
缘：回复meizi老师 怎么会不平？应交税费加了0.1，平了呀！
2022-12-12 11:25:55
meizi老师：回复缘你好 那你就按你分开的分录来做 你体现到营业外支出去就行
2022-12-12 11:47:48
方老师
职称：中级会计师、注册税务师
4.98
解题: 2.4w
引用 @ 阳光 发表的提问：
小规模当月交增值税怎么做会计分录
如果当月交当月增值税。 借应交税费-应交增值税 贷银行存款
57楼
2022-12-12 09:52:28
全部回复
晓海老师
职称：会计中级职称
5.00
解题: 2.42w
引用 @ ????檬宝麻麻???? 发表的提问：
本月增值税需要计提吗，怎么做会计分录，然后缴纳上月增值税又如何做分录呢
增值税计提 借：应交税费-转出应交增值税 贷：应交税费-未交增值税 增值税缴纳 借：应交税费-未交增值税 贷：银行存款
58楼
2022-12-12 10:17:59
全部回复
????檬宝麻麻????：回复晓海老师 增值税不是不用计提的吗
2022-12-12 11:05:00
晓海老师：回复????檬宝麻麻????一般税金都需要计提的，当月计提下月缴纳
2022-12-12 11:25:43
吴月柳
职称：会计师,精通全盘账务处理,金碟与用友软件操作
4.98
解题: 3.57w
引用 @ 琴琴 发表的提问：
交增值税和个税的时候怎么做会计分录
你好，借：应交税费-应交增值税 应交税费-应交个人所得税 贷：银行存款
59楼
2022-12-13 09:35:01
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琴琴：回复吴月柳 不是应交-应交增值税-未交税费吗？
2022-12-13 10:06:45
吴月柳：回复琴琴你们是小规模就没三级，一般纳税人就是未交增值税
2022-12-13 10:25:53
小小刘老师
职称：CMA,中级会计师,初级会计师,税务师
4.95
解题: 0.3w
引用 @ ????薇薇????安 发表的提问：
用预缴增值税抵扣实交的增值税怎么做会计分录啊？？？
从预交增值税转到已交税金
60楼
2022-12-13 09:53:20
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????薇薇????安：回复小小刘老师 老师能列一个全部分录给我？谢谢
2022-12-13 10:09:06
小小刘老师：回复????薇薇????安借：应缴税费——增值税（已交税金） 贷：应缴税费——增值税（预交税款）
2022-12-13 10:32:43
????薇薇????安：回复小小刘老师 然后结转：借：应交税费-应交增值税（已交税金）贷：应交税费-应交增值税（预缴税款），已交怎么平掉？
2022-12-13 10:50:33
小小刘老师：回复????薇薇????安已交要与未交相冲抵
2022-12-13 11:14:11
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