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交了增值税后会计分录怎么做
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江老师
职称：高级会计师,中级会计师
4.98
解题: 6.75w
引用 @ 着急的裙子 发表的提问：
勾选系统认证发票后，怎么做抵扣增值税的会计分录
借：原材料（或管理费用、销售费用等科目） 借：应交税费——应交增值税（进项税额） 贷：应付账款(或银行存款等科目）
286楼
2023-03-08 06:10:43
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 49.43w
引用 @ 发表的提问：
销售货物29940 国税代开票 交增值税872.04 代扣地税104.64 怎么做会计分录 然后月末还要计提税费吗
借；应收账款等科目 贷；主营业务收入 应交税费-应交增值税 借；营业税金及附加 贷；应交税费-附加税等科目 借；应交税费-应交增值税 ，附加税等科目 贷；银行存款
287楼
2023-03-08 06:38:59
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张艳老师
职称：注册会计师,省会计领军人才,中级会计师,中级经济师
4.99
解题: 6.07w
引用 @ 浅笑安然 发表的提问：
你好，期初建账时应交税费-应交增值税的期初余额少记了，该怎么调整，做什么会计分录？
这个要看一下您使用的记账软件，能否调整期初余额，如果不能调整的话，只能重新建立帐套了。通过调整不能解决。
288楼
2023-03-09 05:59:33
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小叶老师
职称：注册会计师,中级会计师,初级会计师
4.96
解题: 0.55w
引用 @ 深情树 发表的提问：
老师，预交增值税怎么做分录，然后怎么结转，预交的时候是借：应交税费预交增值税，贷方：银行存款，后期低预交增值税怎么做分录？ 抵预交时 借：应交税费-未交增值税 贷：应交税费-预交增值税 贷：银行存款吗？ 这样做分录，应交税费增值税销项税，与应交增值税进项税额明细科目都有余额，一直有余额对吗？
你好，借：应交税费-未交增值税 贷：应交税费-预交增值税，这笔是在月末结转 就行，然后你的应交增值税月末根据应交的或留抵的，贷记或借记应交税费-未交增值税，应交增值税期末余额转为0
289楼
2023-03-09 06:16:56
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 49.43w
引用 @ 骆旭燕 发表的提问：
老师，做全盘账，外账交纳的增值税、地税，内账怎么做会计分录呢？
借；营业税金及附加 贷；银行存款
290楼
2023-03-09 06:36:00
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bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
5.00
解题: 20.65w
引用 @ 王兴平 发表的提问：
企业所得税计提的时候计提少了，经过纳税调增后，交的比计提的多，多的这部分会计分录怎么做
您好 借：以前年度损益调整 贷：应交税费-企业所得税 借：利润分呢-未分配利润 贷：以前年度损益调整 借：应交税费-企业所得税 贷：银行存款
291楼
2023-03-10 08:05:40
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陈诗晗老师
职称：注册会计师,中级会计师,专家顾问
4.99
解题: 17.93w
引用 @ 深情树 发表的提问：
老师，预交增值税怎么做分录，然后怎么结转，预交的时候是借：应交税费预交增值税，贷方：银行存款，后期低预交增值税怎么做分录？ 抵预交时 借：应交税费-未交增值税 贷：应交税费-预交增值税 贷：银行存款吗？ 这样做分录，应交税费增值税销项税，与应交增值税进项税额明细科目都有余额，一直有余额对吗？
对了，你的销项和进项有余额的，这个余额在年末的时候再转出。
292楼
2023-03-10 08:25:58
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深情树：回复陈诗晗老师 老师年末的时候怎么结转
2023-03-10 08:53:35
陈诗晗老师：回复深情树进项和销项直接转入，转出未交增值税就可以了
2023-03-10 09:06:18
晓海老师
职称：会计中级职称
5.00
解题: 2.42w
引用 @ 妍 发表的提问：
税金是先提后交，会计分录分别怎么做
你好！是增值税吗？看一下这里对你有帮助http://www.dongao.com/cjks/fdzl/201304/99100.shtml
293楼
2023-03-10 08:36:30
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bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
5.00
解题: 20.65w
引用 @ 遇见，就是不可思议 发表的提问：
公司里面之前的会计一直对未交增值税没有计提，每个月直接做分录借:应交税金-应交增值税 贷:银行存款 现在已经累计应交税金-应交增值税9万多元了 这个我应该怎么做了？
您好 您每个月末有没有做分录 借：应交税费——应交增值税——转出未交增值 贷：应交税费——未交增值税
294楼
2023-03-10 08:48:01
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遇见，就是不可思议：回复bamboo老师 没有
2023-03-10 09:07:26
遇见，就是不可思议：回复bamboo老师 现在是应交税费-应交增值税再借方挂了9万多元
2023-03-10 09:22:17
bamboo老师：回复遇见，就是不可思议那您是销项大于进项 需要缴税 对吧
2023-03-10 09:41:42
遇见，就是不可思议：回复bamboo老师 是啊 但是是一年以来每个月挂上去的 现在该怎么办
2023-03-10 10:03:27
遇见，就是不可思议：回复bamboo老师 是内账
2023-03-10 10:17:45
bamboo老师：回复遇见，就是不可思议那您产生销项跟进项的时候分录分别是怎么写的呢？
2023-03-10 10:41:31
遇见，就是不可思议：回复bamboo老师 就是增值税一直没有计提到主营业务税金及附加里面 挂了那么多钱 怎么可以做掉去
2023-03-10 10:56:00
bamboo老师：回复遇见，就是不可思议增值税不要计提到主营业务税金及附加 借：银行存款等 贷：主营业务收入 贷：应交税费——应交增值税——销项税额
2023-03-10 11:20:59
遇见，就是不可思议：回复bamboo老师 我还是没明白我现在账上的9万应该如何做
2023-03-10 11:38:12
bamboo老师：回复遇见，就是不可思议您内帐上初了这个9万 有没有别的增值税科目有余额？
2023-03-10 11:59:15
遇见，就是不可思议：回复bamboo老师 他的应交税金-附加税也有在借方有余额，但是不多，只有几千
2023-03-10 12:27:05
bamboo老师：回复遇见，就是不可思议这个附加税 借：税金及附加 贷：应交税金-附加税 增值税如果您不分进项跟销项单独核算的话 借：税金及附加 贷：应交税费——应交增值税
2023-03-10 12:47:56
meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 31.76w
引用 @ 人生＆精彩 发表的提问：
老师，在异地预交款时，扣了个人所得税，增值税及附加，企税等，怎么做会计分录
你好 借应交税费-应交个人所得税贷银行存款 借应交税费-应交增值税-已交税金 应交税费-应交城建税、企业所得税等贷银行存款
295楼
2023-03-12 08:03:27
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人生＆精彩：回复meizi老师 老师，不用计提吗？借税金及附加城建税，贷应交税费城建税，
2023-03-12 08:17:20
meizi老师：回复人生＆精彩你好 你之前没有计提的话 就要计提一下 借税金及附加城建税，贷应交税费城建税 借所得税费用贷应交税费-应交企业所得税
2023-03-12 08:37:05
bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
5.00
解题: 20.65w
引用 @ @～蓉 发表的提问：
上个月认证的发票没有抵扣完怎么做分录 。增值税交的计提的少了，附加税也少计提了，怎么做分录
您好 借：材料费用等 应交税费——待抵扣进项税额 贷：应付账款等 您增值税是计提缴纳的？ 附加税补计提 借：税金及附加——城建税等 贷：应交税费——城建税等
296楼
2023-03-12 08:33:12
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蝴蝶老师
职称：中级会计师
4.97
解题: 0.32w
引用 @ kj_b8klbItnyfTj 发表的提问：
您好，我想问，收入8万，增值税2400元，不到十万免征，那免征的会计分录怎么做？ 第二个，所得税己计提2000，下月交的时侯免了一部分，只交了600，怎么做分录？ 谢谢
你好，增值税的话，计提的转入营业外收入，所得税的话，把多计提的所得税费用冲了就可以
297楼
2023-03-12 08:39:00
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郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 72.38w
引用 @ 紫涵 发表的提问：
月底增值税怎么做会计分录
你好 是一般纳税人的吗
298楼
2023-03-13 05:50:42
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bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
5.00
解题: 20.65w
引用 @ 调皮的萝莉 发表的提问：
房地产增值税一般纳税人，支付工程款并且取得增值税专票的发票。会计分录怎么做？认证此专票后分录怎么做？
您好 请问您取得发票的当月需要认证抵扣么
299楼
2023-03-13 06:12:14
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调皮的萝莉：回复bamboo老师 取得的发票是2018年10月份的，刚认证过。没有超过360天
2023-03-13 06:36:19
bamboo老师：回复调皮的萝莉取得发票的时候 没有入账吗
2023-03-13 07:00:43
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 49.43w
引用 @ 学堂用户_ph188061 发表的提问：
老师你好，请问交税怎么做账呢？会计科目怎么做，我6月就做了应交税费应交增值税，贷银行存款，请问要怎么调整呢，分录怎么做
你好，具体是缴纳的什么税款？
300楼
2023-03-13 06:29:59
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学堂用户_ph188061：回复邹老师 增值税 ，
2023-03-13 06:42:25
邹老师：回复学堂用户_ph188061你好，是一般纳税人缴纳的增值税？
2023-03-13 06:56:04
学堂用户_ph188061：回复邹老师 还有我7月份交上个季度的个人所得税，增值税，企业所得税，这些怎么做账，麻烦列一下会计科目
2023-03-13 07:21:22
邹老师：回复学堂用户_ph188061你好，借；应交税费——应交增值税，企业所得税，个人所得税，贷；银行存款
2023-03-13 07:32:37
学堂用户_ph188061：回复邹老师 直接扣款的时候做？还有我上个月那一笔增值税这个月要调整吗
2023-03-13 07:46:30
邹老师：回复学堂用户_ph188061你好，是的，扣缴税款做上面的分录 上个月增值税分录是因为什么原因有错误吗？（是一般纳税人缴纳的增值税？）
2023-03-13 08:06:07
学堂用户_ph188061：回复邹老师 我没说扣款的时候，我说的是全部，我没说销账那就是我们是小规模，就是我那些税要怎么做账，我之前什么都没做，然后上个月只做了一次应交增值税，贷银行存款而已
2023-03-13 08:21:17
学堂用户_ph188061：回复邹老师 我的意思是，我那些税要怎么做分录
2023-03-13 08:33:55
邹老师：回复学堂用户_ph188061你好 取得收入，借；应收账款 等科目 ， 贷；主营业务收入 ，应交税费-应交增值税 计提税款，借；所得税费用，贷；应交税费——企业所得税 借；应付职工薪酬，贷；应交税费——个人所得税 缴纳税款，借；应交税费——应交增值税，企业所得税，个人所得税，贷；银行存款
2023-03-13 08:49:06
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