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公司个人报销会计分录怎么做
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 49.43w
引用 @ 蜕变 发表的提问：
公司转给个人投资款，怎么做会计分录？
你好，是退股还是分红
76楼
2022-12-20 08:45:06
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辜老师
职称：注册会计师,中级会计师
4.98
解题: 7.35w
引用 @ 发表的提问：
公司代缴个人所得税怎么做会计分录
发放工资时，借，应付职工薪酬。贷，银行存款，应交税费～应交个人所得税，其他应收款～个人社保 缴纳个税，借，应交税费～应交个人所得税，贷，银行存款
77楼
2022-12-20 08:53:26
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meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 31.76w
引用 @ 迷路的小丸子 发表的提问：
公司是一般纳税人木材公司向个人收购杉木，怎么做会计分录，后面开出收购杉木收购发票怎么做会计分录？
你好； 借原材料 ；贷银行存款。自产自销的 吗 ？ 看是否涉及进项税的抵扣 处理
78楼
2022-12-20 09:05:59
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森林老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 2.61w
引用 @ 娴┏ (^ω^)=☞ 发表的提问：
个人的劳务报酬需要扣个税，但公司承诺个税款公司出，怎么处理做会计分录
同学，你好，这个直接做个管理费用-其他
79楼
2022-12-21 08:12:17
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娴┏ (^ω^)=☞：回复森林老师 比如工资实发100，个税扣1，怎么做分录
2022-12-21 08:39:49
森林老师：回复娴┏ (^ω^)=☞借管理费用-工资 100贷应付职工薪酬-工资100 借应付职工薪酬-工资100 贷银行100 借管理费用-其他  贷应交税费 借应交税费 贷银行1
2022-12-21 08:54:12
宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 29.86w
引用 @ 忘川听水 发表的提问：
请教老师，社保费用，个人承担的部分公司给报销了，如何做会计分录？
您好！正常是报销不了。你一定要做，可以加到他的个人工资上面申报个税。 借：管理费用-工资等 贷：应付职工薪酬。
80楼
2022-12-21 08:33:45
全部回复
忘川听水：回复宋生老师 请教老师，社保费用，个人承担的部分公司给承担了，不扣个人的工资。但是社保回单上显示公司承担部分，个人承担部分，如何做会计分录？
2022-12-21 08:56:30
宋生老师：回复忘川听水您好！实际上上是不允许你说的那种情况的。所我说报销不了。 你只能把他个人承担的那一部分加到他的的工资上去，等于是涨了工资，然后扣掉个人负担的社保部分。然后跟现在不扣他社保拿的一样多。
2022-12-21 09:14:53
maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ 唯我独身 发表的提问：
公司员工报销培训费，现在最合理的会计分录怎么做？
借管理费用职工教育经费，贷应付职工薪酬 职工教育经费，借应付职工薪酬 职工教育经费 贷银行
81楼
2022-12-21 08:39:57
全部回复
唯我独身：回复maize老师 老师你好，那么能不能直接做借管理费用职工教育经费，贷银行存款？
2022-12-21 09:11:54
maize老师：回复唯我独身需要通过应付职工薪酬
2022-12-21 09:26:41
唯我独身：回复maize老师 奥，谢谢！
2022-12-21 09:52:24
maize老师：回复唯我独身我这边结束要去回复别的学员问题，您有疑问再追问哈，
2022-12-21 10:10:58
微微老师
职称：初级会计师,税务师
4.99
解题: 3.69w
引用 @ Vmin 发表的提问：
你好，这个怎么做分录，公司报销费用给法人
您好，根据银行回单，无法入账的，要根据发票呢，根据业务性质入账
82楼
2022-12-21 08:47:54
全部回复
Vmin：回复微微老师 这个是报销4.5两个月的，4.5月份有很多次都有开发票。每笔发票怎么入帐？
2022-12-21 09:14:44
Vmin：回复微微老师
2022-12-21 09:30:11
Vmin：回复微微老师 借：管理费用-加油费 贷： ？
2022-12-21 09:59:25
微微老师：回复Vmin您好，是的，入管理费用，具体看你们的设置，有加油费的二级科目就入
2022-12-21 10:27:20
Vmin：回复微微老师 好的，贷方 写什么？库存现金？还是其他应付款
2022-12-21 10:51:41
微微老师：回复Vmin您好，您不是通过银行，支付了这笔钱吗？那就应该是贷：银行存款
2022-12-21 11:05:36
玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ 自觉的跳跳糖 发表的提问：
公司写报销单报销员工的费用，是用银行支付报销的，请问会计分录怎么做？
你好 借费用科目 贷银行 
83楼
2022-12-21 09:02:59
全部回复
自觉的跳跳糖：回复玲老师 好的，谢谢
2022-12-21 09:26:15
玲老师：回复自觉的跳跳糖 你好同学： 不客气，如果您这个问题已经解决， 希望对我的回复及时给予评价。不清楚的还可以继续 追问！！
2022-12-21 09:49:52
王晶老师
职称：注册会计师,中级会计师,初级会计师
4.99
解题: 4.56w
引用 @ 醉熏的小白菜 发表的提问：
公司刚开办2个月，没有收入，都是一些报销费还有人员工资什么的，法人打款的怎么做会计分录呢？
你好，可以先做成借银行存款，贷其他应付款
84楼
2022-12-22 08:11:19
全部回复
醉熏的小白菜：回复王晶老师 等有了收入之后再还给法人吗
2022-12-22 08:39:07
王晶老师：回复醉熏的小白菜是的，这样也 可以避免了借款产生的利息了
2022-12-22 09:02:15
醉熏的小白菜：回复王晶老师 那这个还款有期限的吗？
2022-12-22 09:21:35
王晶老师：回复醉熏的小白菜没有，一年以内还上就行了
2022-12-22 09:38:03
醉熏的小白菜：回复王晶老师 还有就是我们股东从公司借了钱，这个是做其他应收款吗，后面还上再冲掉吗？
2022-12-22 09:57:47
王晶老师：回复醉熏的小白菜可以这样做的，做其他应收款
2022-12-22 10:18:27
醉熏的小白菜：回复王晶老师 还没开票进来的收入做预收账款吗？
2022-12-22 10:35:05
王晶老师：回复醉熏的小白菜没有开具发票的收入计入预收账款
2022-12-22 10:53:59
醉熏的小白菜：回复王晶老师 如果之后对方没要求开发票呢？
2022-12-22 11:08:40
王晶老师：回复醉熏的小白菜没有要求开票也计入收入，只不过报税的时候是无票收入
2022-12-22 11:27:25
醉熏的小白菜：回复王晶老师 做帐还是那样做，只是最后确定了不开票的时候，做收入，然后报税的时候是无票收入
2022-12-22 11:42:38
王晶老师：回复醉熏的小白菜是的，就是这样就可以
2022-12-22 11:57:36
醉熏的小白菜：回复王晶老师 好的，还有法人和股东需要做工资吗？
2022-12-22 12:17:34
王晶老师：回复醉熏的小白菜如果没有收入的话，没有必要做那么多的工资，法人股东可以做也可以不做
2022-12-22 12:34:40
醉熏的小白菜：回复王晶老师 不做的话，是只需要做企业所得税，还是股东到年末要做个税？
2022-12-22 12:58:49
王晶老师：回复醉熏的小白菜股东有分红的话，需要缴纳个税，股息红利的
2022-12-22 13:20:11
醉熏的小白菜：回复王晶老师 没有分红的话，就不需要做的吗？只需所得税？
2022-12-22 13:31:23
王晶老师：回复醉熏的小白菜是的，没有分红就不用
2022-12-22 14:00:34
醉熏的小白菜：回复王晶老师 好的。这些都是年末做的分录吧
2022-12-22 14:19:54
王晶老师：回复醉熏的小白菜利润分配是年末做的
2022-12-22 14:46:38
醉熏的小白菜：回复王晶老师 上面说的股东分红，缴纳个税还有股息红利都是吗
2022-12-22 15:11:30
王晶老师：回复醉熏的小白菜都是的，利润分配之后股东缴纳个税股息红利所得
2022-12-22 15:28:35
醉熏的小白菜：回复王晶老师 好的，谢谢老师哈��
2022-12-22 15:43:45
王晶老师：回复醉熏的小白菜不用客气的，回答满意，记得好评哦
2022-12-22 16:10:18
森林老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 2.61w
引用 @ 学堂用户_ph564874 发表的提问：
员工出差报销的住宿费（专票）跟餐费（普票）怎么做分录？公司是小规模纳税人，完整的会计分录怎么做？谢谢
借管理费用-出差费 应交税费-进项 贷银行存款 小规模 借管理费用-出差费 贷银行存款。
85楼
2022-12-22 08:19:22
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学堂用户_ph564874：回复森林老师 需不需要月末结转的？
2022-12-22 08:36:46
森林老师：回复学堂用户_ph564874同学你好，进项不需要
2022-12-22 09:06:21
李老师A
职称：中级会计师,初级会计师,争取明年拿下注会和税务师！
4.98
解题: 0.65w
引用 @ 雨厢 发表的提问：
计提社保和公积金怎么做会计分录 个人部分和公司部分
计提社保会计分录： 借：生产成本、制造费用、管理费用、销售费用、在建工程、研发支出等 贷：应付职工薪酬——社会保险费 对于职工个人承担的社会保险费 借：应付职工薪酬——社会保险费 贷：其他应付款——社会保险费 你好，公积金跟社保费计提是一样的。
86楼
2022-12-22 08:41:15
全部回复
雨厢：回复李老师A 那公司部分承担的社保报算在工资里面吗
2022-12-22 09:01:21
李老师A：回复雨厢你好同学，他是单独计提的呀，
2022-12-22 09:27:59
雨厢：回复李老师A 我的意思是一起计提后 贷还是应付职工薪酬吗
2022-12-22 09:44:39
李老师A：回复雨厢是的，是这个意思，还是走应付职工薪酬。
2022-12-22 09:57:41
雨厢：回复李老师A 一起计提后 那发的工资是扣自己缴纳的部分的 那公司部分怎么办 付工资的会计分录怎么做
2022-12-22 10:15:40
雨厢：回复李老师A 公司部分和自己部分一起计提 然后发工资的会计分录怎么做
2022-12-22 10:33:33
李老师A：回复雨厢你好同学，你是我上面写的第一个分录，就是计提公司部分的保险啊，下面是从自己工资里面扣的保险。
2022-12-22 10:45:45
雨厢：回复李老师A 付保险的会计分录怎么写
2022-12-22 11:13:04
李老师A：回复雨厢你好，同学，借应付职工薪酬保险费贷银行存款。
2022-12-22 11:27:41
江老师
职称：高级会计师,中级会计师
4.98
解题: 6.75w
引用 @ Vanyer 发表的提问：
个人社保部分由公司承担的会计分录怎么做
按员工的性质计入一级费用科目，如管理人员计入管理费用，二级科目是社保费
87楼
2022-12-22 08:50:34
全部回复
老江老师
职称：,中级会计师
4.99
解题: 3.48w
引用 @ 小院 发表的提问：
公司向私人借入的款项怎么做会计分录？公司借出去的借款怎么做会计分录？
借 银行存款 贷 其他应付款 借 其他应收款 贷 银行存款
88楼
2022-12-22 09:02:59
全部回复
宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 29.86w
引用 @ Satisfying 发表的提问：
甲方报销我公司员工维修项目的差旅费，直接打到我个人卡里，我应该怎么做会计分录
您好！你支出的时候借其他应收款 贷现金 收到的时候借现金 贷其他应收款。
89楼
2022-12-23 08:20:47
全部回复
宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 29.86w
引用 @ 青春侠 发表的提问：
个人所得税公司全部出怎么做会计分录？
这个不能公司全部出啊。如果你一定要公司出，就只能公司给他加工资，使得他扣掉个税后还能拿到那么多的钱
90楼
2022-12-23 08:45:37
全部回复
青春侠：回复宋生老师 如果公司出，怎么做分录呢？
2022-12-23 09:06:44
宋生老师：回复青春侠你好！不能公司出啊。如果你一定要公司出，就借管理费用-代付费 贷银行存款。但是这个不能税前扣除
2022-12-23 09:22:09
青春侠：回复宋生老师 是的，怎么做最合理？
2022-12-23 09:43:23
宋生老师：回复青春侠你好！最合理的就是个人出。或者公司给他加工资，使得他扣掉个税后还能拿到那么多的钱
2022-12-23 10:04:13
青春侠：回复宋生老师 那之前已经入账了怎么做？
2022-12-23 10:22:22
宋生老师：回复青春侠你好！之前怎么做的账呢
2022-12-23 10:34:57
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