月末或年末无余额的会计科目
分享
喜欢
庄老师
职称：高级会计师,中级会计师,审计师
4.99
解题: 4.78w
引用 @ 眯眯眼的冥王星 发表的提问：
资料:甲公司2016年末应收账款余额为100万元，估计坏账损失率为3%
(1)若年末计提前“坏账准备”科目余额为0，则2016年末应计提还是冲减坏账准备?金额为多少?
(2) 若年末计提前“坏账准备”科目为贷方余额2万元，则2016年末应计提还是冲减坏账准备?金额为多少
271楼
2023-03-01 06:35:06
2023-03-01 06:59:31
2023-03-01 07:16:02
冉老师
职称：注册会计师,税务师,中级会计师,初级会计师,上市公司全盘账务核算及分析
4.98
解题: 7.68w
引用 @ 贞 发表的提问：
科目汇总表的应交税费和利润分配的期末余额在借方，按照科目的属性应该在贷方，结果算做出来的科目汇总表余额对不上，科目余额表汇总期末余额未4383300元，而我算的科目余额表期末余额未4,118,318.34 元。
272楼
2023-03-01 07:00:00
2023-03-01 07:44:07
2023-03-01 07:57:27
2023-03-01 08:23:41
2023-03-01 08:46:42
2023-03-01 09:11:53
2023-03-01 09:31:32
2023-03-01 09:50:11
2023-03-01 10:18:00
2023-03-01 10:43:32
2023-03-01 11:13:11
辜老师
职称：注册会计师,中级会计师
4.98
解题: 7.35w
bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 4.96w
引用 @ 雨幕 发表的提问：
期末，管理费用转到本年利润，该科目无余额，那本月利润表中的管理费用是否为为0呢？
274楼
2023-03-02 06:17:36
2023-03-02 06:46:38
2023-03-02 06:59:58
2023-03-02 07:14:09
2023-03-02 07:29:20
小梅老师
职称：初级会计师
4.95
解题: 0.2w
陈诗晗老师
职称：注册会计师,中级会计师,专家顾问
4.99
解题: 17.93w
引用 @ 整齐的身影 发表的提问：
2.甲公司期末按照应收账款余额百分比法计提
坏账，计提比例为5%。已知“坏账准备”科
目期初无余额。
（1）假定2×17年年末，应收账款账面余额为
300000元。
（2）2×18年4月，确认应收A公司账款6500元
已无法收回。
（3）2×18年6月，收回原已作为坏账转销的A
公司账款2500元。
（4）假定2×18年年末，应收账款账面余额为
320000元。
要求：逐项做出相关会计处理。
276楼
2023-03-02 06:30:51
2023-03-02 06:58:54
2023-03-02 07:13:53
2023-03-02 07:41:55
2023-03-02 08:09:19
2023-03-02 08:20:12
2023-03-02 08:46:24
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 49.43w
引用 @ 暖阳 发表的提问：
以前会计做的2020年末转出未交增值税科目有借方余额，应该怎么结转
277楼
2023-03-02 06:59:59
2023-03-02 07:22:36
2023-03-02 07:45:21
2023-03-02 08:07:00
2023-03-02 08:18:51
王瑞老师
职称：中级会计师,注册会计师
4.96
解题: 0.94w
引用 @ 欣悦 发表的提问：
老师 速达软件资产负债表 货币资金 期末余额 和 现金流量表的 本月金额栏的期末现金余额数不一样是什么原因呢？ 会计科目没有配置过现金流量。只是在会计科目分类中设置了现金流量表的科目。
轶尘老师
职称：注册会计师,中级会计师,初级会计师
4.97
解题: 4.13w
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 49.43w
玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ 盛开的小晴天 发表的提问：
你提供三年的全年最末级的科目余额表和营业执照就可以， 老师我们公司要出审计报告报表，他们要全年最末级的科目余额表，这个是什么啊
281楼
2023-03-05 08:51:00
2023-03-05 09:09:25
2023-03-05 09:30:24
2023-03-05 09:41:16
2023-03-05 09:59:04
maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ 金刚 发表的提问：
请问老师原本该抵扣的进项被全额做在之前的费用中，过了两个月又认证而且申报留在了期末留抵税额中了，造成我现在科目余额表中的进项税额与申报表中的就差那么点，我该怎么处理
282楼
2023-03-06 05:47:34
2023-03-06 06:05:04
2023-03-06 06:16:33
2023-03-06 06:36:22
2023-03-06 07:01:40
2023-03-06 07:23:30
2023-03-06 07:46:56
2023-03-06 08:12:35
易 老师
职称：中级会计师,税务师,审计师
4.96
解题: 11.29w
立红老师
职称：中级会计师,税务师
5.00
解题: 8.41w
引用 @ Word 姐~ 发表的提问：
老师，18年年底固定资产科目借方余额为8000万元，累计折旧科目贷方余额3000万元，固定资产清理科目借方余额为2500万元，则年末资产负债表中固定资产项目期末余额列报金额是多少呀
284楼
2023-03-06 06:37:11
2023-03-06 06:50:06
2023-03-06 07:08:29
2023-03-06 07:24:19
2023-03-06 07:40:08
2023-03-06 08:10:05
2023-03-06 08:36:21
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 49.43w
深圳快学教育发展有限公司 版权所有 粤ICP备14062987号
