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对方不要发票的收入会计分录
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 49.43w
引用 @ 王豆豆9028 发表的提问：
老师，公司开了39000的发票给对方，对方实际支付36000，剩余的尾款3000不在支付，请问这笔业务的会计分录要怎么写
你好 公司开了39000的发票给对方 借；应收账款 39000 ，贷；主营业务收入 ， 应交税费-应交增值税（销项税额） 对方实际支付36000，借；银行存款，贷；应收账款 36000 剩余的尾款3000不在支付 借；信用减值损失，贷；坏账准备3000 借；坏账准备，贷；应收账款 3000
151楼
2023-01-12 07:07:21
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宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 29.86w
引用 @ 发嗲的月饼 发表的提问：
广告公司收到钱，给对方开了张发票，应该怎么做会计分录？
你好!借应收账款 贷主营业务收入 应交税费-应交增值税
152楼
2023-01-12 07:32:16
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发嗲的月饼：回复宋生老师 可这张发票上没有税率啊
2023-01-12 07:52:37
宋生老师：回复发嗲的月饼你好！你按你自己的适用税率就可以了。你是小规模吧3%
2023-01-12 08:20:12
发嗲的月饼：回复宋生老师 是的，可发票上没有税率啊？可以做借:银行存款贷:原材料或库存商品吗
2023-01-12 08:49:56
宋生老师：回复发嗲的月饼你好！不行的、发票上面没有税率没有关系。你自己计算不含税和税金。
2023-01-12 09:15:01
发嗲的月饼：回复宋生老师 那为什么报销的餐费上明明有3％的税率，可做会计分录却是借:管理费用-业务招待费贷:库存现金，怎么区别呢？什么情况下可以借:银行存款贷:库存商品呢
2023-01-12 09:37:38
宋生老师：回复发嗲的月饼您好！你这个是销售。而餐费报销那个是成本费用。
2023-01-12 09:49:29
陈诗晗老师
职称：注册会计师,中级会计师,专家顾问
4.99
解题: 17.93w
引用 @ 轻描淡写 发表的提问：
物业管理公司，代收代付水费会计分录，开票给业主的发票不计入主营业务收入吗？如果不记入，账上的主营跟增值税申报表的收入就对不上了
同学，开多少票就计多少收入啊
153楼
2023-01-12 07:57:07
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答疑苏老师
职称：注册会计师
4.99
解题: 3.62w
引用 @ 震动的铃铛 发表的提问：
医院当月的门诊收入发票当月未开，下个月才开的当月的收入如何做会计分录呢
你好 没开发票也要确认收入 下月开发票 可以冲掉 再按发票做
154楼
2023-01-12 08:17:46
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小云老师
职称：中级会计师,注册会计师
4.99
解题: 6.29w
引用 @ 越努力越幸运 发表的提问：
老师，我们学校跟另外一家学校联合办学，我们要给回一部分学费收入给他，他们也开了发票，那这个会计分录怎么做啊？
你好，按实收的做收入，借:银行存款 贷:主营业务收入 应交税费 给出去的做成本，借:主营业务成本 贷:银行存款
155楼
2023-01-12 08:32:58
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郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.13w
引用 @ 欣欣子 发表的提问：
欣欣老师好，购入商品，对方开的销售折让的发票，会计分录怎么做呢？
借应付账款， 贷库存商品、 应交税费、应交增值税进项转出。
156楼
2023-01-27 08:00:25
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meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 31.76w
引用 @ 蚂蚁先生 发表的提问：
老师，公司开了39000的发票给对方，对方实际支付36000，剩余的尾款3000不在支付，请问这笔业务的会计分录要怎么写
你好 不再支付的话 计提坏账准备 借信用减值损失 贷坏账准备 确定 借坏账准备贷应收账款
157楼
2023-01-27 08:27:04
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bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 4.96w
引用 @ 荼蘼 发表的提问：
老师，你好，给对方打的危废合同款收到了发票怎么做会计分录啊？
您好 借：管理费用——环保费用 应交税费——应交增值税——进项税额 贷：应付账款
158楼
2023-01-27 08:48:34
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陈诗晗老师
职称：注册会计师,中级会计师,专家顾问
4.99
解题: 17.93w
引用 @ 小毛妮 发表的提问：
今年收到对方给开的工程款发票，作为去年的成本票…会计分录该如何做
你好，同学。 去年暂估成本没有，如果没有直接计当期成本处理的。
159楼
2023-01-27 09:14:45
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小毛妮：回复陈诗晗老师 老师没有分录怎么写，
2023-01-27 09:34:17
陈诗晗老师：回复小毛妮借 主营业务成本 代 应付账款等等
2023-01-27 09:59:38
小毛妮：回复陈诗晗老师 老师如果暂估成本了现在票开来了，怎么做
2023-01-27 10:28:06
陈诗晗老师：回复小毛妮如果说以前暂估了成本的话，你就看一下暂估的金额和这个发票的金额是不是一致的，如果说是一致的就不用处理了，作为附件放在后面就可以了。
2023-01-27 10:57:17
小毛妮：回复陈诗晗老师 不一致老师
2023-01-27 11:20:19
陈诗晗老师：回复小毛妮不一致，之前有冲红，后面重新按正确的做就是了的
2023-01-27 11:39:19
小毛妮：回复陈诗晗老师 企业所得税年报按实际的报，财务报表年报后期调整是吧
2023-01-27 11:50:16
陈诗晗老师：回复小毛妮是的，可以这样处理的
2023-01-27 12:14:47
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 49.43w
引用 @ 听雨 发表的提问：
现在要给对方付方案设计费，一部分走的现金，一部分转账，对方给了一张总的发票，这样要分别写现金帐的分录和银行帐的分录对吗？发票要附在那个分录后面？
借；管理费用等科目 贷；库存现金 银行存款 发票就附在这个分录后面
160楼
2023-01-27 09:39:00
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听雨：回复邹老师 就是，不用分别做分录对吗？
2023-01-27 10:03:09
邹老师：回复听雨你好，不需要的
2023-01-27 10:17:44
紫藤老师
职称：中级会计师,税务师
4.99
解题: 13.37w
引用 @ 蓉儿 发表的提问：
老师，请问无票收入怎么做会计分录？（Ps:客户可能后期会要发票）
你好，借 银行存款 贷 主营业务收入 应交税费
161楼
2023-01-28 06:51:40
全部回复
李爱文老师
职称：会计师,精通Excel办公软件
5.00
解题: 0w
引用 @ 乱乱 发表的提问：
应收账款借方余额是不是要转入预收，会计分录怎么写？
应收账款的借方余额本身就是应收账款，如果是预收账款，将同一客户的合并处理
162楼
2023-01-28 07:19:57
全部回复
乱乱：回复李爱文老师 应收账款贷方余额转入预收会计分录怎么做？
2023-01-28 07:47:37
李爱文老师：回复乱乱应收账款贷方余额属于报表的重分类，但也不用转预收账款。属于预收的货款，只是没有发货导致是借方余额
2023-01-28 08:16:01
方亮老师
职称：税务师,会计师
4.98
解题: 1.83w
引用 @ 娟之恋 发表的提问：
老师，我想问下，收到对方对公账户款项，对方不需要发票，直接计入无票收入可以吗
可以的，没有问题。如果您对老师的回答满意，请给老师一个五星好评，谢谢！
163楼
2023-01-28 07:36:41
全部回复
meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 31.76w
引用 @ 芯ヾ(❀╹◡╹)ﾉ~梁 发表的提问：
无票进货的会计分录怎么写？对公账户打款的，对方不给出票？
你好 如果确定后期对方要开票给你 先暂估入库入账 如果后期不再给票的情况 你需要根据送货单入库单 付款单等来入库入账 汇算调增处理即可
164楼
2023-01-28 07:57:47
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芯ヾ(❀╹◡╹)ﾉ~梁：回复meizi老师 确定对方不给发票啊？这款是先打款在发货的，也没用送货清单，可以自己做个入库单码？对方确定不给发票
2023-01-28 08:13:04
芯ヾ(❀╹◡╹)ﾉ~梁：回复meizi老师 会计分录怎么写？
2023-01-28 08:31:41
meizi老师：回复芯ヾ(❀╹◡╹)ﾉ~梁你好 不给票 你就做 货收到了吗 货没收到的话 肯定还没送货单 你现在只是付款的话先走借方预付账款贷方银行
2023-01-28 08:42:51
芯ヾ(❀╹◡╹)ﾉ~梁：回复meizi老师 货什么都收到了就是没有清单，货也卖了。现在就是确定确定对方不给发票怎么做账？
2023-01-28 08:56:49
meizi老师：回复芯ヾ(❀╹◡╹)ﾉ~梁你好 借方库存商品 进项税 贷方银行 就这样做 你汇算清缴的时候到时做调增处理即可
2023-01-28 09:20:22
芯ヾ(❀╹◡╹)ﾉ~梁：回复meizi老师 可以我不知道进项税多少啊
2023-01-28 09:47:58
芯ヾ(❀╹◡╹)ﾉ~梁：回复meizi老师 还有进项税正常是可以抵扣的，这么不能抵扣。你直接告诉我会计分录怎么写就可以了
2023-01-28 10:00:42
meizi老师：回复芯ヾ(❀╹◡╹)ﾉ~梁你好 你们是一般纳税人还是小规模 现在没票的话 你就直接走 借方库存商品贷方银行就行
2023-01-28 10:27:50
芯ヾ(❀╹◡╹)ﾉ~梁：回复meizi老师 一般纳税人
2023-01-28 10:39:56
meizi老师：回复芯ヾ(❀╹◡╹)ﾉ~梁你好 如果一般纳税人没发票的话 价税合计 按你付款金额入库存商品成本 不需要体现进项税
2023-01-28 10:59:07
maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ 琴 发表的提问：
老师，我12月份做了无票收入，今年1月份开了发票，那我会计分录怎么写
不做分录，你之前做收入现在不需要重复做，满足收入条件之前确认现在发票贴之前凭证后面就可以
165楼
2023-01-28 08:02:58
全部回复
琴：回复maize老师 那申报时要填
2023-01-28 08:27:52
maize老师：回复琴蓝字-无票收入之后去申报，这个是需要去税局解锁，
2023-01-28 08:41:15
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