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发行债券的其他应付会计分录
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玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ 假宝玉 发表的提问：
老师，借钱给张三500的会计分录这样写对不对， 如下： 借：其他应收款-张三 500 贷：库存现金或银行存款 欠张三500的会计分录， 如下： 借：库存现金 500 贷：其他应付款-张三500
你好，分录是正确的
256楼
2023-02-27 06:56:14
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 10.64w
引用 @ 秦妤 发表的提问：
其他应收款余额在贷方反映的是其他应付款，那其他应付款的余额在借方反映是其他应收款，两者的会计分录是借其他应收款，贷其他应付款对吗，那么摘要要填写什么合适
你好，是的 只要可以把其他应收款调整为其他应付款 或其他应付款调整为其他应收款
257楼
2023-02-27 07:14:26
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秦妤：回复邹老师 老师用的科目是一样的对吗那摘要要写什么合适，科目调整吗？
2023-02-27 07:45:53
邹老师：回复秦妤你好，凭证是一样的 摘要可以是科目调整 也可以是 把其他应收款调整为其他应付款 或其他应付款调整为其他应收款
2023-02-27 08:14:11
bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 4.96w
引用 @ 星星 发表的提问：
其他应收款：期末余额借方4223元，期末余额借方102100元，其他应付款：期末余额106323元，老师这个会计分录怎么对冲啊
您好 借：其他应付款106323 贷：其他应收款 4223 其他应收款 102100
258楼
2023-02-27 07:21:00
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宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 29.86w
引用 @ 小陈陈 发表的提问：
老师，交社保的会计分录，什么时候个人是其他应收款，什么时候是其他应付款
您好！如果是先公司代付，然后再找员工收就是计入其他应收。如果是先扣了员工工资，然后再付给社保局，就是其他应付
259楼
2023-02-28 06:16:20
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小陈陈：回复宋生老师 谢谢老师
2023-02-28 06:27:47
宋生老师：回复小陈陈您好！不客气。
2023-02-28 06:56:47
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 10.64w
引用 @ 丽丽 发表的提问：
老师，我老板的其他应收款和其他应付款怎么冲减呢？其他应收款显示为负数？我应该怎么做会计分录呢？
借；其他应收款 贷；其他应付款 做这个调整分录
260楼
2023-02-28 06:29:43
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丽丽：回复邹老师 老师，这样做了，其他应付款就多了？
2023-02-28 06:57:00
邹老师：回复丽丽你好，其他应收款负数本来就是应当支付的
2023-02-28 07:16:12
丽丽：回复邹老师 老师，您好！把1月份和2月分部分进项税额转出，用10月份的进项税额抵减的，我怎么做会计分录呢？
2023-02-28 07:38:14
邹老师：回复丽丽你好，进项税额转出是不可以用进项税额抵减的
2023-02-28 07:50:24
王雁鸣老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.37w
引用 @ 雨诗 发表的提问：
一张凭证里有很多笔分录，现在我想把这凭证里的会计分录科目换成另一个会计分录，有快速简洁的办法吗？比如 借：其他应收款（有10笔）贷 ：银行存款 现在我想把借方的其他应收款全部改成其他应付款，除了逐条改动之外可有其他办法?
您好，目前来说，这个没有其他办法的。
261楼
2023-02-28 06:56:26
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雨诗：回复王雁鸣老师 我用的是用友T3标准版的财务软件
2023-02-28 07:15:10
王雁鸣老师：回复雨诗您好，是的，凭证分录会计科目不能批改的。
2023-02-28 07:40:01
maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ 轻松的咖啡 发表的提问：
单位代职工垫付房租会计分录 和单位代扣个人负担的社会保险会计分录 书上写第一个是其他应收款，第二个是其他应付款，我看你们回答的第二个也是其他应付款
都可以，其他应收款的话，就是你先付了社保，然后要再跟职工收取的，所以用其他应收款。 其他应付款的话就是，你先把职工这个钱扣下来了，以后再去交社保，所以用其他应付款。
262楼
2023-02-28 07:20:59
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微微老师
职称：初级会计师,税务师
4.99
解题: 3.69w
引用 @ 大丫 发表的提问：
账面上其他应收款—小王 90万、其他应付款—小王100万、相互抵消的会计分录
您好，借：其他应付款—小王 90万 贷:其他应收款—小王 90万
263楼
2023-03-01 06:24:24
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 10.64w
引用 @ 娇 发表的提问：
支付报销费是通过其他应收款，还是其他应付款来做会计分录
你好，是之前挂账其他应付款没有支付的意思？
264楼
2023-03-01 06:34:23
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娇：回复邹老师 是支付以前的剩余报销
2023-03-01 06:48:23
邹老师：回复娇你好，那借方是通过其他应付款科目核算 借；其他应付款，贷；银行存款等科目
2023-03-01 07:12:39
宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 29.86w
引用 @ 心若止水 发表的提问：
计提个人社保会计分录应计入其他应收款还是其他应付款？
你好！2个都可以的，如果你先从员工工资扣，再交到社保局就是其他应付，如果公司先付，再从工资扣，就是其他应收。
265楼
2023-03-01 06:50:28
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心若止水：回复宋生老师 先从员工工资扣，就是说本来工资5000元，但要扣社保200元，计提工资时 借：管理费用-工资 5000 袋：其他应付款-社保 200 应付职工薪酬-工资 4800 是这样吗
2023-03-01 07:08:41
宋生老师：回复心若止水你好！不是的。是借管理费用工资 贷应付职工薪酬5000 发工资的时候，借应付职工薪酬5000 贷现金4800，其他应付款-社保200
2023-03-01 07:35:32
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 10.64w
引用 @ 安安嘛嘛 发表的提问：
老师，我们公司借款100万给A公司，请问会计分录怎么做？能否不用其他应收其他应付，而用预收预付科目呢？谢谢
借；其他应收款 100万 贷；银行存款 100万 预收预付一般是指因为购销行为产生的资产或者负债
266楼
2023-03-01 07:10:31
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安安嘛嘛：回复邹老师 老师，我们公司跟客户A公司有往来，平常货款都是用预收账款科目来核算的，但是这个月A公司借款了100万给我们公司了，我是不是要启用个其他应付款-A公司来核算呢？还是继续用预收账款来核算
2023-03-01 07:22:08
邹老师：回复安安嘛嘛个人建议通过其他应付款，这个毕竟是借款，不是货款
2023-03-01 07:50:10
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 10.64w
引用 @ 李小璇 发表的提问：
社保个人缴纳部分做会计分录的时候是做其他应收款-代扣社保，还是做其他应付款
你好，做其他应收，其他应付两种方式的都是有的
267楼
2023-03-01 07:18:00
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玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ 内向的雨 发表的提问：
支付本月社保费用，有其他应付款的社保费用明细科目，其他应收款没有，要怎么写会计分录
你前面发工资时用的哪个科目， 交时就用哪个科目。前面没有做分录 吗 ？
268楼
2023-03-02 06:09:42
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郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.15w
引用 @ 沙 发表的提问：
工会A并入工会B，A账里有其他应收款和其他应付款，B账并入时如何做会计分录
同一个二级科目 两个对冲就可以
269楼
2023-03-02 06:30:39
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bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 4.96w
引用 @ 惠玉77 发表的提问：
其他应收款---小刘 10万元，其他应付款---小刘 20万元，要怎么对冲呢？对冲的会计分录怎么做呢？
您好 借：其他应付款-小刘 10 贷：其他应收款-小刘 10
270楼
2023-03-02 06:57:02
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