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红字增值税专用发票会计处理
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bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 4.96w
引用 @ 梓馨 发表的提问：
今天开了增值税专用发票，但是下个月10号以前可能要作废，这个专票应该怎么处理？下月开红字发票吗？那税收对应应该怎么处理
您好 还是应该正常的账务处理 
151楼
2023-01-28 07:48:55
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丁老师
职称：中级会计师
4.93
解题: 0.31w
引用 @ 第一缕阳光 发表的提问：
老师 我想问下 用于出口退税的增值税专用发票，查账发现发票品名开错了，已经认证且已经做了进项转出，今天已经去税务局开了 红字发票信息表。后面要怎么进行账务处理呢？
红冲你当时开错发票的那张凭证的分录。
152楼
2023-01-28 08:10:45
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 10.64w
引用 @ 舒服的抽屉 发表的提问：
老师，如何开红字发票，一份增值税专用发票和增值税普通发票
你好，在开票系统申请，税局审批，根据通知单号开具
153楼
2023-01-28 08:26:58
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张蓉老师
职称：中级
4.98
解题: 0.42w
引用 @ 장 신 영 发表的提问：
客户5月退货，发票2月开的，是增值税专用发票，客户未回款，根据客户有没有认证发票来处理吗 需要开红字发票吗，对方申请红字发票号，我再开红字发票吗 没有认证呢
您好，先要确认客户是否已认证，如果没有认证就是开票方申请红字信息表，如果已认证就需要对方申请红字信息表
154楼
2023-01-29 07:03:16
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齐惠老师
职称：会计师
4.23
解题: 0.15w
引用 @ jossonli 发表的提问：
红字增值税专用发票导致多纳增值税款该怎么办？
请联系专管员申报4月进项税额是否可申请退税，或其他报告形式退税。
155楼
2023-01-29 07:30:46
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徐阿富老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 5.85w
引用 @ 不忘初心，方得始终 发表的提问：
上月收到对方开的增值税专用发票开错了，本月对方开的红字发票作废，我账务处理怎么做
你好，是作废还是冲红的？
156楼
2023-01-29 07:50:41
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不忘初心，方得始终：回复徐阿富老师 开的红字发票
2023-01-29 08:20:06
徐阿富老师：回复不忘初心，方得始终你好，凭红字发票冲红原来的凭证，再按照新开的正确发票做账就好
2023-01-29 08:37:50
不忘初心，方得始终：回复徐阿富老师 不是还要做进项税额转出吗
2023-01-29 09:01:19
徐阿富老师：回复不忘初心，方得始终你好，冲红原来凭证时把原来的借应交税费（进项税额）这个科目做成贷应交税费--应交增值税--进项税额转出
2023-01-29 09:30:22
meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 31.76w
引用 @ 帆 发表的提问：
取得一张增值税红字普通发票怎么处理啊
你好； 具体业务是什么 。才能判断科目的  
157楼
2023-01-29 08:11:27
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帆：回复meizi老师 装修公司给开的发票
2023-01-29 08:38:04
meizi老师：回复帆你好；     借管理费用-装修费贷银行存款  
2023-01-29 08:52:44
帆：回复meizi老师 他给我开了一张正数的，发给我了。还开了一张的红字的（负数的），这张负数需要我怎么处理？
2023-01-29 09:03:32
meizi老师：回复帆 你好；   负数 是开的啥内容。 正数开的啥你内容发票 
2023-01-29 09:28:07
帆：回复meizi老师 正数的开的装修服务。负数的开了没给我。。。
2023-01-29 09:44:44
meizi老师：回复帆 你好；  负数的开什么业务内容   
2023-01-29 10:13:51
帆：回复meizi老师 不知道什么内容，发票没给我。。在综合服务平台上看的有一张红字发票
2023-01-29 10:28:58
meizi老师：回复帆 你好；  先问下。   要清楚这个负数是什么业务才能判断处理的 
2023-01-29 10:39:35
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 10.64w
引用 @ 爱笑的流沙 发表的提问：
销售退回开具蓝字增值税发票与红字发票税务处理结果相同吗
销售退回应当开具负数或红字专用发票，怎么会是蓝字发票呢
158楼
2023-01-29 08:23:57
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 10.64w
引用 @ Alisa 发表的提问：
红字专用发票信息表和红字增值税专用发票申请单有什么区别？为什么听爽讲课说认证后的发票不能开红字
你好，其实是一个东西 认证 的发票是否可以开负数发票，需要咨询你当地税局，这个不同地方有所不同
159楼
2023-01-30 07:30:45
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郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.15w
引用 @ 如果疯 发表的提问：
增值税发票红字信息表开错的话如何处理？
审核通过了吗？
160楼
2023-01-30 07:51:05
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如果疯：回复郭老师 通过了怎么样？不通过又怎么样处理？
2023-01-30 08:10:46
郭老师：回复如果疯通过了去税务局修改，没通过的你看下还能自己修改不
2023-01-30 08:38:04
郭老师：回复如果疯通过了去税务局撤销，重新开，不是修改
2023-01-30 09:05:32
如果疯：回复郭老师 审核已经通过了，能不能自己在线上修改操作？不去税务局。
2023-01-30 09:32:40
郭老师：回复如果疯不能修改了，得去税务局撤销
2023-01-30 09:56:16
职称：,中级会计师,审计师
4.90
解题: 0w
引用 @ 蓝色的梦 发表的提问：
销售方4月份开出增值税专用发票开错了,在我公司税控系统上申请,开出红字增值税专用发票.5月销售方是不也得开出同样等额的增值税红字发票及正常增值税专用发票吧?
您好！如果是4月份开错的发票，在当月内是可以作废的，如果跨月了，红字发票申请下来，就按申请的金额冲红。另再补开正常发票是不一定要等额（因开错的发票是由于开错金额导致的，在申请红字的原因中有开错金额这栏勾选）
161楼
2023-01-30 07:59:00
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蓝色的梦：回复 1、那对方不是开出等额发票，我是不是在这张重开的发票里转出上次开错的发票进项税额？2、销售的方5月开出不是等额发票，我进项税额怎么勾选？
2023-01-30 08:35:45
蓝色的梦：回复 3、4月给我开的发票是17％，5月又重新开发票税率是16％，这样可比吗？
2023-01-30 09:00:50
朴老师
职称：会计师
4.96
解题: 19.99w
引用 @ 暖心& 发表的提问：
问一下，我们5月份开除的增值税专用发票，8月份我给他开红字发票了，我需要做账务处理吗？
同学你好， 需要的， 你需要做原分录的负数哦
162楼
2023-01-30 08:13:33
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maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ 安然妮儿 发表的提问：
红字发票冲红，账务上处理直接做负数对冲，增值税申报要填写处理吗。
这个是冲回你本期蓝字销售额
163楼
2023-01-30 08:23:58
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袁老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.98
解题: 7.19w
引用 @ 空白 发表的提问：
去年的增值税普通发票换成增值税专用发票要怎么操作和账务处理开两张红字普票是吗然后再开新的专票那跨年了 怎么做账呢
是的，跨年了，正常做吧，因为要和正常蓝票金额相等，不影响的
164楼
2023-01-31 07:19:41
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张艳老师
职称：注册会计师,省会计领军人才,中级会计师,中级经济师
4.99
解题: 6.07w
引用 @ 花开半夏 发表的提问：
红字增值税专用发票怎么开。销售方的
您是要开具流程吗？网址链接可以吗？
165楼
2023-01-31 07:25:06
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花开半夏：回复张艳老师 开具流程。可以发网址
2023-01-31 07:46:33
张艳老师：回复花开半夏帮您找到了一个网址链接，希望对您能有帮助。如果有疑问，我们再交流。 https://m.sohu.com/a/117642009_481374/
2023-01-31 08:14:17
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