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会计上现货公司延期费的分录
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 10.64w
引用 @ 琴琴 发表的提问：
分公司是独立核算的 总公司投资给分公司 会计分录要做长期股权投资吗？
你好，总分公司之间是没有投资的说法的 只有母子公司之间才会有投资情况 母公司对子公司投资，是计入长期股权投资核算
91楼
2022-12-24 08:54:07
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琴琴：回复邹老师 那怎么算是母子公司 老板要求在新办的公司报表上加进实收资本
2022-12-24 09:12:22
邹老师：回复琴琴你好，就是对子公司股份有绝对的控制权
2022-12-24 09:35:48
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 10.64w
引用 @ 爱笑的流沙 发表的提问：
总公司开税票总公司收到款后拨到分公司，分公司会计分录怎么做
借；银行存款 贷；其他应付款等科目
92楼
2022-12-24 09:05:11
全部回复
朴老师
职称：会计师
4.96
解题: 19.99w
引用 @ 肖潇 发表的提问：
总公司工资分公司在发，年底一次性汇总会计分录怎么做
你们是一块核算的还是独立核算的
93楼
2022-12-24 09:21:39
全部回复
肖潇：回复朴老师 独立核算的
2022-12-24 10:08:40
朴老师：回复肖潇独立核算的需要自己的员工自己发
2022-12-24 10:20:48
肖潇：回复朴老师 我是总公司工资年底一次汇总，之前都是分公司代发
2022-12-24 10:48:13
朴老师：回复肖潇那就做其他应收款，然后直接一次性还款
2022-12-24 11:17:59
肖潇：回复朴老师 分公司怎么做分录，借方其他应收账款贷方呢
2022-12-24 11:36:46
肖潇：回复朴老师 总公司的分录是借应付工资贷其他应付帐款
2022-12-24 12:03:17
肖潇：回复朴老师 对吗
2022-12-24 12:24:51
朴老师：回复肖潇总公司先计提工资，然后发放工资分录先别做 分公司借其他应收贷银行或者现金
2022-12-24 12:47:51
肖潇：回复朴老师 怎么是贷现金或银行呢！这个工资早就分公司发了一月至12月的晕
2022-12-24 13:07:11
肖潇：回复朴老师 啥乱七八糟的我去
2022-12-24 13:19:56
朴老师：回复肖潇你当时 发工资的时候要这样做分录的
2022-12-24 13:44:28
朴老师：回复肖潇我说的是分公司代发工资的分录
2022-12-24 14:03:41
肖潇：回复朴老师 那我年底一次调怎么调呢
2022-12-24 14:18:41
朴老师：回复肖潇你直接总公司还分公司的钱，因为你是独立核算的，需要还款的 分公司收到钱借银行贷其他应收款就可以了
2022-12-24 14:47:29
肖潇：回复朴老师 总公司跟分公司一直有往来的，就是分公司账户钱没了总公司就转过去！发工资是分公司账户发的，现在汇总一年总公司的工资分公司怎么做
2022-12-24 14:58:50
肖潇：回复朴老师 不会涉及到银行存款和现金
2022-12-24 15:26:14
肖潇：回复朴老师 哎
2022-12-24 15:55:25
肖潇：回复朴老师 这样沟通太复杂
2022-12-24 16:09:35
朴老师：回复肖潇代发的工资汇总出来就可以了，不是你们的员工代发的都有记录的，分公司借总公司的钱就做成借款，然后代发工资的时候可以冲销借款
2022-12-24 16:33:07
袁老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.98
解题: 7.19w
引用 @ 腼腆的月饼 发表的提问：
公司奖励给分公司2000元，对于总公司，分公司。双方如何做会计分录
借：管理费用2000贷：银行存款2000，借：银行存款2000贷：营业外收入2000
94楼
2022-12-24 09:35:59
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玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ 等等 发表的提问：
我们是建筑企业，安全生产许可证延期交了30000会计的会计分录
借管理费用办公费 贷银行存款
95楼
2022-12-25 08:52:43
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 10.64w
引用 @ NAN 发表的提问：
总公司打款给分公司的工资怎么做会计分录？
借；其他应收款 贷；银行存款
96楼
2022-12-25 09:03:03
全部回复
NAN：回复邹老师 分公司是非独立核算的
2022-12-25 09:20:54
邹老师：回复NAN你好，这个与独立还是非独立没有关系的
2022-12-25 09:33:28
朴老师
职称：会计师
4.96
解题: 19.99w
引用 @ 凡凡 发表的提问：
总公司把钱打到分公司的账户，分公司怎样做会计分录？
你好，此问题已回答哦
97楼
2022-12-25 09:13:15
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何江何老师
职称：中级会计师,高级会计师,税务师
4.98
解题: 3.65w
引用 @ 小闻子 发表的提问：
我公司有买地新建厂房成立一个分公司，总公司往新建公司打款，而我是新建公司的会计，收到的进账我怎么做会计分录。老师请帮我解答一下
你好同学 借：银行存款 贷：其它应付款-总公司。 先这样记账
98楼
2022-12-25 09:32:59
全部回复
答疑苏老师
职称：注册会计师
4.99
解题: 3.62w
引用 @ 格格吉祥 发表的提问：
老师好，请问总公司给分公司拨了一笔运营款，后期无需返还给总公司，那么总公司和分公司的会计分录应该怎么做？谢谢老师
你好 总公司 借 长期股权投资 贷 银行存款 分公司 借 银行存款 贷 实收资本
99楼
2022-12-26 07:53:22
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东老师
职称：中级会计师,税务师
4.99
解题: 18.18w
引用 @ 虚拟的大船 发表的提问：
总公司替分公司换个人的钱，怎么做会计分录
借:其他应收款 贷:银行存款
100楼
2022-12-26 08:16:25
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小黎老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 2.28w
引用 @ 仁爱的白昼 发表的提问：
总公司拨款至分公司怎么做会计分录和合并报表呢？分公司没有收入，都是总公司拨款进行日常开销花费。
您好，分公司挂总公司往来。设置相同的科目。这样导出来的时候直接合并抵消
101楼
2022-12-26 08:37:43
全部回复
仁爱的白昼：回复小黎老师 您好，总、分公司之间只是内部转账，总公司给分公司打款我们做的会计分录是： 分公司会计分录 借：银行存款 贷：其他应收款-周转资金-总公司 总公司会计分录 借：其他应付款-周转资金-分公司 贷：银行存款 后面应该怎么做抵消分录呢？因为不知道怎么做分录导致总公司盈利很高而分公司亏损很多，还是说不需要做分录，直接编制底稿后做合并报表
2022-12-26 08:58:02
小黎老师：回复仁爱的白昼您好，抵消分录只有总公司需要做，分公司不需要做
2022-12-26 09:19:08
仁爱的白昼：回复小黎老师 请问抵消分录怎么做呢？分公司财务报表一直在亏损这样是可以的嘛？
2022-12-26 09:33:57
小黎老师：回复仁爱的白昼你好，这样是可以的，没有收入的分公司没关系，主要以总公司为主。比如挂的往来，总公司也挂的分公司往来，这两个合并在一起就没了
2022-12-26 09:52:17
仁爱的白昼：回复小黎老师 请问您合并在一起的意思是分录合并还是报表合并呢？如果是分居合并借贷分录应该怎么做呢？如果是报表合并又是怎么做呢？
2022-12-26 10:03:38
小黎老师：回复仁爱的白昼你好，借其他应付款，总公司，贷其他应收款分公司，然后报表合并处理
2022-12-26 10:25:11
仁爱的白昼：回复小黎老师 请问分公司和总公司都挂往来以后怎么冲平呢？报表合并之前是不是需要做底稿呢？
2022-12-26 10:46:06
小黎老师：回复仁爱的白昼你好，冲平的分录在上面给你了，报表合并要做底稿的
2022-12-26 11:04:28
仁爱的白昼：回复小黎老师 我在拨款至分公司的时候 分公司分录 借：银行存款 贷：其他应收款-周转资金-总公司 总公司分录 借：其他应付款-周转资金-分公司 贷：银行存款 请问月末结束的时候冲平的分录是以下这样做的嘛？ 分公司月末冲平分录 借：其他应付款-周转资金-总公司 贷：其他应收款-周转资金-总公司 总公司月末冲平分录 借：其他应收款-周转资金-分公司 贷：其他应付款-周转资金-分公司
2022-12-26 11:19:26
小黎老师：回复仁爱的白昼合并只有总公司需要做 总公司月末冲平分录 借：其他应收款-周转资金-总公司 贷：其他应付款-周转资金-分公司
2022-12-26 11:35:46
仁爱的白昼：回复小黎老师 谢谢老师您，太感谢了。
2022-12-26 12:05:43
小黎老师：回复仁爱的白昼您好，不用谢，祝您生活愉快
2022-12-26 12:22:49
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 10.64w
引用 @ 果子 发表的提问：
老师，培训机构分公司汇给学费总公司的怎么做会计分录啊？
借；其他应付款 贷；银行存款
102楼
2022-12-26 09:04:30
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 10.64w
引用 @ €比烟花©还寂寞€ 发表的提问：
总公司给分公司支付周转资金的会计分录
你好，是站在总公司角度还是分公司角度做分录？
103楼
2022-12-26 09:32:59
全部回复
€比烟花©还寂寞€：回复邹老师 总公司和分公司的都要
2022-12-26 10:02:52
邹老师：回复€比烟花©还寂寞€你好 总公司，借；其他应收款，贷；银行存款 分公司，借；银行存款，贷；其他应付款
2022-12-26 10:13:14
陈诗晗老师
职称：注册会计师,中级会计师,专家顾问
4.99
解题: 17.93w
引用 @ 鲤鱼跳跳糖 发表的提问：
分公司与总公司并账，怎样做会计分录
你好，同学。 就是两公司作为一体处理就可以的。 借 资产类 贷 负债类 所有者权益类 被并方 借 负债类 所有者权益类 贷 资产类
104楼
2022-12-27 08:07:28
全部回复
冉老师
职称：注册会计师,税务师,中级会计师,初级会计师,上市公司全盘账务核算及分析
4.98
解题: 7.68w
引用 @ 哎哟喂~ 发表的提问：
分公司当初直接交的会费，没有经过总公司，现在退回总公司，总公司不退给分公司了，会计分录如何写
你好 借银行存款 贷管理费用-会费
105楼
2022-12-27 08:29:35
全部回复
哎哟喂~：回复冉老师 写营业外收入行吗
2022-12-27 08:44:58
冉老师：回复哎哟喂~你好，营业外收入的话，也是可以的
2022-12-27 09:14:41
哎哟喂~：回复冉老师 好的谢谢
2022-12-27 09:40:35
冉老师：回复哎哟喂~不客气，祝你工作顺利
2022-12-27 09:50:50
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