摘星星的我：回复朴老师 制造费用加工费

摘星星的我：回复朴老师 当时做的借加工费 贷应付账款

摘星星的我：回复朴老师 今年发现当时加工费发票重复入账，导致应收账款余额对不上

朴老师：回复摘星星的我同学你好 那你现在 借应付账款 贷利润分配未分配利润

摘星星的我：回复朴老师 是这么做

摘星星的我：回复朴老师 但是利润表和负债表不平

朴老师：回复摘星星的我同学你好 这个就是会出现勾稽不上

摘星星的我：回复朴老师 对的，是呀 不知道怎么处理了

朴老师：回复摘星星的我同学你好 这个没事 正常的

曉傅：回复meizi老师 支付

meizi老师：回复曉傅你好 如果是一年以内的租金 借方预付账款贷方银行 收到发票按月分摊 借方管理费用等贷方预付账款

曉傅：回复meizi老师 如果是支付再退回，是不是就要冲销预付账款

曉傅：回复meizi老师 等于就没有发票了

meizi老师：回复曉傅你好 是的 你支付了退回 实际就是没支付 你就冲你预付账款 但是你们没发生业务吗？为什么要退回

曉傅：回复meizi老师 因为要用私转公，才能享受公寓人才优惠政策，那像这样后期员工报销要拿什么才可以报销呢？拿签订的租赁合同可以？开的票是个人。

meizi老师：回复曉傅你好 我没看懂你的业务 麻烦描述清楚点 便于回复

曉傅：回复meizi老师 本是公转公户，开票单位写公司的，但因优惠政策是针对个人的，等于用公户转是不行，所以退回。但现在面临的问题是，公寓要个人自己支付租金，而公司报销应该拿什么报呢？开票是给个人的，可以拿签订的租赁合同报？

meizi老师：回复曉傅你好 拿发票来报 就行 但是不是公司名称的话是不可以税前扣除的

曉傅：回复meizi老师 公寓出台优惠政策，本科免500，但问题是得用私人转公寓，不能以公司名义。那么员工要报销需拿哪些东西才可以报销呢？

meizi老师：回复曉傅拿付款凭证和发票入账 走营业外支出

荆晶：回复糖果老师 除了开发产品，存货里面还有什么？

糖果老师：回复荆晶1、原材料类存货 指用于开发土地、房屋、建筑物等开发产品的各种材料物资，如钢材、木材、砂石、水泥等。 2、设备类存货 指企业购人的用于房地产开发经营的各种设备，如电气设备、卫生设备、通风设备等。 3、在产品类存货 指尚未完工的各种土地、房屋等开发产品。 4、产成品类存货 指各种已完成开发建设全过程并已验收合格，可以按合同规定交付使用或对外销售的各种开发产品，包括已开发完成的土地、房屋、配套设施、代建工程及分期收款开发产品、出租开发产品和周转房等。

摘星星的我：回复郭老师 制造费用的加工费

郭老师：回复摘星星的我你好，你结转到主营业务成本没有，如果没有的话就不影响你只红冲制造费用和生产成本就可以的。

摘星星的我：回复郭老师 但是红冲制造费用和生产成本的话 利润表和资产负债表不平

郭老师：回复摘星星的我怎么会不平？你的分录是怎么做的？

郭老师：回复摘星星的我你的制造费用没有余额的话会平的。

摘星星的我：回复郭老师 制造费用跟利润表报表项目不挂钩

摘星星的我：回复郭老师 但是负债表未分配利润又变动了

郭老师：回复摘星星的我你好，你完整的分录能写一下吗？

郭老师：回复摘星星的我是不是把这个结转到主营业务成本了？制造费用，他在资产负债表属于存货。

摘星星的我：回复郭老师 借制造费用红字 贷应付账款红字 

郭老师：回复摘星星的我好，然后呢，剩下的呢，这个并不影响你的利润表，但是你的资产负债表会不平，你没有结转到生产成本。

摘星星的我：回复郭老师 我们主营业务成本结转用的月末一次加权平均法，会跟当期存货数挂钩 是不是要剔除调整部分

摘星星的我：回复郭老师 然后是不是做 借生产成本 贷利润分配

郭老师：回复摘星星的我生产成本不能结转到利润分配。他需要结转到库存商品，你库存商品销售出去了，才能结转到主营业务成本。

柠檬：回复maize老师 不是经常发生的业务，也不转售，就是租给其他企业，其他企业要我们开房屋租赁发票，但我们执照范围没有这项，要怎么开租赁发票呢

maize老师：回复柠檬直接开就可以，给你专管员说下，增加税种核定 这个方便申报，一般不是经常发生不需要增加经营范围，我之前问税局这么 回复的 直接开就可以

bella：回复红老师 我做的是食堂账

bella：回复红老师 什么意思，我需要去银行吗？还是我直接在软件上对账

红老师：回复bella这一般不用去银行，就是核对往来客户，然后如果是软件，一般核对应收应付和总账是否一致

bella：回复红老师 好的，谢谢

红老师：回复bella好的呢，不客气的哈