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用产品抵供应商货款会计分录
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立红老师
职称：中级会计师,税务师
5.00
解题: 8.41w
引用 @ 橙子 发表的提问：
客户A用自产产品**抵扣B公司工程款，B公司又将**用于抵扣供应商C货款 请问B公司要怎么做账
你好，收到商品，借：库存商品 应交税费——应增（进项税额） 贷：应收账款 抵偿债务，借：应付账款 贷：主营业务收入 应交税费——应交增（销项） 借：主营业务成本 贷：库存商品
226楼
2023-02-20 07:43:56
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橙子：回复立红老师 收到商品，借：库存商品 应交税费——应增（进项税额） 贷：应收账款——A客户 抵偿债务，借：应付账款——C供应商 贷：主营业务收入——A客户 应交税费——应交增（销项） 借：主营业务成本 贷：库存商品 老师是这样的吗
2023-02-20 07:56:18
立红老师：回复橙子你好，是的，您的分录是对的。
2023-02-20 08:19:37
宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 29.86w
引用 @ 123啊谁都能看见的那 发表的提问：
之前给供应商付了货款了，接着收到供应商给公司开的增值税专用发票，税率是17个点。 因为小规模纳税人不可以进行进项抵扣，所以会计分录应该是怎么做？是这样吗？借：库存商品 贷：预付账款
您好！是的。就直接计入库存商品
227楼
2023-02-20 07:56:59
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123啊谁都能看见的那：回复宋生老师 那是不是要是一般纳税人的话就应该是 借：库存商品 、 应交税费——应交增值税 贷：预付账款
2023-02-20 08:24:31
宋生老师：回复123啊谁都能看见的那您好！是的。
2023-02-20 08:53:53
123啊谁都能看见的那：回复宋生老师 这么说对于小规模纳税人来说，作为购买方，无论销售方给购买方开的是专用发票还是普通发票，根据发票做账的时候，一律都是 借：库存商品 贷：预付账款 对吗？
2023-02-20 09:15:54
宋生老师：回复123啊谁都能看见的那您好！是的。
2023-02-20 09:38:12
123啊谁都能看见的那：回复宋生老师 那要是一般纳税人是购买方，然后收到的是普通发票的话，借方会有应交税费吗？
2023-02-20 09:48:34
宋生老师：回复123啊谁都能看见的那您好！不会有。
2023-02-20 10:11:49
小云老师
职称：中级会计师,注册会计师
4.99
解题: 6.29w
引用 @ 学堂用户c8n6s6 发表的提问：
供货商给超市供应计生用品1万元，超市给供货商结算1万元，同时超市黑供货商开具2000元的现代服务非赚钱，供货商取得此笔进账税费是否可以抵扣，注意只供应计生用品
你好，具体什么计生用品，比如要是是避孕类是免税的，销售免增值税那就不能抵扣进项，如果是销售不免税的取得专票就可以抵扣
228楼
2023-02-21 07:16:32
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立红老师
职称：中级会计师,税务师
5.00
解题: 8.41w
引用 @ 谨慎的花卷 发表的提问：
企业用银行借款直接偿还原欠供应商的货款 这项经济业务对会计等式产生的影响是什么
同学你好，会使会计等式两边同时等额减少；
229楼
2023-02-21 07:24:03
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马老师
职称：初级会计师,税务师,中级会计师
4.99
解题: 1.88w
引用 @ 耍酷的蛋挞 发表的提问：
退货给供应商的会计分录如何做
跟你购进的分录一样，只是金额用负数
230楼
2023-02-21 07:34:50
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郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.15w
引用 @ Lily 发表的提问：
老师，早上好！本月应付供应商A客户货款10万，应收供应商A客户4万，应收抵应付后，我们付给A客户6万元就可以啦，老师，分录怎么写？谢谢！
借应付账款贷应收账款4 借应付账款贷银存6
231楼
2023-02-21 07:56:59
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 10.69w
引用 @ 小涛 发表的提问：
我公司退货给供应商会计分录是 借：应付账款 贷：原材料 吗？
是的，借：应付账款 贷：原材料
232楼
2023-02-22 07:34:44
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小涛：回复邹老师 那如果涉及税金呢？我该怎么处理呢
2023-02-22 07:56:23
邹老师：回复小涛借：应付账款 贷：原材料 应交税费（进项税额）
2023-02-22 08:23:25
小涛：回复邹老师
2023-02-22 08:39:34
邹老师：回复小涛
2023-02-22 08:51:25
朴老师
职称：会计师
4.97
解题: 20.03w
引用 @ 机智的大神 发表的提问：
老师好！请问我们公司通过银行转账帮材料供应商付他们出国参展的费用，以抵减一部分的货款，该怎么入账啊？这个供应商平时也会帮我们购买成品产品的
你用你的应付账款来冲就行了
233楼
2023-02-22 07:48:34
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机智的大神：回复朴老师 怎么做分录才对啊
2023-02-22 08:20:30
朴老师：回复机智的大神你之前是不是和你这个供应商的往来你挂的应付账款？那你现在借应付账款贷银行 这样
2023-02-22 08:44:54
机智的大神：回复朴老师 挂了应收帐款的，那就是借应收帐款贷银行存款？
2023-02-22 09:03:29
朴老师：回复机智的大神嗯，摘要写代他付款
2023-02-22 09:29:57
陈诗晗老师
职称：注册会计师,中级会计师,专家顾问
4.99
解题: 17.93w
引用 @ 另一半 发表的提问：
老师，店员将商品低于进价出售，会计分录怎么出？收回差价部分会计分录又怎么处理？供应商应付款会计分录怎么处理
那么低价出售的话，就是正常按照销售收入处理，同时结转相关的成本，直说收入的金额会低一点。收回差价是什么意思？
234楼
2023-02-22 07:53:59
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另一半：回复陈诗晗老师 店员卖错价格，比进价还低的价格出售，低于进价部分的款我们从员工那里收回差价
2023-02-22 08:32:09
陈诗晗老师：回复另一半那你这个就是按照你销售的低价，再加上业务员要补的差价，来确认你的应收账款和你的主营业务收入。实际上你并没有低价销售呀，因为这个差价业务员补你了。
2023-02-22 08:46:37
另一半：回复陈诗晗老师 老师，这个是超市里的联营商品，会计分录要怎么出？
2023-02-22 09:09:16
陈诗晗老师：回复另一半直接按照正常的销售结转收入结转成本，那么你这里收入就是你的卖价，加上业务员补你的这一部分。
2023-02-22 09:33:32
何江何老师
职称：中级会计师,高级会计师,税务师
4.98
解题: 3.65w
引用 @ 明理的小白菜 发表的提问：
老师我想问下 我公司是做电商 类似淘宝的，公司的产品是对方供应商一件代发的，给供应商结款的时候这个分录要怎么做呢？
您好同学，你有两个做法 1)是用采购与销售的差计算你的收入 2）你每销售一件货，做一次采购入库，一次销售出库，对应的做。同学
235楼
2023-02-23 07:34:37
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明理的小白菜：回复何江何老师 老师您好 请问下公司公账可以对私打货款么
2023-02-23 08:00:51
何江何老师：回复明理的小白菜正常的打款是可以的，不是不能，而是不能做账成分红，要交税
2023-02-23 08:19:14
明理的小白菜：回复何江何老师 那请问这个做账要怎么做？
2023-02-23 08:44:22
何江何老师：回复明理的小白菜你好同学，就是做成借款 借：其它应收款 贷：银行存款
2023-02-23 09:10:21
明理的小白菜：回复何江何老师 那这个怎么冲掉呢？一直挂着了么？
2023-02-23 09:32:05
何江何老师：回复明理的小白菜同学，如果是不还了，就只能挂上，建议还是用费用条子给冲掉，或者是分红处理
2023-02-23 09:59:27
明理的小白菜：回复何江何老师 请问下老师分红处理要怎么做？
2023-02-23 10:13:56
何江何老师：回复明理的小白菜借：利润分配 -分配股利 贷：其它应收款 但是这个按20%交个税的同学
2023-02-23 10:32:41
明理的小白菜：回复何江何老师 请问老师平时买的给员工的礼品这个需要交个税么？
2023-02-23 10:46:12
何江何老师：回复明理的小白菜现在税法规定礼品按20%交个税，同学。但是我们账上都当成是福利费用处理
2023-02-23 11:02:33
明理的小白菜：回复何江何老师 谢谢 老师我想问下小规模和一般纳税人购进金税盘的分录分别是怎么样的？
2023-02-23 11:21:41
何江何老师：回复明理的小白菜都是一样的，税务会给你设定好
2023-02-23 11:44:59
笑笑老师
职称：中级会计师,税务师,经济师
4.99
解题: 0.72w
引用 @ Junnie 发表的提问：
2016年12月12日银行支付供应商货款77500含税金额。货品未收到。12月25号收到供应商寄过来的增值税发票，供应商已直接将货品发给客户。会计分录如何做？我们公司只是买进卖出，中间商，货品不经我们公司。
您好，您的意思是你们打钱给供应商了，然后供应商开销售发票给你们，商品却直接发给客户的，对不？先把各种情况说清楚，票是怎么开的，钱是怎么转的？谁开票给谁，谁转款给谁，说清楚。 商品销售都是买进卖出啊。正常处理了。 意思是你们不想开销售发票对不？还是怎么的？
236楼
2023-02-23 07:47:36
全部回复
笑笑老师
职称：中级会计师,税务师,经济师
4.99
解题: 0.72w
引用 @ 徐 发表的提问：
供应商结货款，入库金额是47328.6，到一定金额供货商会给折扣2.5%，即返1183.22，开票金额就只有46145.38，这个会计分录应该怎么做？
您好， 借：库存商品46145.38 贷：银行存款 46145.38 这个不能体现出返利了。不知道您们有没有材料采购成本差异或商品进销差价，可以通过其中的一个来核算。 因为如果做返利，应该是开47328的票，再开1183的红票， 借：银行存款 贷：主营业务成本 应交税费－应交增值税（进项税转出）
237楼
2023-02-23 07:53:59
全部回复
徐：回复笑笑老师 材料采购成本差异或商品进销差价，这个是怎么作呢？库房那里需要作金额调整不呢
2023-02-23 08:37:28
笑笑老师：回复徐您好，那就没有设置了。 比如您的例子： 借：物资采购 46145 贷：银行 入库： 借：库存商品等 47328 贷：物资采购 46145 商品进销差价 1183
2023-02-23 08:54:34
徐：回复笑笑老师 作了这个分录，库房就不用作入库金额的调整了？
2023-02-23 09:07:54
笑笑老师：回复徐您好，您们返利做的不好，虽然钱付的是一样，但货就对不上了。 这个是按售价法来核算进货成本的。作了就不用调整了。
2023-02-23 09:20:08
吴月柳
职称：会计师,精通全盘账务处理,金碟与用友软件操作
4.98
解题: 3.57w
引用 @ 嘻嘻 发表的提问：
如果供应商有返费用，但是现在还没有低货款？挂其他应收款，等到时在抵货款？怎样做分录？
老师请回复
238楼
2023-02-24 06:14:34
全部回复
吴月柳：回复嘻嘻借：应付账款 贷：其他应收款
2023-02-24 06:51:19
嘻嘻：回复吴月柳 还没货款的怎么做么？
2023-02-24 07:11:05
吴月柳：回复嘻嘻你可以先做冲减一样的
2023-02-24 07:37:00
易 老师
职称：中级会计师,税务师,审计师
4.96
解题: 11.29w
引用 @ 嘻嘻 发表的提问：
司是贸易公司来的，采购的商品价格调减造成的金额差异，我应如何做会计分录？上月入账是，借：库存商品：24000，贷：应付账款：24000，销售时已结转成本了，但这个月，采购说不能按上月的价格结货款对供应商，要调整单价，实需付供应商货款是20000元，那么产生的4000元差额，我应如何做会计分录？
红字冲回错误的，重新做一个正确的
239楼
2023-02-24 06:35:26
全部回复
meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 31.76w
引用 @ Jacqueline晶 发表的提问：
老师，1、我们给供应商进货6万，借库存商品6，贷应付账款6，2、供应商从我们买购物卡抵货款，借应付账款2万，销售费用1千，贷 预收购物卡2.1万，3、抵货款的分录怎能写？借应付账款6，贷银行存款4，应付账款2？吗，能一个凭证，借贷都有应付账款吗？
你好 同一个供应商 你分别挂购进 和你做销售给对方的分录 挂应收账款和应付账款 做一笔 借应付账款贷应收账款就行
240楼
2023-02-24 07:01:38
全部回复
Jacqueline晶：回复meizi老师 各挂应收和应付吗
2023-02-24 07:15:25
Jacqueline晶：回复meizi老师 是不是其他应收款和其他应付款就挂一个科目就可以了
2023-02-24 07:35:41
meizi老师：回复Jacqueline晶你好 嗯 是的 分别挂 然后做一笔冲抵就行 可以的 看你自己 可以分别挂或者用一个科目来挂也行
2023-02-24 07:58:32
Jacqueline晶：回复meizi老师 老师，怎么做一笔冲抵
2023-02-24 08:24:33
Jacqueline晶：回复meizi老师 科目怎么写
2023-02-24 08:42:16
meizi老师：回复Jacqueline晶那能现在是怎么做的分录可以说下吗 我上面给你写的是分别按应收应付科目来挂 走的应付冲应收
2023-02-24 09:04:51
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