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用产品抵供应商货款会计分录
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玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ 以梦为马 发表的提问：
供应商返利的会计分录是？
红冲成本，原来成本的分录不变，金额负数
271楼
2023-03-07 07:14:56
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王雁鸣老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.37w
引用 @ 结实的小鸽子 发表的提问：
返给供应商的佣金怎么做会计分录啊？
您好，一般情况下，借；现金或者银行存款等科目，贷；其他业务收入，应交税费-应交增值税等科目。
272楼
2023-03-07 07:29:59
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宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 29.86w
引用 @ 悦耳的水蜜桃 发表的提问：
请问，供货商给的进票上，除了商品，还有邮费，也是13%，请问这张进票可以认证抵扣吗？会计分录怎么做？
你好！可以的。可以抵扣。 借库存商品 应交税费-应交增值税（进线税额） 贷应付账款 你都入到库存商品就行了，运费也是跟商品价值一起。
273楼
2023-03-08 06:39:00
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 10.69w
引用 @ 爱笑的流沙 发表的提问：
供应商送一批1000货到我公司a客户,a客户把款汇到供应商哪里,请问会计分录怎样
借；库存商品等科目 贷；银行存款
274楼
2023-03-08 07:06:49
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maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ yoyo 发表的提问：
请问老师我们的供应商借给我们公司一笔钱，这笔钱的会计分录怎么写
借银行 贷其他应付款，
275楼
2023-03-08 07:27:00
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 10.69w
引用 @ 小涛 发表的提问：
我汇款给供应商时把公司名称写错了，款退回来了，现在又重新汇款给供应商，会计分录怎么做
借；应付账款 贷；银行存款
276楼
2023-03-09 06:14:41
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小涛：回复邹老师 退回来呢？会计分录
2023-03-09 06:36:11
邹老师：回复小涛借；银行存款 贷应付账款
2023-03-09 06:58:52
小涛：回复邹老师
2023-03-09 07:27:16
邹老师：回复小涛
2023-03-09 07:41:51
bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 4.96w
引用 @ 舒服的雪糕 发表的提问：
老师，请问多付供应商电子承兑，供应商又将多出的票据退回给我们，请问如何做会计分录？盼复，谢谢
您好 请问是退回的银行存款么
277楼
2023-03-09 06:39:36
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钟存老师
职称：注册会计师,中级会计师,CMA,法律职业资格
4.98
解题: 3.91w
引用 @ 想人陪的白猫 发表的提问：
不能理解外购存货发生短缺时，供应商少发货会计分录要写应付账款
是因为外购物资，尚未付货款，已经挂账：贷：应付账款科目。因货短缺，短缺的货物从应付款中转出至待损失处理，后查明是由于发货方的原因少发了货，应由供货商补足。因此补足后应记入应付账款的借方，表示抵销的应付账款。
278楼
2023-03-09 07:00:34
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宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 29.86w
引用 @ 2333333 发表的提问：
本月收到上月供应商的货品单价下调，这也不是返利，我想问正确是做什么会计分录
你好！你发票上面是按什么来的呢
279楼
2023-03-09 07:26:59
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2333333：回复宋生老师 发票是按上月的进货金额
2023-03-09 07:37:47
宋生老师：回复2333333你好！正常的处理方式是对方开红字发票冲减，然后再开调整后的发票给你，你按调整后的入账，并把多的钱收回来。
2023-03-09 07:59:25
2333333：回复宋生老师 如果说按内账这一块，进货单价下调部分，借：应付账款，另一个分录做哪
2023-03-09 08:15:42
宋生老师：回复2333333你好！是借现金等 贷应付账款。收回差额的部分
2023-03-09 08:35:09
2333333：回复宋生老师 没有收现金，是直接货款里减
2023-03-09 08:45:17
宋生老师：回复2333333你好！比如确定调低300元，那么借其他应收款 贷库存商品等 然后抵减借应付账款 贷其他应收款
2023-03-09 09:07:40
2333333：回复宋生老师 贷应付账款做负数吗
2023-03-09 09:21:54
宋生老师：回复2333333你好！不是负数啊。正数啊
2023-03-09 09:50:44
2333333：回复宋生老师 怎么我在网上查很多说做财务费用
2023-03-09 10:11:29
宋生老师：回复2333333你好！这个不是做财务费用啊。因为这个是货便宜了。
2023-03-09 10:31:22
陈诗晗老师
职称：注册会计师,中级会计师,专家顾问
4.99
解题: 17.93w
引用 @ 有些幸福不是我的 发表的提问：
供应商给销售方返点在往来账款里会计分录如何做
借：银行存款 贷：其他业务收入或其他应收款
280楼
2023-03-10 09:09:33
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有些幸福不是我的：回复陈诗晗老师 供应商直接返在两家的往来帐里当受款
2023-03-10 09:58:21
有些幸福不是我的：回复陈诗晗老师 供应商直接返在两家的往来帐里当货款
2023-03-10 10:12:11
陈诗晗老师：回复有些幸福不是我的那你之前确认返利时计提没有呢
2023-03-10 10:30:36
有些幸福不是我的：回复陈诗晗老师 还要记提
2023-03-10 10:54:13
陈诗晗老师：回复有些幸福不是我的销售返点是在返点发生时需要做计提。 比如购进100万的货，返点10万。 借：库存商品 90 其他应收款-返点 10 贷：银行存款 或应付账款 100 返点时 借：应付账款 贷：其他应收款-返点 10
2023-03-10 11:22:44
玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ 炫耀年华 发表的提问：
与供应商对账的差额怎么写会计分录，金额不大，
你好 具体说一下什么差额
281楼
2023-03-10 09:14:52
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炫耀年华：回复玲老师 我们付款3000,来货可能2999.8,或者3000.18
2023-03-10 09:35:52
玲老师：回复炫耀年华你好 这个余额就挂往来 少付的记应付账账 多付的记预付账款 同一个客户用一个科目就好
2023-03-10 09:50:18
炫耀年华：回复玲老师 可是这笔账不会再付款了，清了
2023-03-10 10:09:08
玲老师：回复炫耀年华那就记营业外收支科目
2023-03-10 10:20:58
张艳老师
职称：注册会计师,省会计领军人才,中级会计师,中级经济师
4.99
解题: 6.07w
引用 @ 天天向上 发表的提问：
收到供应商实物返利会计分录怎么做？
供应商的实物返利，给您公司开具发票了吗？
282楼
2023-03-10 09:30:17
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天天向上：回复张艳老师 有开红字返利发票
2023-03-10 09:44:57
张艳老师：回复天天向上借：库存商品 应交税费--应交增值税（进项税额）负数 贷：主营业务成本
2023-03-10 09:55:53
天天向上：回复张艳老师 是内部账，不设及到税问题 这样操作行不？ 借：现金或银行存款 1000 贷：商品销售成本 负数1000
2023-03-10 10:06:24
张艳老师：回复天天向上内帐的话，借：库存商品 贷：营业外收入--返利
2023-03-10 10:17:09
天天向上：回复张艳老师 如果是把这笔返利想冲减成本应该怎么做呢？
2023-03-10 10:40:25
张艳老师：回复天天向上借：库存商品 贷：主营业务成本
2023-03-10 11:08:32
宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 29.86w
引用 @ 云淡风轻 发表的提问：
老师，供应商结婚包红包的会计分录怎么写？谢谢！！！
您好！这个计入管理费用-交际费了
283楼
2023-03-10 09:39:00
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玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ 忧心的纸鹤 发表的提问：
公司名义贷款，银行直接汇款给供应商，会计分录怎么做
借银行存款 贷长期借款 借 预付账款 贷银行存款 直接付给供应商实际 银行也是应到你账上转一下的
284楼
2023-03-12 09:04:02
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 10.69w
引用 @ kiki 发表的提问：
老师，供应商给折扣了几百元，这个怎么做会计分录呢？
你好，是现金折扣还是商业折扣？
285楼
2023-03-12 09:15:06
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kiki：回复邹老师 就是赊购折扣，付款的时候折扣
2023-03-12 09:30:12
邹老师：回复kiki你好，如果是现金折扣，这样做分录 借；应付账款，贷；银行存款，财务费用（现金折扣）
2023-03-12 09:51:24
kiki：回复邹老师 老师，商业折扣又是什么？
2023-03-12 10:03:53
邹老师：回复kiki你好，商业折扣就是在购买的时候给予一定比例优惠 比如原价100元，你购买100件，就按90元结算
2023-03-12 10:23:18
kiki：回复邹老师 那商业折扣在付款的时候如何做分录？
2023-03-12 10:47:09
邹老师：回复kiki你好，商业折扣只是影响购进环节分录 借；库存商品，贷；应付账款，按扣除商业折扣之后的金额入账 支付款项，借；应付账款，贷；银行存款
2023-03-12 11:00:34
kiki：回复邹老师 那给客户折扣怎么做会计分录？也是赊销的
2023-03-12 11:20:31
邹老师：回复kiki你好，你是指销售方如何做分录吗？ 这个折扣是商业折扣，还是现金折扣？
2023-03-12 11:45:07
kiki：回复邹老师 现金
2023-03-12 12:11:49
邹老师：回复kiki你好 销售的时候，借；应收账款 ， 贷；主营业务收入 ，应交税费-应交增值税 收款，借；银行存款，财务费用（现金折扣），贷；应收账款
2023-03-12 12:29:52
kiki：回复邹老师 我是计入销售费用-折扣，这样可以吗？
2023-03-12 12:54:38
邹老师：回复kiki你好，不可以的，现金折扣应当通过财务费用科目核算才是的
2023-03-12 13:12:58
kiki：回复邹老师 那什么费用才能计入销售费用？
2023-03-12 13:37:18
邹老师：回复kiki你好，比如因为销售货物发生的业务人员的工资，发生的广告费等
2023-03-12 13:51:30
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