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用产品抵供应商货款会计分录
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朴老师
职称：会计师
4.96
解题: 19.99w
引用 @ 陆 发表的提问：
老师，盘点要扣供应商的钱，这个会计分录怎么走好呢
同学你好 给你开发票了没有？扣钱给你开红字发票 吗
286楼
2023-03-12 09:27:00
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方亮老师
职称：税务师,会计师
4.98
解题: 1.83w
引用 @ °青春的尾巴し 发表的提问：
公司是销售工业气体的，我们租用别人的车去拉货，我们是从供应商那里直接运到销售点，可是供应商和销售过磅数量有0.几出入，有时候是供应商多，有时候是供应商少，这样我该怎么做会计分录
1、盘盈： 借：库存商品 贷：待处理财产损溢 借：待处理财产损溢 贷：管理费用 2、盘亏： 借：待处理财产损溢 贷：库存商品 借：管理费用 贷：待处理财产损溢
287楼
2023-03-13 06:29:05
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°青春的尾巴し：回复方亮老师 老师，我们没有库存的哦，我们直接去供应商那里拉货
2023-03-13 06:57:50
方亮老师：回复°青春的尾巴し如果是您描述的情况，不用进行账务处理，这种情况属于正常的损耗。
2023-03-13 07:12:49
°青春的尾巴し：回复方亮老师 是的，正常损耗那部分用什么科目，我们也有溢余的，跟销售的重量对不上
2023-03-13 07:41:04
方亮老师：回复°青春的尾巴し因为你们单位没有入库环节，没有涉及到库存商品科目，所以不用反映盘盈或者盘亏。
2023-03-13 07:54:02
°青春的尾巴し：回复方亮老师 但是老师，供应商开发票的数量跟我们销售数量不一致，这个我不懂怎么做分录
2023-03-13 08:22:31
方亮老师：回复°青春的尾巴し1、因为你们单位不涉及入库环节，所以直接根据供应商开具的发票编制如下分录即可： 借：主营业务成本 贷：银行存款 2、根据收到的款项确认收入： 借：银行存款 贷：主营业务收入 贷：应交税费-应交增值税-销项税额
2023-03-13 08:37:15
小李老师
职称：,注册会计师,中级会计师
4.95
解题: 0.02w
引用 @ 若清水 发表的提问：
比如我司进货是1033.8公斤，单价是14.8元，但是金额是15299.75元，但是1033.8*14.8=15300.24元，是因为本来是1033.76689的货，供应商按1033.8公斤给货，这个做会计分录的时候怎么做平
你好，做帐按实际入库数量，实际需支付的金额入即可，因为你的总价是相差一点点，关键在于贵公司与供应商认定结算按1033.8还是1033.76689，开票按什么金额来开。
288楼
2023-03-13 06:53:23
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若清水：回复小李老师 开票按15299.75元开，可是进销存表的时候怎么办？做这个库存按实际到货的库存统计吗
2023-03-13 07:20:52
小李老师：回复若清水入库要按实际到的库存统计，更何况你这个重量差额0.032kg验收可能分辨不出差异来，单价也不高，可以忽略不计的。 因为一般的采购运输也会有正常损耗导致实际数量与采购数量有偏差，这部分正常损耗是可以加入材料成本的。
2023-03-13 07:42:58
bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 4.96w
引用 @ 积极的水壶 发表的提问：
我公司有两个抬头，与供应商往来一借一贷，金额一样，想把账做平，应该怎么写会计分录，望指教，谢谢！
您好 请问是供应商在您单位有两个抬头么
289楼
2023-03-13 07:17:59
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 10.64w
引用 @ 卢婷 发表的提问：
作为中间商，卖出去的商品，发现有问题，顾客退回来，给换货！然后又把退回来的商品退给供应商！供应商未换货给，怎么会计分录啊？尽量详细一点
借；主营业务收入 应交税费-应交增值税（销项税额） 贷；应收账款等科目 借；库存商品 贷；主营业务成本
290楼
2023-03-14 06:44:16
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卢婷：回复邹老师 库存商品就是批号不一样，顾客退回一个，我们就给他换另外一个批号的商品！并不是退回就不给了！
2023-03-14 07:08:42
邹老师：回复卢婷那做库存商品的内部明细调整就是了
2023-03-14 07:25:25
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.15w
引用 @ 取证班’s逆流而上 发表的提问：
收到供应商的返利如何做会计分录
你好不开发票的话借银行存款贷营业外收入
291楼
2023-03-14 07:11:36
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取证班’s逆流而上：回复郭老师 返的是商品如何做？
2023-03-14 07:39:11
郭老师：回复取证班’s逆流而上借库存商品贷营业外收入。
2023-03-14 07:58:52
取证班’s逆流而上：回复郭老师 那此时的库存商品录入成本吗？
2023-03-14 08:17:15
郭老师：回复取证班’s逆流而上你好，如果已经销售出去了，可以的。
2023-03-14 08:30:51
张艳老师
职称：注册会计师,省会计领军人才,中级会计师,中级经济师
4.99
解题: 6.07w
引用 @ 灿灿 发表的提问：
老师好，如果供应商少发一箱货，说好补发，后来一直未补发的会计分录怎么做？
如果一直未补发的话，建议让供应商开具销售退回的红字发票给您公司就是了。您再冲减一箱的库存商品数量。
292楼
2023-03-14 07:17:59
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灿灿：回复张艳老师 老师好，是否应该做借：待处理财产损溢 贷：原材料 没有补发的话 借哪个科目？
2023-03-14 07:29:32
张艳老师：回复灿灿老师也想到这个思路了，但是如果按盘亏处理的话，企业不仅损失进项税额，而且所得税税前扣除还要麻烦，不如直接开具销售退货发票处理简单。
2023-03-14 07:45:27
灿灿：回复张艳老师 老师好，此票未开票的，说是以后一起开，到底开不开，老板也没说话，所以我想知道如果不补发，借方该入哪个科目？
2023-03-14 08:03:50
张艳老师：回复灿灿如果不补发的话，而且对方给开具红字退货发票，那么分录为 借：应付账款 贷：库存商品 应交税费--应交增值税（进项税额） 如果不补发，而且不给开具红字发票，那么就按上面的盘亏分录做 借：待处理财产损溢 贷：库存商品 应交税费--应交增值税（进项税额转出）
2023-03-14 08:19:44
灿灿：回复张艳老师 老师好，谢谢您耐心回复了我那么多问题，那待处理财产损溢怎么冲销？冲销的时候借方入哪个科目合适？
2023-03-14 08:47:24
张艳老师：回复灿灿单位领导审批盘亏后，再做 借：管理费用 贷：待处理财产损溢
2023-03-14 09:12:21
QQ老师
职称：中级会计师
4.98
解题: 9.02w
引用 @ 3352781517 发表的提问：
公司2017年欠供应商60000元货款未付供应商的老婆在2018年在公司购买社保2018年一年的社保的费用抵是我公司支付 这个会计分录怎么写
你好，用其他应收款冲减你们的应付账款。但是有抵账协议。
293楼
2023-03-15 05:53:31
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罗老师
职称：中级会计师,税务师
4.96
解题: 1.7w
引用 @ 夕阳中的微笑 发表的提问：
将供应商的样品费返还冲应付账款，会计分录怎么做，谢谢
请问你费用是怎么记账的?
294楼
2023-03-15 06:21:33
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夕阳中的微笑：回复罗老师 有一笔货款未付，但供应商要将之前的样品费退给我们，未退，我们直接从他的货款中扣除
2023-03-15 06:52:38
罗老师：回复夕阳中的微笑你们应收样品费，你们应付货物采购款 签订对账协议，应收应付对对冲 借 应付账款 贷 应收账款
2023-03-15 07:21:46
meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 31.76w
引用 @ 轻剪一地繁华 发表的提问：
供应商购买货款，然后还欠供应商货款，然后，供应商也买东西，冲销应付，计入哪个科目，请详细说出分录，
你好 你向供应商买货物 做分录借方库存商品 贷方应付账款-某供应商 供应商向你买货品 借方应收账款-某供应商 贷方主营业务收入 应交税费-应交增值税 借方主营业务成本贷方库存商品 对于同一个客户产生的应收应付可以相互冲抵 那么你做 借方应付账款-某供应商 贷方应收账款-某供应商
295楼
2023-03-15 06:44:53
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钟存老师
职称：注册会计师,中级会计师,CMA,法律职业资格
4.98
解题: 3.91w
引用 @ 洁净的乐曲 发表的提问：
你好！我公司预付50000元款项给供货方，我公司应收到56000元的货款，请问会计分录怎么做？谢谢！
同学你好 很高兴为你解答 借：应付账款50000 贷:银行存款 借：应收账款56000 贷：主营业务收入56000/1.13 应交税费-应交增值税-销项税56000/1.13*0.13
296楼
2023-03-15 06:52:39
全部回复
陈诗晗老师
职称：注册会计师,中级会计师,专家顾问
4.99
解题: 17.93w
引用 @ 小幸運 发表的提问：
公司属于蔬菜配送类的公司，给食堂和酒店客户配送，公司将酒店类的客户承包给公司的员工林某。同时，林某又是公司的采购员，公司代收客户款，在将收到的款给林某，。酒店客户这部分有时也有抵顶的情况，会给餐卡，一次公司代收货款和餐卡，跟林某借用餐卡，用于还公司供应商货款，抵债用。交由林宁代给供应商，这笔会计分录如何做
林某是公司员工，然后公司的配送承包给他，然后收到了款支付给林某配送费。后面是什么意思？
297楼
2023-03-15 07:14:59
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小幸運：回复陈诗晗老师 老师你好，就是承包的这部分，员工自己出本钱，然后收回的款是他自己所有，收回的客户款，先由公司代收，然后在转交给他，跟客户商谈这个货款比如书有40%的抵顶，比如10000元的货款，6000给钱，4000给卡，这个意思。然后公司收了这个4000的卡，又将这个卡给我我们的供应商，用于抵债，相当于问林某借了这个卡，去给我们的外欠客户付款
2023-03-15 07:56:17
陈诗晗老师：回复小幸運林某属于承包，那么支付给他的部分属于成本。 李某借卡出去时计入其他应收，他帮你支付给客户时再冲销其他应收款。
2023-03-15 08:17:07
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 10.64w
引用 @ 开朗的薯片 发表的提问：
外购存货短缺，由于供货商少发，会计分录借方为什么是应付账款，之前已经通过银行付了款了
你好，外购存货短缺，由于供货商少发，就会形成预付账款 预付账款可以通过预付账款借方核算，（没有设置预付账款的单位）也可以通过应付账款借方核算
298楼
2023-03-16 06:34:59
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老王老师
职称：,中级会计师
4.98
解题: 0.61w
引用 @ 张丽华 发表的提问：
供应商今年给了上一年度的返点，用返点冲抵货款 怎么做分录啊？
您好，一般情况下，借；预付账款，或者应付账款，借：主营业务成本，负数，或者，贷：营业外收入-赠送收入。
299楼
2023-03-16 06:56:48
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maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ 得明 发表的提问：
买方入库，供应商给销售折扣会计处理是怎样的？例如：我方购买1万的货物，卖方按10%折扣。前会计做的会计分录：借：库存商品 9000。 借：其他应收款-供应商返利 1000。贷：应付账款。 1万。 这里折口用其他应收款错了吧？
折扣没有开红字发票过来么，这个也是做应付账款 等收到红字发票直接冲回借库存商品 负数 贷应付账款 负数就可以
300楼
2023-03-16 07:11:59
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得明：回复maize老师 供应商开发票是开的直接扣除后的金额，如还有其他返利，开的发票还要减去返利的，老师这样的话会计分录该如何做
2023-03-16 07:31:19
maize老师：回复得明你这个返利是直接收到钱么，
2023-03-16 07:54:37
maize老师：回复得明供应商开发票是开的直接扣除后的金额那你就按折扣后这个直接入就可以，再返利需要看你这个是反啥，直接反现金么
2023-03-16 08:07:33
得明：回复maize老师 有現金也有赠商品
2023-03-16 08:29:46
maize老师：回复得明那商品和现金需要重新开红字发票才可以，商品按新的入库，现金冲回之前单价
2023-03-16 08:52:35
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