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防伪税控技术服务费会计分录
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bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 4.96w
引用 @ 任萍 发表的提问：
老师，您好，防伪税控技术维护费280怎么做账，本期已全额抵减
您好请问款项是本期支付的么
151楼
2023-01-30 08:38:59
全部回复
任萍：回复bamboo老师 这个月付的
2023-01-30 08:54:30
任萍：回复bamboo老师 金税盘续费
2023-01-30 09:20:23
bamboo老师：回复任萍借：管理费用-办公费 280 贷：银行存款 280 借：应交税费-应交增值税-减免税额 280 借：管理费用-办公费 -280
2023-01-30 09:35:13
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 10.69w
引用 @ ????欢 发表的提问：
老师 防伪税控技术维护费是可以全额抵扣的吧？具体怎么做？
是的，按实际支付或应付的金额，借记“管理费用”等科目，贷记“银行存款”等科目。按规定抵减的增值税应纳税额，借记“应交税费——应交增值税”科目，贷记“管理费用”等科目。
152楼
2023-01-31 08:03:33
全部回复
????欢：回复邹老师 不做营业外收入吗
2023-01-31 08:33:21
邹老师：回复????欢是冲减管理费用，而不是做营业外收入 的
2023-01-31 09:02:12
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 10.69w
引用 @ 小耳朵 发表的提问：
增值税防伪税控技术维护费是三月份开的票，前一个会计没抵，能到下个月申报时再抵吗
你好，可以的
153楼
2023-01-31 08:32:05
全部回复
辜老师
职称：注册会计师,中级会计师
4.98
解题: 7.35w
引用 @ zmj 发表的提问：
一般纳税人初次购买防伪税控设备费及相关技术维护费是不是可以全额抵扣？相关分录怎么做？
是的，可以全额抵扣，借：管理费用—办公费 贷：银行存款 抵税时，借：应交税费—应交增值税—减免税 贷：管理费用—办公费
154楼
2023-01-31 08:38:59
全部回复
zmj：回复辜老师 设备费也进到管理费用？不入固定资产？
2023-01-31 08:58:52
辜老师：回复zmj设备也可以直接计入管理费用
2023-01-31 09:25:19
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 10.69w
引用 @ 嗳~斯斯 发表的提问：
老师，请问防伪税控系统开票技术维护费和网上认证维护费是不是可以全额抵扣怎么做分录？
你好，金税盘，维护费的可以全额减免 网上认证的不可以 按实际支付或应付的金额，借记“管理费用”等科目，贷记“银行存款”等科目。按规定抵减的增值税应纳税额，借记“应交税费——应交增值税（减免税款）”科目，贷记“管理费用”等科目。
155楼
2023-02-01 07:22:50
全部回复
宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 29.86w
引用 @ 丹 发表的提问：
收到税控技术服务费，怎么做分录
您好！借：管理费用，贷：银行存款，同时，借：应交税费-应交增值税（减免税额），贷：营业外收入
156楼
2023-02-01 07:29:17
全部回复
职称：中级会计师
5.00
解题: 0.22w
引用 @ 爱笑的流沙 发表的提问：
防伪税控技术维护费的增值税专用发票的抵扣联 需要到拿到税务局认证吗?
不要认证，但是要备案，可以全额抵减的
157楼
2023-02-01 07:53:34
全部回复
李老师
职称：注册税务师,中级会计师
5.00
解题: 0.73w
引用 @ 菲童牛宝 发表的提问：
老师，申请防伪税控服务器，要准备那些资料
执照复印件，公章就可以了，
158楼
2023-02-01 08:23:28
全部回复
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.15w
引用 @ 七音 发表的提问：
老师，企业购买的税控设备和防伪税控系统技术维护费都可以全额抵扣吗？
是的可以 金税盘的是首次的才可以 服务费的不需要
159楼
2023-02-01 08:35:59
全部回复
七音：回复郭老师 全额抵扣的时候需要怎么认证吗？直接填写减免表格就可以吗？可以不用到税务局备案吗？
2023-02-01 09:03:11
郭老师：回复七音不认证 填写主表，附表四，减免表就可以 在电子税务局备案
2023-02-01 09:28:20
七音：回复郭老师 必须在电子税务局备案通过了才能填写主表和附表四是吧？
2023-02-01 09:47:19
郭老师：回复七音看你税务局要求 基本上都要的，不清楚是不是全部
2023-02-01 10:02:17
徐阿富老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 5.85w
引用 @ 樱桃小丸子 发表的提问：
老师，防伪税控费可以全额抵扣，会计分录怎么写？
你好，借管理费用――办公费 贷银行存款，然后借应交税费――应交增值税――减免税额 借管理费用（红字）
160楼
2023-02-02 08:01:50
全部回复
朴老师
职称：会计师
4.97
解题: 20.03w
引用 @ 张现凯9368713 发表的提问：
小规模企业的航天防伪税控技术维护费，可以抵扣缴款的增值税？
同学你好 对的 这个可以全额抵扣
161楼
2023-02-02 08:09:47
全部回复
张现凯9368713：回复朴老师 分录怎么做，这个月没有扣，最晚啥时候扣
2023-02-02 08:27:21
朴老师：回复张现凯9368713借：管理费用    280 　　　　贷：银行存款/现金   280 抵减增值税税额， 　　借：应交税费——应交增值税（减免税款）    280 贷：管理费用 280
2023-02-02 08:51:48
李爱文老师
职称：会计师,精通Excel办公软件
5.00
解题: 0w
引用 @ 慧丰 发表的提问：
防伪税控维护费应该怎么做会计分录？暂时没有抵扣额税费
借：管理费用——办公费 330 贷：库存现金 330
162楼
2023-02-02 08:14:50
全部回复
慧丰：回复李爱文老师 需要再做第二步吗？如果不需要，第二步什么时候做？会计分录是什么？
2023-02-02 08:35:23
李爱文老师：回复慧丰第二步是抵扣时再做 借：应交税费——应交增值税（减免税费） 贷：营业外收入——减免税费
2023-02-02 08:46:47
慧丰：回复李爱文老师 暂时没有抵扣就不用做是吗？等需要抵扣的时候再做？在报表中也不需要填写了？
2023-02-02 09:05:33
慧丰：回复李爱文老师 为什么有些人是冲减费用？
2023-02-02 09:23:35
李爱文老师：回复慧丰暂时没有抵扣就不用做是。等需要抵扣的时候再做。在报表中也不需要填写了。 此业务应该是做营业外收入，属于减免税费 有的人做冲减管理费用 最终效果是一样的。对企业所得税没有影响
2023-02-02 09:34:53
朴老师
职称：会计师
4.97
解题: 20.03w
引用 @ 超级的夏天 发表的提问：
如何结转防伪税控技术维护费（应交税费-应交增值税-减免税额）的科目
借：应交税费-应交增值税（减免税额） 贷：管理费用
163楼
2023-02-02 08:23:03
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 10.69w
引用 @ 夏果儿 发表的提问：
防伪税控开票系统技术维护费330元，开的普通发票，申报的时候可以全额抵扣吗？分录怎么做呢？
你好，可以的 按实际支付或应付的金额，借记“管理费用”等科目，贷记“银行存款”等科目。按规定抵减的增值税应纳税额，借记“应交税费——应交增值税”科目，贷记“管理费用”等科目。
164楼
2023-02-02 08:32:59
全部回复
吴月柳
职称：会计师,精通全盘账务处理,金碟与用友软件操作
4.98
解题: 3.57w
引用 @ Kalen Wu 发表的提问：
请教个问题，收到航天公司开具的普通发票(防伪税控技术服务费)到时候报国税时在哪个表格里填写呢
你好，在附表四及减免情况明细表填
165楼
2023-02-05 08:48:42
全部回复
Kalen Wu：回复吴月柳 是不是这样填的，，，，，，，，，，，，，，，，，，
2023-02-05 09:08:51
吴月柳：回复Kalen Wu是的
2023-02-05 09:20:38
Kalen Wu：回复吴月柳 @吴老师:这个月没有销项税额，也要在【本期实际抵减税额】填写吗
2023-02-05 09:36:46
吴月柳：回复Kalen Wu不交税不用填实际抵减栏
2023-02-05 10:00:42
Kalen Wu：回复吴月柳 @吴老师:那你的意思是我不用填写吗
2023-02-05 10:28:43
Kalen Wu：回复吴月柳 那还要在这个表格里填写吗
2023-02-05 10:56:41
Kalen Wu：回复吴月柳 老师好，那还要在这个表格里填写吗，，，，，，
2023-02-05 11:16:22
吴月柳：回复Kalen Wu不用
2023-02-05 11:33:03
Kalen Wu：回复吴月柳 那这个表格里也要填吗................
2023-02-05 11:45:56
吴月柳：回复Kalen Wu要，本期发生额要填
2023-02-05 11:58:55
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