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费用已开发票未支付会计摘要
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朴老师
职称：会计师
4.96
解题: 19.99w
引用 @ Sunny 发表的提问：
收到某某公司开来的服务费发票，还未付款，摘要：计提某某公司服务费 借：管理费用 贷：其他应付款 实际支付时，摘要：支付某某公司服务费，借：其他应付款 贷：银行存款 之前有个老师说，第一步摘要不是计提。那我想问，为什么不是计提。计提是什么情况下才用？
你好，这种的费用不用计提的，直接按照发票做付款的分录就行，计入其他应付款就可以了，这个是费用分录，不是计提，按权责发生制原则,属当期费用,但当期还不用实际支付的时候, 现在已取消预提费用和待摊费用,不允许计提
16楼
2022-12-05 02:59:17
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Sunny：回复朴老师 那房租，物业费，其他费用，要计提吗
2022-12-05 03:22:05
朴老师：回复Sunny不用，这些都不用计提的
2022-12-05 03:46:06
Sunny：回复朴老师 但是我们房租。物业费，水电都是 通过 其他应付款过度的时候，摘要该怎么写？
2022-12-05 04:13:41
朴老师：回复Sunny直接做付某费用就行了
2022-12-05 04:27:27
Sunny：回复朴老师 那等到实际支付的时候，摘要还要写“付某某费用”，这样不是感觉重复了吗？
2022-12-05 04:43:15
朴老师：回复Sunny这个没有重复，只是发票
2022-12-05 05:04:07
maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ 合适的眼睛 发表的提问：
摘要购货发票已到,未付款 冲暂估 备注 有两张银行付款凭证 怎么做会计分录
你这个不对吧，前面咋写没有付款后面这个写2张银行回单？你现在是要冲回之前暂估么，你之前暂估咋做的
17楼
2022-12-05 04:18:40
全部回复
合适的眼睛：回复maize老师 之前业务是货已收到 发票未到 我做的借：库存商品 贷：应付账款 然后这个就是接下来我问这个业务 怎么做分录
2022-12-05 04:59:03
maize老师：回复合适的眼睛现在发票到就做借库存商品 负数 贷应付账款 负数之后按发票做就可以
2022-12-05 05:15:20
合适的眼睛：回复maize老师 会计分录怎么写呢
2022-12-05 05:41:02
maize老师：回复合适的眼睛借库存商品 负数 贷应付账款 负数 你收到发票做借库存商品，进项税额（一般纳税人收到专票话） 贷应付账款
2022-12-05 06:03:53
合适的眼睛：回复maize老师 那是不是还需要在做一个分录啊因为冲之前的暂估 因为后面还有个银行付款 借：应付账款 贷：库存商品 借：库存商品 贷：银行存款
2022-12-05 06:24:55
maize老师：回复合适的眼睛你付款做借应付账款 贷银行，这个不影响你库存商品啊，你银行不需要冲回啊
2022-12-05 06:45:43
合适的眼睛：回复maize老师 后面还有两张银行付款凭证呢 怎么分录呢 这道题需要两个分录吧
2022-12-05 07:05:43
maize老师：回复合适的眼睛付款2次么，那就做2个借应付账款 贷银行就可以
2022-12-05 07:18:10
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 10.69w
引用 @ A村里有个姑娘 发表的提问：
2015年的实收资本多入了，在2016年怎么处理
借；实收资本 贷；相关科目
18楼
2022-12-05 05:43:19
全部回复
A村里有个姑娘：回复邹老师 凭证摘要写什么呢
2022-12-05 06:06:39
邹老师：回复A村里有个姑娘调整2015年*月多少号凭证
2022-12-05 06:16:58
小雪老师
职称：中级会计师
4.90
解题: 0w
引用 @ 梓帆 发表的提问：
假如我要补上150万直接拿现金存到银行就可以不？摘要怎么写？
可以，摘要可以写收到注册资金。
19楼
2022-12-05 06:56:32
全部回复
梓帆：回复小雪老师 那这个公司成立2年了，这么一做证明前期的账不合适又有问题了
2022-12-05 07:24:09
小雪老师：回复梓帆那没办法，本身公司前期做的账就有问题，虚入实收资本。要不就把前期的账重做。
2022-12-05 07:48:55
maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ 小车车 发表的提问：
发票已开，款未收，怎么写摘要，业务是咨询服务费
提供xx服务就可以没有收款就做应收账款就可以
20楼
2022-12-05 08:16:58
全部回复
答疑苏老师
职称：注册会计师
4.99
解题: 3.62w
引用 @ 小末 发表的提问：
费用票未到，支付都是法人支付的钱，要无票暂估入到账里的话，分录和摘要怎么写？
你好 摘要费用暂估入账 借管理费用 贷 其他应付款-法人
21楼
2022-12-05 10:42:01
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 10.69w
引用 @ Christine 发表的提问：
1.购买原材料已付款未收到发票怎么写摘要？次月收到发票怎么写摘要？2.购买原材料已付款并且收到发票怎么写摘要？脑子混了，
你好，1.购买原材料已付款未收到发票怎么写摘要，写预付货款，次月收到发票怎么写摘要，写材料入库 2.购买原材料已付款并且收到发票怎么写摘要，就是购买材料
22楼
2022-12-05 11:06:49
全部回复
宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 29.86w
引用 @ 泠风 发表的提问：
支付物业费没收到发票 的摘要写 预付4-6月物业费 可以吗？ 收到发票时摘要怎么写？可以一次性计入到管理费用吗？
你好！可以的。收到X月支付的物业费发票。
23楼
2022-12-05 11:32:10
全部回复
张艳老师
职称：注册会计师,省会计领军人才,中级会计师,中级经济师
4.99
解题: 6.07w
引用 @ 萌哒哒的小萝卜 发表的提问：
电费已支付尚未收到发票的会计怎么处理，新会计准则
借 管理费用-电费 贷 银行存款等
24楼
2022-12-05 11:47:54
全部回复
张艳老师：回复萌哒哒的小萝卜等实际收到发票后，如果金额有不同的话，需要将这个分录红冲后，再按发票金额重新编制。
2022-12-05 12:01:30
bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 4.96w
引用 @ 开心果果 发表的提问：
单位支付费用，发票已开，现只支付一部分费用，新的会计制度应如何做账
您好 借：其他应付款 一半 贷：银行存款 借：管理费用 贷：其他应付款 全额
25楼
2022-12-05 11:59:58
全部回复
开心果果：回复bamboo老师 行政事业单位应如何做分录
2022-12-05 12:24:51
bamboo老师：回复开心果果实在抱歉 行政事业单位 我不太熟悉 麻烦您问下其他老师可以吗 对不起了  
2022-12-05 12:38:23
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 10.69w
引用 @ 向阳花开 发表的提问：
你好老师，请教一下填写会计分录的摘要，比如购买笔记本，先付钱，后开票，付钱时，摘要写支付款项购买笔记本，那发票回来，这个摘要怎么写，还是一样写这个摘要吗？
你好，可以是取得某某费用发票
26楼
2022-12-06 10:37:48
全部回复
向阳花开：回复邹老师 @邹老师:可以写核销某某吗？
2022-12-06 11:09:38
邹老师：回复向阳花开你好，有的企业也会这样写摘要
2022-12-06 11:33:34
向阳花开：回复邹老师 @邹老师:谢谢老师
2022-12-06 11:59:54
邹老师：回复向阳花开不客气，祝你学习愉快，工作顺利！
2022-12-06 12:27:08
晓海老师
职称：会计中级职称
5.00
解题: 2.42w
引用 @ 默默的毛巾 发表的提问：
金蝶KIS 7.5.0凭证普通打印如何调整摘要列的宽度
1、单击【账务处理】→【凭证查询】进入到会计分录序时簿窗口； 2、单击菜单【文件】→【打印凭证】； 3、在打开的打印记账凭证窗口单击取消【套打凭证】，然后再单击【打印设置】； 4、在单据打印格式窗口单击打开【尺寸】页签； 5、在打印尺寸定义栏目中设置摘要项目的栏目宽度。
27楼
2022-12-06 10:55:23
全部回复
QQ老师
职称：中级会计师
4.98
解题: 9.02w
引用 @ 月 发表的提问：
本地发生的住宿费，和餐费要做在管理费用开办费的招待费里，是不是，摘要餐费借管理费用－开办费－招待费；摘要住宿费借管理费用－开办费－招待费；摘要支付招待费贷应付账款－某某
你好，原则上公司当地产生的住宿费一般都是做到招待费。餐费要看是什么人。员工聚餐可以做到福利费。
28楼
2022-12-06 11:23:23
全部回复
月：回复QQ老师 都是发生在设计院的
2022-12-06 11:49:21
月：回复QQ老师 可以不可以，1.摘要餐费，借管理费用－开办费－招待费；摘要住宿费，借管理费用－开办费－招待费；贷其他应付款－某某人。2.把几张报销清单放一张凭证上，还是按时间每笔分开填？
2022-12-06 12:11:53
QQ老师：回复月那就是招待费
2022-12-06 12:34:30
月：回复QQ老师 餐费和住宿费不用分开，直接一笔记到招待费里，然后摘要写餐费和住宿费吗？
2022-12-06 12:50:29
QQ老师：回复月你好！是的
2022-12-06 13:06:50
牛老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 0.36w
引用 @ Lisa 发表的提问：
款已付货已入库发票还未收到，怎么做分录，摘要怎么写？
你好，可以先暂估入账，摘要：某某货物暂估入账，借：库存商品，贷：银行存款或者预付账款。收到发票后原凭证红冲，再根据发票入账，借：库存商品，应交税费-应交增值税-进项税额，贷：预付账款。
29楼
2022-12-06 11:28:32
全部回复
李老师
职称：中级会计师
5.00
解题: 0w
引用 @ 沉浮 发表的提问：
请问去机场巴士客运发票可以计入摘要支付交通费吗？管理费用-差旅费
计入管理费用-交通费~~~~~
30楼
2022-12-06 11:54:59
全部回复
沉浮：回复李老师 请问北京民航通力客运有限公司税务局通用定额发票，和出租汽车有限公司税务局通用定额发票，怎么做明细科目
2022-12-06 12:18:40
李老师：回复沉浮明细科目为交通费。。。。。。。。
2022-12-06 12:43:47
沉浮：回复李老师 请问餐饮发票，是出差用吃饭的，可以是差旅费用
2022-12-06 13:12:00
李老师：回复沉浮出差的餐费可以计入差旅费~~~~~~~~~
2022-12-06 13:33:48
沉浮：回复李老师 请问出租车发费，一年内有效吗？入税务账
2022-12-06 13:57:05
李老师：回复沉浮是的。。。。。。。。。。
2022-12-06 14:17:04
沉浮：回复李老师 请问所有的费用发票都是一年有效吗？估外账
2022-12-06 14:44:49
沉浮：回复李老师 请问做外账所有的费用发票，都是一年内有效吗？
2022-12-06 15:03:44
李老师：回复沉浮您好，您可以评价后，另外起一问吗？。。。，一般当年票入当年
2022-12-06 15:13:54
李老师：回复沉浮您好，您可以评价后，另外起一问吗？。。。，一般当年票入当年
2022-12-06 15:36:36
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