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费用已开发票未支付会计摘要
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何江何老师
职称：中级会计师,高级会计师,税务师
4.98
解题: 3.65w
引用 @ 晨汐 美好时光 发表的提问：
老师，开出发票，款未到，会计分录摘要怎么写？收到款后又怎么写？
您好同学 开出发票款没到，分录搞要一般是写没有收款，分录就是应收账款 ，收到款项后再写收回货款，再由应收账款冲银行存款
76楼
2022-12-21 09:10:18
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宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 29.86w
引用 @ @@ 发表的提问：
租金还未支付，先做计提，凭证摘要怎么写呢
你好！计提X月份XX租金。
77楼
2022-12-21 09:32:47
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郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.15w
引用 @ 优秀的狗 发表的提问：
老师，19年支付的租赁不不给公司开发票了，公司冲减未分配利润了，摘要怎么写
你好，你之前分录是怎么做的？
78楼
2022-12-21 09:53:59
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优秀的狗：回复郭老师 之前做的是借预付账款 贷银行存款，汇算清缴时也没扣除，现在说不给开发票了，2020年6月做冲减分录
2022-12-21 10:10:20
郭老师：回复优秀的狗借管理费用贷预付账款汇算清缴调增就可以的。
2022-12-21 10:35:52
优秀的狗：回复郭老师 这是19年的了，直接做利润分配-未分配利润不行吗？你那样感觉好麻烦，到时候容易忘
2022-12-21 10:51:55
优秀的狗：回复郭老师 摘要怎么写
2022-12-21 11:05:57
郭老师：回复优秀的狗你好 可以用利润分配做的
2022-12-21 11:22:52
优秀的狗：回复郭老师 摘要怎么写
2022-12-21 11:43:08
郭老师：回复优秀的狗不补19年分摊的房租费。
2022-12-21 12:04:25
老江老师
职称：,中级会计师
4.99
解题: 3.48w
引用 @ 幽兰10118230 发表的提问：
给员工买的意外伤害商业险发票未开，款已支付。会计分录怎么写？
按预付账款处理 借记预付账款 贷记银行存款
79楼
2022-12-22 09:14:59
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 10.69w
引用 @ 木木 发表的提问：
合同分好几次支付的，已开发票的计入成本，未开发票部分需要暂估计入成本吗？
你好，未开发票通常是不做成本暂估的
80楼
2022-12-22 09:33:39
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文文老师
职称：中级会计师,税务师
4.98
解题: 15.88w
引用 @ 沈占竹 发表的提问：
你好，老师，收购万寿菊花1000斤，单价0.5元/斤，运费500元，相关发票已开，款未支付的会计分录要怎么做。谢谢
借：原材料 借：应交税费-应交增值税-进项税额 贷：应付账款 运费若支付，贷方还要增加银行存款500
81楼
2022-12-22 09:53:59
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沈占竹：回复文文老师 好的谢谢老师
2022-12-22 10:21:01
文文老师：回复沈占竹不用谢，有帮到你就好
2022-12-22 10:31:02
江老师
职称：高级会计师,中级会计师
4.98
解题: 6.75w
引用 @ 芃宝贝儿 发表的提问：
已经支付款项，未开发票，怎么记账，用预付还是应付
按正常是计入预付账款，如果是预付账款少的情况下，可以用应付账款科目代替核算使用。
82楼
2022-12-23 09:02:25
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芃宝贝儿：回复江老师 我们收的收入，按照三年分摊，借银行，贷方呢
2022-12-23 09:14:55
江老师：回复芃宝贝儿一、收款时，分录是： 借：银行存款 贷：预收账款 三、如果是你们收的收入，按三年分摊，分录是： 借：预收账款 贷：主营业务收入 贷：应交税费——应交增值税（销项税额） 同时结转成本
2022-12-23 09:43:14
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 10.69w
引用 @ 张铧尹 发表的提问：
原材料已入库，货款已付从银行支付，发票未到，怎么做会计分录
借；预付账款 贷；银行存款 借；原材料 贷；应付账款——暂估
83楼
2022-12-23 09:18:46
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张铧尹：回复邹老师 收到发票怎么做分录？借原材料负数 贷；应付账款——暂估 负数 借：原材料：贷：预付账款吗？
2022-12-23 09:32:19
邹老师：回复张铧尹根据发票冲销暂估 借；应付账款-暂估 贷；库存商品或原材料 根据发票入账 借；库存商品或原材料 应交税费-应交增值税（进项税额） 贷；预付账款
2022-12-23 09:53:39
张铧尹：回复邹老师 如果后面材料发票一直没收到怎么办？
2022-12-23 10:05:53
邹老师：回复张铧尹你好，只能是暂估挂账
2022-12-23 10:22:50
张铧尹：回复邹老师 一直挂着吗？
2022-12-23 10:38:53
邹老师：回复张铧尹你好，本来按规定是需要次月冲销，但是有的企业冲销了就会造成库存负数，所以只能是继续挂账
2022-12-23 10:53:54
萱萱老师
职称：中级会计师
4.98
解题: 2.54w
引用 @ 诺君 发表的提问：
供应商开票比实际多开几分钱，摘要如何写？ 比实际支付又少开几分钱发票摘要怎么写呢
你要写什么摘要啊？
84楼
2022-12-23 09:43:56
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诺君：回复萱萱老师 ？不清楚应该怎样写摘要，直接写发票多开？？？钱多付？？？
2022-12-23 10:00:41
萱萱老师：回复诺君可以这样写，或者写调账
2022-12-23 10:28:18
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 10.69w
引用 @ 舒服的蜜蜂 发表的提问：
执行小企业会计准则的一般纳税人，本月已支付发票已收到，专用发票未认证如何做账
你好 借；原材料等科目，应交税费——应交增值税（待认证进项税额），贷；银行存款
85楼
2022-12-23 09:50:59
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辜老师
职称：注册会计师,中级会计师
4.98
解题: 7.35w
引用 @ 小敏 发表的提问：
款已经支付了，购买的材料，现在收到了发票，怎么写摘要呢？
摘要：购买原材料到票
86楼
2022-12-24 08:50:22
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微微老师
职称：初级会计师,税务师
4.99
解题: 3.69w
引用 @ S.P.Joyce 发表的提问：
建筑装饰行业，员工参加施工筹建培训的费用支出怎么做会计分录，款已付，发票未回
您好，没收到发票，先入预付账款 贷：银行存款
87楼
2022-12-24 09:11:24
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S.P.Joyce：回复微微老师 收到票以后怎么做账
2022-12-24 09:23:48
微微老师：回复S.P.Joyce您好，借：管理费用-教育培训费用 贷：预付账款
2022-12-24 09:38:41
S.P.Joyce：回复微微老师 老师转这笔培训费的时候由于卡号写错，然后款又退回了，一进一出相同，做账要怎么做账
2022-12-24 10:00:46
微微老师：回复S.P.Joyce你好，退回，就做相反的分录，付出再做一笔出去的就好啦
2022-12-24 10:25:44
S.P.Joyce：回复微微老师 老师这个填什么
2022-12-24 10:37:56
S.P.Joyce：回复微微老师 发错了图片，下面这个
2022-12-24 11:05:16
S.P.Joyce：回复微微老师 这两个科目填什么
2022-12-24 11:20:51
微微老师：回复S.P.Joyce您好，这个是必填项目嘛？通常是不需要填的
2022-12-24 11:41:51
S.P.Joyce：回复微微老师 那办公室购买的办公家具不需要做资产减值准备吗？
2022-12-24 12:04:34
微微老师：回复S.P.Joyce您好，是的，通常不需要做减值准备。
2022-12-24 12:28:35
S.P.Joyce：回复微微老师 好的谢谢老师
2022-12-24 12:52:58
微微老师：回复S.P.Joyce不客气，祝您工作顺利，身体健康
2022-12-24 13:08:15
宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 29.86w
引用 @ 爱笑的流沙 发表的提问：
费用已经支出，发票未开怎么做帐
您好！可以先借：预付账款，贷银行存款。
88楼
2022-12-24 09:21:38
全部回复
赵海龙老师
职称：中级会计师,税务师
4.98
解题: 1.25w
引用 @ 辣辣 发表的提问：
请问老师，会计凭证摘要写了哪些费用有发票，哪些费用没发票，好吗？
你好，肯定不合适的啊。
89楼
2022-12-24 09:30:08
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 10.69w
引用 @ 谨慎的外套 发表的提问：
广告费已支付给对方 但对方未开票 怎么写会计分录 当票拿回时 该怎样冲
你好，支付，借；预付账款，贷；银行存款 取得发票，借；销售费用，贷；预付账款
90楼
2022-12-24 09:47:59
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