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费用已开发票未支付会计摘要
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老刘
职称：,高级会计师,中级会计师
4.96
解题: 0.88w
引用 @ 神奇小飞侠 发表的提问：
银行回单，借方是法人，付款方是公司，摘要写旅游费，怎么做会计分录？写分录的摘要我要怎么写。对了没有发票过来的。摘要写还款？还是写支付旅游费？
你写业务费就行。。。
31楼
2022-12-07 11:16:18
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神奇小飞侠：回复老刘 那我分录是借：其他应付-邓 贷银存 然后摘要写服务费？？
2022-12-07 11:46:59
老刘：回复神奇小飞侠写业务费费用就行这样比较含糊一些
2022-12-07 12:11:37
王雁鸣老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.37w
引用 @ dping 发表的提问：
老师：您好！长期未支付的款项（费用），调整分录及摘要？
您好，长期未支付的款项（费用），调整分录及摘要，摘要，不再支付的款项，分录，借：其他应付款或者应付账款，预收账款等科目，贷：营业外收入。
32楼
2022-12-07 11:38:51
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宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 29.86w
引用 @ 清荷善水 发表的提问：
对公已支付，发票未收到 会计分录
您好！你可以借预付账款 贷银行存款。
33楼
2022-12-07 11:49:59
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袁老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.98
解题: 7.19w
引用 @ 牛老师 发表的提问：
一般还未支付的水电费，但已收到对方开的发票了，怎么做会计凭证呢
借：管理费用-水电费贷：应付账款
34楼
2022-12-08 15:08:12
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 10.69w
引用 @ xijunkokhjhk 发表的提问：
老师 7月份支付电费时未收到发票 8月份收到发票后做账摘要怎么写呢
你好  8月份收到发票后做账摘要：取得电费发票 
35楼
2022-12-08 15:16:19
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bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 4.96w
引用 @ 云Y(^_^)Y 发表的提问：
钱已付，发票未开要做费用怎么做
同学 您好 付款 借：预付账款 贷：库存现金、银行存款等 暂估 借：管理费用等 不含 可抵扣进项税额 贷：预付账款——暂估预付账款 收到发票 冲销暂估 借：预付账款——暂估预付账款 应交税费——应交增值税——进项税额（如有） 贷：预付账款
36楼
2022-12-08 15:29:59
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张艳老师
职称：注册会计师,省会计领军人才,中级会计师,中级经济师
4.99
解题: 6.07w
引用 @ 萌哒哒的小萝卜 发表的提问：
1月已计提费用，未支付2月未收到发票，但需支付3月收到发票这个分录应该怎么做
1月份 借：管理费用 贷：应付账款--暂估 2月份支付款项时，金额及税额是能确认的金额了吧，不会再改变金额了吧？
37楼
2022-12-09 10:51:04
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萌哒哒的小萝卜：回复张艳老师 未，因为但是在申请升一般纳税人，想让我们先付款？
2022-12-09 11:05:23
张艳老师：回复萌哒哒的小萝卜2月份 借：预付账款 贷：银行存款 3月份来发票 借：管理费用 负数 贷：预付账款--暂估 负数 再按收到的发票金额入账 借：管理费用 贷：预付账款
2022-12-09 11:30:27
萌哒哒的小萝卜：回复张艳老师 那一月份计提的应付帐款不就一直挂着？
2022-12-09 11:57:50
萌哒哒的小萝卜：回复张艳老师 应付帐款里不就多了一个月的数了吗？
2022-12-09 12:12:42
萌哒哒的小萝卜：回复张艳老师 应付帐款是每个月的有一笔肯定的费用要支付的，所以每个月我都会做一笔计提
2022-12-09 12:34:49
张艳老师：回复萌哒哒的小萝卜抱歉，2月份的红冲分录科目打错了，应该是 借：管理费用 负数 贷：应付账款--暂估 负数 我用的是搜狗拼音系统，连打出现错误了，抱歉
2022-12-09 12:52:24
袁老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.98
解题: 7.19w
引用 @ 誉乔灵子 发表的提问：
管理费用-装修费，还是计入长期待摊费公司装修办公室，材料是自已买的，支付人工费，对方开的是建筑劳务公司的发票（发票摘要是劳务费），可与材料一起计入管理费用，如果装修材料加人工一起用了18员，会计科目是计入用合试？
计入管理费用--装修费即可
38楼
2022-12-09 11:07:05
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宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 29.86w
引用 @ 梦幻FAY 发表的提问：
老师，从基本户转钱到一般户要怎么写摘要？
您好！可以直接写“从XX账户转至XX账户备用”
39楼
2022-12-09 11:23:56
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朴老师
职称：会计师
4.96
解题: 19.99w
引用 @ 明 发表的提问：
支付拍卖佣金，款已付，发票未到会计分录
同学你好 借其他应收款 贷银行存款
40楼
2022-12-09 11:41:59
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小黎老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 2.28w
引用 @ 沈占竹 发表的提问：
支付货款已开具专用发票，已经抵扣了的会计分录要怎么做，
借：库存商品 应交税费-应交增值税（进项）贷 银行存款 月末根据进项和销项的差额借：应交税费-应交增值税（转出未交增值税） 贷：应交税费-未交增值税
41楼
2022-12-11 11:31:22
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沈占竹：回复小黎老师 但是我们是中药饮片有限公司，我们买的是上面这些材料。放入制造费用 低值易耗品给可以呢老师
2022-12-11 11:56:54
小黎老师：回复沈占竹你要根据实际用途计入相应的成本费用科目
2022-12-11 12:07:20
沈占竹：回复小黎老师 那么，那么我要按照哪个科目入账呢
2022-12-11 12:26:37
小黎老师：回复沈占竹需要知道你实际用于哪个业务才给与正确回复。比如你用于车间，可以计入制造费用，如果用于办公，需要计入管理费用
2022-12-11 12:55:09
沈占竹：回复小黎老师 用于质量部使用的，
2022-12-11 13:07:46
小黎老师：回复沈占竹可以计入制造费用，低值易耗品
2022-12-11 13:29:38
沈占竹：回复小黎老师 那我这样做借制造费用，应交税费 进项税额  贷银行存款可以吗
2022-12-11 13:43:20
小黎老师：回复沈占竹可以这样进行会计分录
2022-12-11 14:10:35
沈占竹：回复小黎老师 好的谢谢老师
2022-12-11 14:22:21
小黎老师：回复沈占竹不用谢，希望对你帮助
2022-12-11 14:36:03
轶尘老师
职称：注册会计师,中级会计师,初级会计师
4.97
解题: 4.13w
引用 @ 云淡风轻 发表的提问：
请问老师，运费发票已收到，但是还未付款，这个凭证的摘要要怎么写，是写收到运输费发票吗
是的 收到运输发票
42楼
2022-12-11 11:52:14
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云淡风轻：回复轶尘老师 计入到销售费用–运输费科目就行吧老师
2022-12-11 12:07:32
轶尘老师：回复云淡风轻一般不计入销售费用 计入营业成本
2022-12-11 12:37:19
云淡风轻：回复轶尘老师 我们是直接销售，运送到需求方仓库，所以就给入了销售费用了，之前也是这么做的，会有什么风险吗？
2022-12-11 13:06:23
轶尘老师：回复云淡风轻没什么风险 只是科目不正确
2022-12-11 13:29:18
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 10.69w
引用 @ 学无止境 发表的提问：
公司筹建期支付样品费用，已付款，货到票未到，如何做会计分录
你好 借；预付账款 贷；银行存款 等到发票到了计入费用核算
43楼
2022-12-11 12:01:12
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 10.69w
引用 @ 彤彤 发表的提问：
老师，您好！收到费用专用发票，款已付，未认证，要如何做会计分录？
你好 借：管理费用等科目 ，应交税费—应交增值税（待认证进项税额），  贷：银行存款 
44楼
2022-12-11 12:17:59
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彤彤：回复邹老师 等到认证时做什么科目冲回呢
2022-12-11 12:31:39
邹老师：回复彤彤你好 等到认证时，账务处理是 借：应交税费—应交增值税（进项税额） 贷：应交税费—应交增值税（待认证进项税额）
2022-12-11 12:48:24
东老师
职称：中级会计师,税务师
4.99
解题: 18.18w
引用 @ 彤彤 发表的提问：
老师，您好！收到费用专用发票，款已付，未认证，要如何做会计分录？
借:管理费用 应交税费应交增值税待认证进项税额 待:银行存款
45楼
2022-12-12 09:52:21
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