surprise：回复徐阿富老师 老方法是计提的，现在是不让计提了吗，集团还是计提呢

徐阿富老师：回复surprise你好，不计提，而且不分医药费还是别的什么

东老师：回复Joy红另外福利费不需要计提的，实际发生的时候才计入呢

Joy红：回复东老师 但不足14%,还能计提吗

东老师：回复Joy红不足不需要计提，啥时候发生了直接计入福利费就行

Joy红：回复东老师 那月末除了计提坏帐损失，一般情况还能计提些什么费用

Joy红：回复东老师 职工教育经费能按比例计提吗

东老师：回复Joy红坏账可以计提，教育经费也得发生了才能记入到费用

西：回复李爱文老师 老师，工会经费计提后直接交给地税，那以公司工会的名义慰问员工，组织活动发生的费用计入福利费还是工会经费？

李爱文老师：回复西计入福利费处理，还可以税前扣除

西：回复李爱文老师 老师 ，工会开会 要求订报纸等计入什么费用？谢谢

李爱文老师：回复西计入公司的管理费用处理

快乐数字：回复张艳老师 老师，如何做会计分录，谢谢！

张艳老师：回复快乐数字借：管理费用等--职教费/工会经费 贷：应付职工薪酬--职教费/工会经费

快乐数字：回复张艳老师 老师，应付职工薪酬/-职教费/公会经费如何从贷方转走.

张艳老师：回复快乐数字实际支付时，就会冲减应付职工薪酬/-职教费/公会经费科目余额了。

东老师：回复无心自来福贷:库存商品 是最后了

无心自来福：回复东老师 谢谢老师

东老师：回复无心自来福不客气，如果满意帮忙给个五星好评

俊秀的饼干：回复bamboo老师 进项税怎么处理 直接不抵扣 还是抵扣完在转出 你上面的应付职工薪酬 计提的福利费 是折旧吗

bamboo老师：回复俊秀的饼干两种处理方式 进项税额可以入账后再做转出分录 然后勾选认证填附表二做进项税额转出申报 进项税额可以不入账价税合计入固定资产 直接勾选认证填附表二做进项税额转出申报 应付职工薪酬 计提的福利费 是折旧

俊秀的饼干：回复bamboo老师 比如说 车辆100元 税13 分录 第一种、借：固定资产 100 应交税费 进项 13 贷:银行存款 113 借 固定资产 13 贷 应交税费 进项税转出 13 下个月计提折旧认证完 在附表二做个进项转出 第二种、借 固定资产113 贷 银行存款113 然后 认证完 只需要在附表二做个进项转出 是吗

bamboo老师：回复俊秀的饼干是的 您理解正确的

俊秀的饼干：回复bamboo老师 好的 谢谢您了

bamboo老师：回复俊秀的饼干不用谢 希望能帮到您 祝您工作顺利 生活愉快

星空：回复赵老师 这个福利费计提工资的分录： 借：管理费用--福利费 贷：应付职工薪酬--福利费。 这个分录账务中应该要做吧 像一些过年的交通的补贴，要不要交个税了

赵老师：回复星空按税法规定要交的，有些企业实际操作也不交的。

星空：回复赵老师 如果要交，会计分录是不是： 借： 管理费用--福利费 贷: 应付职工薪酬--福利费 是不是

赵老师：回复星空是的..............