凌兰：回复江老师 老师我不大懂这个直接按照发票保险处理是什么意思，是平时给职工买东西开的发票直接报销吗？

江老师：回复凌兰按发票报销福利费，没有发票无法做福利费的支出。平时给职工发放的福利发票，可以直接报销计入福利费处理。

凌兰：回复江老师 那发票计入福利费了就不用计提了吧

江老师：回复凌兰不存在计提了。不用计提。

凌兰：回复江老师 好的，谢谢

江老师：回复凌兰有不明白的问题再咨询

张英：回复蒋飞老师 用友里面管理费用后面的二级科目没有福利费怎么增加上

蒋飞老师：回复张英可以在基础设置-会计科目表，添加就可以了

一直都在路上：回复郭老师 没事了 老师 我看了下 是记账软件的问题 我退出重新进了下就好了。老师想问下你如果是专票有张发票做了冲红发票。那么做会计分录的话 这张发票的分录怎么做呢 是不是直接做跟之前一样的分录 然后做负数就可以了

郭老师：回复一直都在路上借应付账款，借管理费用负数贷应交税费应交增值税进项转出做这个。

一直都在路上：回复郭老师 老师我付款做了付款分录 没有收到发票 后来收到发票分录怎么做呢 一开始我做的是借主营业务成本 贷银行存款 后来我收到发票 该怎么做呢

郭老师：回复一直都在路上借应付账款，借主营业务成本负数，然后再做一个发票的，借主营业务成本贷应付账款。

一直都在路上：回复郭老师 老师 我不是应该做一个进项税的分录吗

郭老师：回复一直都在路上收到专票的话，借主营业务成本进项贷应付账款。

一直都在路上：回复郭老师 可是我一开始做了一笔付款分录 借主营业务成本 贷银行存款 然后收到了专票 然后我分录怎么做

郭老师：回复一直都在路上分录给你写啦，借应付账款借，主营业务成本负数，不是红冲了吗？

一直都在路上：回复郭老师 老师 咱两好像说的不是一个问题啊 是一般纳税人 我是说我一开始付款做了一笔分录 借主营业务成本 贷银行存款 然后收到发票并抵扣了 做分录的话我肯定是需要做一笔进项税的发票 这个分录怎么做 因为一般情况是应该借主营业务成本 应交增值税-进项税 贷银行存款/应付账款 这是正常做的分录 但是因为我已经做了一笔付款分录了 借主营业务成本 贷银行存款了 这样我就剩一个进项税的分录了 这笔分录怎么做

一直都在路上：回复郭老师 我能做一笔借应交税费-应增-进项税 贷主营业务成本 这样做可以吗

郭老师：回复一直都在路上可以这么做的，咱俩说的是一个。

✔气球：回复bamboo老师 不用计提到福利费

bamboo老师：回复✔气球请问是放在工资表里面一起的么

✔气球：回复bamboo老师 是的，在工资表上体现电话补贴

bamboo老师：回复✔气球那您跟工资一起计提发放 不用再做福利费

✔气球：回复bamboo老师 好的

bamboo老师：回复✔气球嗯嗯 希望能帮到您 祝您工作顺利 生活愉快