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代扣代缴境外所得税会计分录
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紫藤老师
职称：中级会计师,税务师
4.99
解题: 13.37w
引用 @ yi平 发表的提问：
向境外企业支付境外推广费，在境外发生，需要代扣代缴增值税和所得税？
你好，如果是完全在境外发生的，不需要代扣代缴增值税和所得税
16楼
2022-12-05 11:17:16
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文老师
职称：中级职称
4.97
解题: 7.38w
引用 @ 苗条的枫叶 发表的提问：
请问，境外收汇时，被境外企业代扣代缴的所得税如何入账？
您好，有相关的税收证明的，可以抵减境内的企业所得税的
17楼
2022-12-05 12:36:51
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袁老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.98
解题: 7.19w
引用 @ 永不止步 发表的提问：
境外贷款的代扣代缴所得税企业可以抵扣
不能扣除的，这个是代扣代缴不是公司自己承担的费用
18楼
2022-12-05 13:31:35
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张伟老师
职称：会计师
4.91
解题: 0.74w
引用 @ 小米饭 发表的提问：
由境外公司承担的企业所得税，但是帮他代扣代缴了 这个分录咋做呢
寄到其他应付款就可以了
19楼
2022-12-05 14:24:14
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王超老师
职称：注册会计师,中级会计师
4.98
解题: 8w
引用 @ 彪壮的万宝路 发表的提问：
境内派我去境外工作，一部分工资由境内发并代扣代缴所得税，一部分由境外发放，这个境外部分应该怎么算税呢
你好同学，跟境内的工资合并，代扣代缴个人所得税
20楼
2022-12-05 15:24:58
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蒋飞老师
职称：注册税务师,高级会计师考试（83分）,中级会计师
4.99
解题: 7.05w
引用 @ 伶俐的仙人掌 发表的提问：
与境外公司签订合同，境外公司会提供服务，服务结束后我们需要向境外公司汇款，汇款时需要代扣代缴境外所得税，税额是否为10%？扣缴的所得税我们能作为进项税金来抵扣吗？
你好！ 汇款时需要代扣代缴境外所得税，税额是否为10%？ …对的 扣缴的所得税我们能作为进项税金来抵扣吗？ …属于代扣代缴，不可以抵扣的
21楼
2022-12-05 15:35:17
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文文老师
职称：中级会计师,税务师
4.98
解题: 15.88w
引用 @ 老实的毛巾 发表的提问：
境内公司分红给外籍个人是否代扣代缴个人所得税
境内公司分红给外籍个人要代扣代缴个人所得税
22楼
2022-12-05 16:02:10
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袁老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.98
解题: 7.19w
引用 @ 赖敏红 发表的提问：
境外支付哪些费用需要代扣代缴所得税
需要的　　　　　　　　　　　　　　　　　　　
23楼
2022-12-05 16:12:10
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赖敏红：回复袁老师 老师：我的意思是境外支付哪些费用需要代扣代缴所得税，有没有相关文件
2022-12-05 16:26:05
袁老师：回复赖敏红这个没有，就是相关境外收入都要的
2022-12-05 16:41:58
赖敏红：回复袁老师 好的，那如果是提供劳务方面的，需要交所得税吗？
2022-12-05 16:58:24
袁老师：回复赖敏红需要的
2022-12-05 17:25:01
钟存老师
职称：注册会计师,中级会计师,CMA,法律职业资格
4.98
解题: 3.91w
引用 @ 琪琪 发表的提问：
向境外付款后，我们给代扣代缴增值税和附加税的会计分录如何做？
代扣代缴的增值税直接计入。进项税额
24楼
2022-12-05 16:29:58
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玲子
职称：中级会计师,初级会计师
4.94
解题: 0.25w
引用 @ 微笑的大碗 发表的提问：
请问代扣代缴境外企业所得税，怎样入账
借：银行存款 贷：应交税费-代付所得税税
25楼
2022-12-06 11:55:14
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文文老师
职称：中级会计师,税务师
4.98
解题: 15.88w
引用 @ 自然的小兔子 发表的提问：
支付境外特许权使用费 代扣代缴境外企业所得税账务处理？
借：管理费用 贷：应交税费-企业所得税 贷：银行存款
26楼
2022-12-06 12:13:43
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 10.69w
引用 @ 仰望星空 发表的提问：
我是客票代理企业，提前向境外付汇18年年费，代扣代缴的企业所得税，怎么做分录
借；应付账款 贷；银行存款 应交税费 借；应交税费 贷；银行存款
27楼
2022-12-06 12:29:59
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仰望星空：回复邹老师 老师应交税费一直挂余额吗
2022-12-06 12:51:49
邹老师：回复仰望星空你好，第二笔缴纳了就没有余额了啊
2022-12-06 13:10:21
仰望星空：回复邹老师 看网上有的说走营业外支出，还有的下费用，有什么说法
2022-12-06 13:32:09
邹老师：回复仰望星空你好，这个只是代扣代缴，通过应交税费核算的
2022-12-06 13:58:48
东老师
职称：中级会计师,税务师
4.99
解题: 18.18w
引用 @ 着急的招牌 发表的提问：
老师，给境外股东分红，已经对外支付备案，如没有在对外支付到期日前给境外股东支付红利，那还需要支付代扣代缴所得税吗？还是不管有没有给境外股东分红，都需要支付代扣代缴所得税？
是的，肯定是要代扣代缴个税。
28楼
2022-12-07 12:04:10
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职称：,中级会计师,初级会计师
4.90
解题: 0w
引用 @ 温暖 发表的提问：
有一笔对境外付款的业务，做了代扣代缴增值税（可以作为进项抵扣），还有企业所得税和附加税的代扣代缴，怎么做分录不会了，请指导下
同学你好，境外汇款代扣代缴的税费一般都是由付款方承担，这样这些税费只能费用处理了。
29楼
2022-12-07 12:17:44
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温暖：回复 老师，费用是从合同金额里面扣除的。所以是代扣代缴，且，代扣的税费增值税可以抵扣，请看明白问题直接回复我分录。
2022-12-07 12:49:36
温暖：回复 ？？？
2022-12-07 13:19:07
：回复温暖借：费用 贷：应交税费 银行存款
2022-12-07 13:41:34
答疑何老师
职称：注册会计师
4.79
解题: 0.3w
引用 @ hyqq007 发表的提问：
我公司付成本到境外，跟境外企业代扣代缴的非居民增值税和非居民企业所得税，我该如何做会计分录呢，这个税金由我公司出，他们不会给我们的。
这个属于代扣代缴的，你出的话也不能税前扣除的
30楼
2022-12-07 12:24:59
全部回复
hyqq007：回复答疑何老师 那请问老师是怎么做分录呢
2022-12-07 13:07:49
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