首页快账云进销存快账云进销存云业财
购买
购买快账购买云进销存
财税问答财税知识关于我们帮助中心
演示账套
账号： 企业工作台 我的提问 退出登录
咨询
  1. 快账
  2. 财会知识论坛
  3. 帖子
预提职工存量怎么做会计凭证
分享
dizzy老师
职称：注册会计师专业阶段
4.99
解题: 0.19w
引用 @ 矮小的草丛 发表的提问：
T3用友录完会计凭证点流量吗录完流量一起保存，还是先保存再录流量凭证
学员您好，是先录现金流量再保存凭证的
46楼
2022-12-12 10:58:32
全部回复
李老师
职称：中级会计师
5.00
解题: 0w
引用 @ 夜 发表的提问：
劳务派遣公司发给派遣人员工资的会计凭证怎么做，借方：应付职工薪酬。贷方：银行存款吗
是的 但是还要计提 借主营业务成本 带应付职工薪酬
47楼
2022-12-12 11:09:14
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 10.69w
引用 @ 天真的长颈鹿 发表的提问：
计提应付职工保险费用该怎么写记账凭证
你好，计提应付职工保险费用 借：管理费用等科目，贷：应付职工薪酬—社保 
48楼
2022-12-12 11:26:59
全部回复
龙枫老师
职称：注册会计师,国际税收协会会员
4.99
解题: 1.55w
引用 @ 换位的思考 发表的提问：
计提员工工资怎么做凭证？
(1)计提工资时： 借：管理费用--工资 贷：应付职工薪酬--工资 (2)发放工资时： 借：应付职工薪酬--工资 贷：应交税费--个人所得税 贷：其他应付款--社保(个人) 贷：其他应付款--公积金(个人) 贷：库存现金 (3)交纳社保时： 借：管理费用--社保(公司承担) 借：管理费用--公积金(公司) 借：其他应付款--社保(个人) 借：其他应付款--公积金(个人)) 贷：银行存款
49楼
2022-12-13 11:00:10
全部回复
小云老师
职称：中级会计师,注册会计师
4.99
解题: 6.29w
引用 @ 那片叶子 发表的提问：
预算凭证和会计凭证的区别，一般什么情况下做预算凭证
预算会计是有现金收支业务时做的
50楼
2022-12-13 11:15:38
全部回复
蒋飞老师
职称：注册税务师,高级会计师考试（83分）,中级会计师
4.99
解题: 7.05w
引用 @ 包子 发表的提问：
在做支付职工薪酬凭证时 职工工资里存在单位其他扣款 怎么做账务处理啊？
你好！ 借：应付职工薪酬 贷：其他应收款（其他扣款） 银行存款
51楼
2022-12-13 11:24:00
全部回复
包子：回复蒋飞老师 老师 你好 计提工资的时候怎么计提啊？
2022-12-13 11:49:41
蒋飞老师：回复包子借：管理费用…工资 贷：应付职工薪酬
2022-12-13 12:06:51
朴老师
职称：会计师
4.97
解题: 20.03w
引用 @ 成就的枕头 发表的提问：
在使用工会会计管理系统软件录入凭证时，保存时，提示13-凭证类型不匹配，应该怎么办
你好，你看你的凭证类型是什么
52楼
2022-12-14 10:07:05
全部回复
英老师
职称：中级会计师
4.96
解题: 0.42w
引用 @ 阳光 发表的提问：
外地工程预缴增值税及其他小税种，会计凭证怎么做
同学您好，借：应交税费-预缴增值税 其他税费 贷：银行存款
53楼
2022-12-14 10:32:10
全部回复
阳光：回复英老师 拿计提怎么做
2022-12-14 10:49:36
阳光：回复英老师 借：各种税， 贷：应交税费-各种税？
2022-12-14 11:16:06
英老师：回复阳光不需要计提预缴税金
2022-12-14 11:39:57
阳光：回复英老师 还有工程票开出去了，是不是 借：应收账款，贷：主营业务收入 贷：应交税金-应交增值税？那其他税种怎么计提？
2022-12-14 11:49:59
英老师：回复阳光计所收入时计提销项税，其他税金按缴纳增值的比例计提，
2022-12-14 12:03:50
阳光：回复英老师 我是小规模。我现在是已经预缴增值税了，而且税款已经缴纳了，凭证该怎么做， 借：应交税金-预缴增值税 城建税，教育附加，地方教育附加，印花税，企业所得税 贷：银行？
2022-12-14 12:16:01
阳光：回复英老师 麻烦老师解答一下
2022-12-14 12:41:41
英老师：回复阳光同学分录是正确 的，
2022-12-14 13:02:27
张艳老师
职称：注册会计师,省会计领军人才,中级会计师,中级经济师
4.99
解题: 6.07w
引用 @ 奔奔 发表的提问：
涨吨的库存怎么做会计凭证
是入库时的，复磅涨吨了吗？
54楼
2022-12-14 10:50:10
全部回复
奔奔：回复张艳老师 是的
2022-12-14 11:18:12
张艳老师：回复奔奔不做会计分录，登记备查就好了。
2022-12-14 11:42:35
紫藤老师
职称：中级会计师,税务师
4.99
解题: 13.37w
引用 @ 乐观的外套 发表的提问：
老师你好。 新会计制度提现预算会计用做凭证吗
你好，新会计制度提现预算会计不用做凭证
55楼
2022-12-14 11:04:57
全部回复
王雁鸣老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.37w
引用 @ 温婉的八宝粥 发表的提问：
看会记凭证能提高会计预算能力吗？大家都是怎么提高预算能力的？
您好，只看会计凭证是不能提高会计预算能力的。需要综合考虑，才能提高预算能力，比如会全面的会计核算以后，能进行财务分析，拿到历史数据，再加强预算方面的基础知识学习，通过实际操作，进行编制预算练习，才能提高预算能力。
56楼
2022-12-14 11:20:59
全部回复
娟娟老师
职称：中级会计师,注册会计师,税务师
4.99
解题: 0.09w
引用 @ 靖婷 发表的提问：
老师你好，7月份计提工资时把会计科目应付职工薪酬写错后变成库存现金了，发放工资时凭证是正确的，没有检查就报税了，可以在这个月把那张凭证做负数凭证冲了，再做一张正确的凭证吗？7月发放工资那张凭证还需要冲掉从新写凭证吗？
你好，你7月计提工资的完整分录是？
57楼
2022-12-15 11:28:01
全部回复
靖婷：回复娟娟老师 借：工程施工—薪资支出  50000  管理费用—薪资支出   贷：库存现金   
2022-12-15 11:49:10
靖婷：回复娟娟老师 发工资时  借：应付职工薪酬—工资薪金   贷：其他应收款—代垫社保           库存现金     
2022-12-15 12:08:21
靖婷：回复娟娟老师 就是电脑上操作时不知怎么贷方应付职工薪酬表成库存现金
2022-12-15 12:26:07
娟娟老师：回复靖婷那月末不是需要盘点现金吗？
2022-12-15 12:55:45
靖婷：回复娟娟老师 我是专门做账的，其他人管现金
2022-12-15 13:10:04
靖婷：回复娟娟老师 没有对账
2022-12-15 13:22:12
靖婷：回复娟娟老师 先做的手工帐报税时再在电脑上做账，可能编码弄错了
2022-12-15 13:37:20
娟娟老师：回复靖婷相当于现金做了两次是吗？ 那可以本月做更正分录，借方不要更正，借：库存现金 贷：应付职工薪酬 本月发放时， 借：应付职工薪酬 贷：库存现金等
2022-12-15 13:48:08
靖婷：回复娟娟老师 是的相当于多做了两笔现金减少，计提工资时贷方误记到库存现金，但是发放工资时分录是对的，麻烦老师再看看前面聊天记录。我根据老师的回复理解的意思是这个月直接做一笔分录，借：库存现金   贷：应付职工薪酬  ，这个分录就把误记入贷方的库存现金冲掉了，然后应付职工薪酬也刚好出现在贷方，老师是这样吗？
2022-12-15 14:14:08
靖婷：回复娟娟老师 就不用再做一张计提工资的负数凭证了吧？也就是说只做一张你说的凭证，其他的就不管了，计提本月工资时正常操作就行了吗？
2022-12-15 14:29:19
娟娟老师：回复靖婷是的，不用去冲上个月的，上个月的费用已经结转到本年利润了，而且也没做错，你借库存现金，贷应付职工薪酬，然后发放是，借应付职工薪酬，贷库存现金，库存现金一增一减，余额没变化，应付职工薪酬一借一贷，也平了
2022-12-15 14:43:59
答疑——贺老师
职称：注册会计师,初级会计师
4.62
解题: 0w
引用 @ 晃悠悠 发表的提问：
工资怎么做凭证，怎么计提做分录
同学你好！工资做账也要在记账凭证上进行处理。计提时， 借：生产费用/制造费用/管理费用/销售费用等等 贷：应付职工薪酬 发放时： 借：应付职工薪酬 贷：银行存款
58楼
2022-12-15 11:50:56
全部回复
晃悠悠：回复答疑——贺老师 个人社保呢
2022-12-15 12:07:20
晃悠悠：回复答疑——贺老师 这个进什么费用
2022-12-15 12:30:20
答疑——贺老师：回复晃悠悠社保也是计入到应付职工薪酬，只是明细是：应付职工新出——社会保险。计提还是一样的，发放时，发放的工资是扣除 社保以后的。
2022-12-15 12:47:01
方亮老师
职称：税务师,会计师
4.98
解题: 1.83w
引用 @ 皎皎2019 发表的提问：
计提职工社保费、工会经费、工资时只记一张记账凭证，没有原始凭证可附了吧
计提社保费和工会经费需要自制一份说明，计提工资的原始凭证是工资表。
59楼
2022-12-15 11:58:14
全部回复
皎皎2019：回复方亮老师 我们每次发工资时，出纳填一张工资表，然后给领导批，领导批过了，谁领了钱就签个名。这个领导批过的很多人签了名的工资表是作为发放时的原始凭证。那计提时是不是让出纳在填一张没有领导签字和相关人员签字的做为计提原始凭证？
2022-12-15 12:12:59
方亮老师：回复皎皎2019是的，您的理解正确。祝您工作愉快！
2022-12-15 12:29:38
皎皎2019：回复方亮老师 谢谢老师！那社保费和工会经费的说明怎么说明呢？
2022-12-15 12:46:07
方亮老师：回复皎皎2019自制一份表格，写明金额、比例、计算依据等数据即可。
2022-12-15 13:04:50
皎皎2019：回复方亮老师 工会经费就附工资表，社保费附社保核定单可以吧？
2022-12-15 13:18:53
方亮老师：回复皎皎2019工会经费不能附工资表，社保费附社保核定单可以。
2022-12-15 13:39:15
皎皎2019：回复方亮老师 工会经费附什么呢
2022-12-15 13:57:41
方亮老师：回复皎皎2019自制一份表格，写明金额、比例、计算依据等数据即可。
2022-12-15 14:17:39
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 10.69w
引用 @ 1136867618 发表的提问：
计提工资凭证是不是应该写借：银行存款，贷：应付职工薪酬
你好，计提工资借方应当是管理费用，制造费用等科目，而不会是银行存款
60楼
2022-12-15 12:20:59
全部回复
1136867618：回复邹老师 那贷是不是对的
2022-12-15 12:32:26
邹老师：回复1136867618你好，贷方科目是对的，借方科目错误了
2022-12-15 12:51:48
1136867618：回复邹老师 谢谢老师
2022-12-15 13:03:27
邹老师：回复1136867618不客气，祝你学习愉快，工作顺利！ 希望对我的回复及时给予评价。谢谢
2022-12-15 13:17:33
初级题库
真题模拟 历年真题
中级题库
绝密押题 最后一卷

微信扫码做题

深圳快学教育发展有限公司 版权所有 粤ICP备14062987号

领取会员

亲爱的学员你好，微信扫码加老师领取会员账号，免费学习课程及提问!

微信扫码加老师开通会员

在线提问累计解决68456个问题

齐红老师 | 官方答疑老师

职称：注册会计师,税务师

亲爱的学员你好，我是来自快账的齐红老师，很高兴为你服务，请问有什么可以帮助你的吗？

您的问题已提交成功，老师正在解答~

微信扫描下方的小程序码，可方便地进行更多提问！

会计问小程序

该手机号码已注册，可微信扫描下方的小程序进行提问
会计问小程序
会计问小程序
×
登录后获取全部相关问题信息
获取验证码

长按保存二维码

微信添加老师领取资料